【導(dǎo)讀】據(jù)我所知,除了文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外,論文中不包含。的學(xué)位或證書而使用過的材料。與我一同工作的同志對(duì)本研究所做的任何貢。已在論文中作了明確的說明并表示謝意。本學(xué)位論文作者完全了解安德丈大孝有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定,本人授權(quán)更蝴以將學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行。.檢索,可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存、匯編學(xué)位論文。銀行面臨的這種由于欺詐和程序漏洞造成的風(fēng)險(xiǎn),屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前,作為銀行業(yè)面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一,操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為國(guó)內(nèi)外各家。為了控制操作風(fēng)險(xiǎn),遏止今年來金融大案多。本文以交通銀行安徽省分行為例,論了交通銀行安徽省分行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理這一活動(dòng)上的現(xiàn)狀和存在的問題,操作風(fēng)險(xiǎn)管理做最高決策和承擔(dān)最終責(zé)任。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè),經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是銀行盈利的根本手段。銀行能否恰當(dāng)?shù)毓芾盹L(fēng)險(xiǎn),關(guān)系到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的成敗。商業(yè)銀行所面臨的

　　

【正文】 別、評(píng)估、監(jiān)控與控 /緩釋 。 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量。 第三章交通銀行安徽省分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 ..交通銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和戰(zhàn)略 交通銀行建立了自己的全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則 :一。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行風(fēng) 險(xiǎn)控制 ,保證經(jīng) 營(yíng)管理行為能夠滿足市場(chǎng)實(shí)際需求的前提下 ,主動(dòng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù) 期轉(zhuǎn)化工作 ,從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作自身經(jīng)濟(jì)價(jià)值的再現(xiàn) ,確保在既定資本金 約束和風(fēng)險(xiǎn)容忍度下穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。二。通過對(duì)以往經(jīng)營(yíng)和管理經(jīng)驗(yàn)的充分利用 , 結(jié)合模型計(jì)量計(jì)算模式來對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和計(jì)算 ,在這一過程中不僅需要 積極的開發(fā)和引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型 ,同樣也要重視在實(shí)際應(yīng)用過程中對(duì)數(shù) 據(jù)的深度挖掘 ,保證計(jì)量分析技術(shù)在操作風(fēng)險(xiǎn)控制過程中的基礎(chǔ)性地位的同時(shí) , 也要從公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況出發(fā) ,利用管理經(jīng)驗(yàn)做出正確的決策。三。統(tǒng)一管 理與差別對(duì)待相結(jié)合 ,在遵從風(fēng)險(xiǎn)管理 相關(guān)原則的前提下 ,通過多種手段對(duì)不 同種類的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一管理 ,并以此為基礎(chǔ) ,有針對(duì)性的選擇合適的方式方法 來應(yīng)對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)信用、市和操作風(fēng)險(xiǎn)的控制上 ,需要進(jìn)行相應(yīng)的量化處 理 ,從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資本的有效利用 ,保證資本優(yōu)化重組過程符合銀行發(fā)展需求。 四。協(xié)調(diào)效應(yīng)與分工效率相權(quán)衡。既要通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的集中管理來提升風(fēng)險(xiǎn)控制 管理工作的整體工作效率 ,同樣也需要對(duì)各個(gè)崗位職責(zé)加以明確 ,從而實(shí)現(xiàn)工 作效率的提升要防止以大量犧牲效率為代價(jià)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。 圖 .交通銀行公司治理架構(gòu) 來源 :交通銀行年年報(bào)鑾望堡堡室堡堡坌堡塑堡墾墮 篁里量嬰窒 交通銀行的公司治理結(jié)構(gòu)如上圖所示。在交行 ,由董事會(huì)承擔(dān)全行風(fēng)險(xiǎn)管 理最終責(zé)任 ,負(fù)責(zé)做出風(fēng)險(xiǎn)管理最高決策 ,負(fù)責(zé)批準(zhǔn)交行整體上的風(fēng)險(xiǎn)偏好和 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 ,設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度 ,保障有充足的資源用于風(fēng)險(xiǎn)管理。董事會(huì)通過下 設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)掌控全行風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、 檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施有效性 ,下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、市場(chǎng)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì)、操作風(fēng)險(xiǎn)與反洗錢管理委員會(huì)三個(gè)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) ,以及貸款審 查委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)兩個(gè)業(yè)務(wù)審查委員會(huì) ,監(jiān)督指導(dǎo)全行風(fēng)險(xiǎn)管理 工作的執(zhí)行落實(shí) 。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé) ,由代表了高級(jí)管理層的首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù) 責(zé)具體履行 ,職責(zé)任包括設(shè)計(jì)、建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制 ,針對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的客觀 情況進(jìn)行深入的分析和研究 ,選擇符合銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際情況的策略。 交行的風(fēng)險(xiǎn)管理體制是 :各省直分行設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)經(jīng)理 ,省轄行設(shè)立 風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理 ,各行設(shè)若干專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理 ,分別負(fù)責(zé)本級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部的工作 , 顯示了垂直性的特點(diǎn)。各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理和專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理不僅向本級(jí)分管行長(zhǎng) 進(jìn)行匯報(bào) ,在必要時(shí)還可以越級(jí)報(bào)告或向上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理報(bào)告 ,體現(xiàn)出風(fēng) 險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性。為了更好地防范風(fēng)險(xiǎn) ,交行 還形成由“四道防線”組成 的風(fēng)險(xiǎn)管理陣營(yíng)。第一道防線就是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要基礎(chǔ)性部門 ??業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)部門 ,其工作內(nèi)容主要是根據(jù)業(yè)務(wù)流程以及風(fēng)險(xiǎn)控制的管理要求 ,對(duì)本業(yè) 務(wù)單元所有業(yè)務(wù)和操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行直接的管理。而第二道防線則是由各條 線管理部門組成 ,其工作內(nèi)容主要是針對(duì)銀行當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)情況入手 , 為風(fēng)險(xiǎn)管理提供相應(yīng)的政策支持。制定相應(yīng)的計(jì)劃并督促相關(guān)部門執(zhí)行 。對(duì)執(zhí) 行情況進(jìn)行考核 ,并檢查風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施情況。各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門是第三 道防線 ,主要工作重點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定上 ,通過對(duì)整體的經(jīng)營(yíng)情 況以 及風(fēng)險(xiǎn)控制情況的分析和研究 ,提供相應(yīng)的意見和建議來提升整體的工作效率。 內(nèi)部審計(jì)部門是第四道防線 ,采用以內(nèi)控為重點(diǎn) ,以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的模式 ,按照 監(jiān)管部門要求 ,建立全過程審計(jì)制度對(duì)全行各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行獨(dú)立的、有重點(diǎn)的、 前瞻式的持續(xù)審計(jì)監(jiān)督 ,以便盡早主動(dòng)地防范現(xiàn)存或潛在風(fēng)險(xiǎn)造成的風(fēng)險(xiǎn)。第三章交通銀行安徽省分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 ???? ?一 ?一指令路線 報(bào)告路線 圖 .交通銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)雙線報(bào)告制度 來源 :交通銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè) 交行建立了高效、規(guī)范的雙線矩陣風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部門作為 集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的“ 大中臺(tái)” ,總行業(yè)務(wù)部門內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理門或崗位、各分行風(fēng)險(xiǎn) 管理部門、子公司及子銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或崗位 ,作為風(fēng)險(xiǎn)管理的“小中 臺(tái)”?！按笾信_(tái)”根據(jù)監(jiān)管部門頒布的相關(guān)文件 ,結(jié)合本行實(shí)際 ,制訂適用于 本行的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度 ,設(shè)定各類風(fēng)險(xiǎn)容忍度 ,考核“小中臺(tái)的履職情況 , 制訂全行重大風(fēng)險(xiǎn)事件統(tǒng)一應(yīng)對(duì)策略 ,組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理“小中臺(tái)” 的執(zhí)行情況 ,并對(duì)整個(gè)集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出評(píng)估 ,形成評(píng)估報(bào)告遞交高管層和 董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。各類“小中臺(tái)”管理本職范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn) ,監(jiān)督經(jīng)營(yíng) 部門的運(yùn)營(yíng)行為 ,對(duì)本條線、本地區(qū)或本機(jī)構(gòu)的 風(fēng)險(xiǎn)履職情況進(jìn)行常規(guī)化的考 核 。執(zhí)行總行確定的風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)處置方案 。及時(shí)將重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)向本單 元負(fù)責(zé)人和集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告?？傊?,風(fēng)險(xiǎn)管理“大中臺(tái)”負(fù)責(zé)對(duì)上和對(duì)外報(bào) 告。各類風(fēng)險(xiǎn)管理“小中臺(tái)”向直線上級(jí)報(bào)告的同時(shí) ,按規(guī)定的頻率和內(nèi)容定 期向風(fēng)險(xiǎn)管理“大中臺(tái)”報(bào)告。各境內(nèi)外分行、子公司的相關(guān)業(yè)務(wù)和管理部門 將風(fēng)險(xiǎn)信息、風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況向直線上級(jí)報(bào)告的同時(shí) ,也向本行、本公司的 風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。交通銀行安徽省分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理與研究 交通銀行有明確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 ,表述為 :持續(xù)改進(jìn)全行操作風(fēng)險(xiǎn)的 管理 ,建立符 合本行實(shí)際的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系 ,通過科學(xué)有效的方式方法來進(jìn) 行統(tǒng)一管理 ,同時(shí)也要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際特征 ,有針對(duì)性的對(duì)其加以處理。從而 真正意義上的降低操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率 ,降低操作風(fēng)險(xiǎn)損失 ,維護(hù)本行聲譽(yù) 和市場(chǎng)價(jià)值 ,并達(dá)到新資本協(xié)議的達(dá)標(biāo)要求和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求。 目前我行實(shí)行“積極、穩(wěn)健、平衡”的風(fēng)險(xiǎn)偏好 ,在經(jīng)營(yíng)管理過程中 ,強(qiáng)調(diào)業(yè) 務(wù)規(guī)模、獲利與風(fēng)險(xiǎn)承受度的匹配 ,在實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的同時(shí)注重操作風(fēng) 險(xiǎn)的管理 ,持續(xù)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系 ,落實(shí)內(nèi)部控制制度。由風(fēng)險(xiǎn)管理部作 為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭部門 ,根據(jù)操 作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際控制情況為本行制定操作風(fēng) 險(xiǎn)管理政策、流程和操作規(guī)程提供意見和建議 。牽頭管理重大操作風(fēng)險(xiǎn) ,協(xié)助 其他部門確定和管理重點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn) 。建立全行通用的操作風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)和損失 數(shù)據(jù)收集制度 。檢查各條線業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃是否完善 。牽頭組織并實(shí)施壓力測(cè) 試。其他管理部門和業(yè)務(wù)單元 ,負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估本條線的操作風(fēng)險(xiǎn) ,監(jiān)測(cè)關(guān)鍵 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)準(zhǔn) ,及時(shí)報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件和重大損失事件 ,收集和積累操作風(fēng) 險(xiǎn)數(shù)據(jù) ,制定本條線業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃 ,定期進(jìn)行測(cè)試和演練等。 年到月 ,安徽省分行開展了總行操作風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目推廣工作并通過總 行驗(yàn) 收 ,操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系已開始日常運(yùn)轉(zhuǎn)。省分行于年月印發(fā)了《交 通銀行安徽省分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則》 ,按照總行的要求 ,構(gòu)建了操作風(fēng) 險(xiǎn)管理的組織架構(gòu) ,以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門、條線管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審 計(jì)部門組成操作風(fēng)險(xiǎn)管理“四道防線”。各行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)分行層面的操 作風(fēng)險(xiǎn)管理工作 。各業(yè)務(wù)條線管理部門指定具有一定業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的人 員負(fù)責(zé)具體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。各行風(fēng)險(xiǎn)管理部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗的主要職責(zé)包 括 : 擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法和細(xì)則 。 對(duì)本行各部門和轄內(nèi)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查、評(píng)估 ,并提 供支 持 。 匯總本行操作風(fēng)險(xiǎn)容忍度的邊界值和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的門檻值 ?？刂圃u(píng)估 及結(jié)果分析、指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控 ,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的 應(yīng)用向上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部提出改進(jìn)建議 。 墨三蘭鑾望堡堡窒垡宣坌三堡堡墾墮篁里墨鑒 監(jiān)督行動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)度和效果 ,統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)跨部門行動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施 。 根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告要求 ,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整體評(píng)估 ,分析操作風(fēng)險(xiǎn) 暴露及損失 ,形成操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 ,定期報(bào)送上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部 。 對(duì)各部門進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn) ,提高它們的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平 。 統(tǒng)籌管理業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃 ,檢查各 部門危機(jī)管理計(jì)劃、恢復(fù)策略、定期 演練和備份方案。 各行條線管理部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括 : 宣傳、推廣操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化 ,使風(fēng)險(xiǎn)控制和管理工作能夠順利的開展 下去 ,并在企業(yè)的員工內(nèi)部形成有效的感染 。 牽頭組織操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具在本條線的實(shí)施 ,包括調(diào)整或細(xì)化本條線業(yè) 務(wù)流程操作風(fēng)險(xiǎn)容忍度分行層級(jí)的邊界值、流程層級(jí)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分行門檻值、 組織本條線員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估、保證本部門損失數(shù)據(jù)的及時(shí)收集和 報(bào)送、監(jiān)測(cè)本條線流程層級(jí)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等 。 牽頭開展本條線行動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施 ,保證進(jìn)度及實(shí)施效果 ,并作為跨部門 行動(dòng)計(jì)劃的聯(lián)系人 ,積極協(xié)調(diào)、配合跨部門行動(dòng)計(jì)劃的順利實(shí)施 。 定期總結(jié)分析本條線操作風(fēng)險(xiǎn)工作成果和現(xiàn)狀 ,省轄行須向省分行條線 管理部門匯報(bào) ,同時(shí)報(bào)本行風(fēng)險(xiǎn)管理部 。省分行條線管理部門須向總行條線管 理部門匯報(bào) ,同時(shí)報(bào)省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部。 參加分行層面的操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn) ,并在條線內(nèi)組織培訓(xùn)。 審 計(jì) 部 門 承 擔(dān) 對(duì) 分 行 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 執(zhí) 行 情 況 進(jìn) 行