【正文】 上級(jí)單位對(duì)下級(jí)單位信息傳遞真實(shí)性的控制，防止人為扭曲數(shù)據(jù)。同時(shí)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)的方式傳遞報(bào)表，將大大降低人員的工作量和提高工作效率。 對(duì)于復(fù)雜控股（相互持股）的企業(yè)集團(tuán)，用友公司經(jīng)過(guò)兩年的艱苦開(kāi)發(fā)，聯(lián)合專(zhuān)家機(jī)構(gòu)，采用國(guó)際先進(jìn)的等效股權(quán)方法，精確地計(jì)量集團(tuán)對(duì) 每個(gè)分子公司的持股比例，從而確認(rèn)合并范圍。同時(shí)，對(duì)合并公司入賬收益的計(jì)算，該解決方案提供三種計(jì)算模型，分別為財(cái)政部現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)（權(quán)益法和成本法）、購(gòu)買(mǎi)日前后分段合并和香港資本市場(chǎng)使用的合并標(biāo)準(zhǔn)。幫助企業(yè)集團(tuán)正確評(píng)估自身的財(cái)政實(shí)力。 —— 金蝶軟件 EAS 集團(tuán)全面預(yù)算管理解決方案 客戶(hù)需求 預(yù)算管理作為企業(yè)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略執(zhí)行的管理工具越來(lái)越受到企業(yè)的重視，但是，企業(yè)集團(tuán)由財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)的預(yù)算編制關(guān)注點(diǎn)和方法不符合業(yè)務(wù)實(shí)際，業(yè)務(wù)部門(mén)怨聲載道，財(cái)務(wù)部門(mén)唉聲嘆氣；集團(tuán)和成員單位缺乏有效的預(yù)算監(jiān)控方法與 手段，預(yù)算 與實(shí)際執(zhí)行情況偏差大，越是預(yù)算，集團(tuán)越是感覺(jué)不劃算；集團(tuán)預(yù)算管理的事前控制薄弱，有預(yù)算無(wú)監(jiān)控；集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果失真，無(wú)法進(jìn)行有效的績(jī)效考核??預(yù)算編制和控制管理的難點(diǎn)成為了推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行的攔路虎，企業(yè)的預(yù)算管理委員會(huì)和具體的預(yù)算部門(mén)都感到了工作的艱難。 應(yīng)用流程 金蝶 EAS 集團(tuán)預(yù)算管理解決方案幫助企業(yè)預(yù)算部門(mén)實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)預(yù)算指標(biāo)的分解、多上多下的預(yù)算編制，實(shí)現(xiàn)事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后分析，提供了科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娜骖A(yù)算管理體系。 集團(tuán)預(yù)算管理框架和流程 典型應(yīng)用 建立 編制準(zhǔn)確、應(yīng)用靈活的預(yù)算體系 金蝶 EAS 預(yù)算管理解決方案具有完善的預(yù)算模型，通過(guò)已發(fā)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)預(yù)測(cè)未來(lái)預(yù)算數(shù)據(jù)，并依據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃來(lái)編制準(zhǔn)確的預(yù)算數(shù)據(jù)；同時(shí)通過(guò)類(lèi)似 Excel 的模版設(shè)定，滿(mǎn)足所有集團(tuán)預(yù)算模版的設(shè)置和預(yù)算編制的需求。 預(yù)算模板設(shè)置和預(yù)算預(yù)測(cè) 幫助您對(duì)所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行任意控制設(shè)定 緊密集成預(yù)算與業(yè)務(wù)等其他系統(tǒng)，根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)及需要柔性配置業(yè)務(wù)控制點(diǎn)，及時(shí)傳遞預(yù)警信息，保證預(yù)算有效控制執(zhí)行。 設(shè)置預(yù)算控制點(diǎn) 方案特點(diǎn) 完整的預(yù)算編制體系，預(yù)算模 版的靈活設(shè)置、下發(fā)、數(shù)據(jù)匯總； 提供豐富嚴(yán)謹(jǐn)?shù)念A(yù)算編制方法和科學(xué)的預(yù)測(cè)公式，提高預(yù)算編制效率； 實(shí)現(xiàn)預(yù)算在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的執(zhí)行與控制，提升執(zhí)行力； 進(jìn)行全面的預(yù)算執(zhí)行情況分析，為績(jī)效考核提供依據(jù)。 金算盤(pán)集團(tuán)全面預(yù)算管理解決方案 概述 全面預(yù)算是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中各類(lèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)計(jì)劃的數(shù)量表述，是對(duì)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和各層級(jí)責(zé)任的科學(xué)量化，是企業(yè)控制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的依據(jù)和考核成員單位、職能部門(mén)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)。 全面預(yù)算的作用主要有三：①可以幫助企業(yè)改善未來(lái)的經(jīng)營(yíng)狀況。 ②是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下衡量企業(yè)業(yè)績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)。③能加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間相互協(xié)調(diào)和溝通。 在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)越來(lái)越發(fā)展的今天，國(guó)內(nèi)許多大型企業(yè)集團(tuán)在不斷發(fā)展壯大，同時(shí)，也越來(lái)越意識(shí)到在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的不確定因素越來(lái)越多，產(chǎn)品升級(jí)換代越來(lái)越快，引進(jìn)全面預(yù)算管理機(jī)制顯得更加重要。 由于采用了大量管理會(huì)計(jì)理論和方法，以及‘全面、全額、全員’的要求，靠手工方式進(jìn)行全面預(yù)算管理是不現(xiàn)實(shí)的。金算盤(pán)全面預(yù)算管理解決方案是在金算盤(pán)公司十幾年信息化經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，凝聚了幾萬(wàn)家用戶(hù)在管理和應(yīng)用中的體驗(yàn)，進(jìn)行總結(jié)和提煉得來(lái)的一套完整實(shí) 用的信息化管理方法。 應(yīng)用架構(gòu) 主要功能 通過(guò)對(duì)大中小型客戶(hù)的長(zhǎng)期深入的調(diào)研分析，將產(chǎn)品劃分為以下功能模塊，提供集團(tuán)企業(yè)全面預(yù)算的全方位管理方案。在模塊設(shè)計(jì)上，我們始終遵循既有規(guī)則又不失靈活的原則，以適應(yīng)不同客戶(hù)采用不同的管理模式的應(yīng)用。 企業(yè)預(yù)算流程控制 特點(diǎn) 以 vp 平臺(tái)應(yīng)用架構(gòu)為基礎(chǔ)，提供平臺(tái)化產(chǎn)品，直接使用平臺(tái)工具，快速配置、充分?jǐn)U展。 以責(zé)任中心為預(yù)算主體，支持多層復(fù)雜管理型組織模式。 引入工作流思想，對(duì)預(yù)算編制調(diào)整進(jìn)行過(guò)程指導(dǎo)，在 集團(tuán)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)多級(jí)審批控制。可以以任何環(huán)節(jié)為預(yù)算起點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售起點(diǎn)型、生產(chǎn)起點(diǎn)型、專(zhuān)項(xiàng)起點(diǎn)型等多種預(yù)算模型。 全面的集團(tuán)控制參數(shù)，實(shí)現(xiàn)集中管理、分級(jí)控制。 支持預(yù)算體系管理，支持集團(tuán)內(nèi)跨行業(yè)多種預(yù)算管理模式。 多預(yù)算方案支持，在不同條件下啟動(dòng)相應(yīng)預(yù)算控制，快速適應(yīng)市場(chǎng)變化。 支持預(yù)算版本管理，在不同版本實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)鎖定，加強(qiáng)集團(tuán)控制能力。支持 n 上 n 下的集團(tuán)預(yù)算管理流程，并可以跟蹤歷史數(shù)據(jù)。 使用樣表進(jìn)行預(yù)算編制，編制時(shí)可以根據(jù)公式進(jìn)行計(jì)算；支持固定預(yù)算與彈性預(yù)算 、增量預(yù)算與零基預(yù)算、定期預(yù)算與滾動(dòng)預(yù)算。 提供多種的預(yù)測(cè)模型、預(yù)算模型，使預(yù)算管理更加快速、準(zhǔn)確、科學(xué)、規(guī)范。 與傳統(tǒng)的計(jì)劃管理有機(jī)結(jié)合，以經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為起點(diǎn)，使全面預(yù)算管理變成計(jì)劃管理的實(shí)施細(xì)則，從科學(xué)性、可行性、準(zhǔn)確性等方面，保證計(jì)劃的切實(shí)有效完成。 所有預(yù)算數(shù)據(jù)（預(yù)算數(shù)、調(diào)整數(shù)、執(zhí)行數(shù)）都可以隨時(shí)導(dǎo)入、導(dǎo)出為文件（ Sbk（金算盤(pán)）、 Excel、 XML、 Html、 Pdf、 Txt）。 采用 vps 統(tǒng)一預(yù)警平臺(tái)，及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行情況。 采用 vps 統(tǒng)一控制平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和業(yè) 務(wù)一體化，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)按照預(yù)算管理要求進(jìn)行控制，支持剛性預(yù)算和柔性預(yù)算。 完美系統(tǒng)集成方案，采用數(shù)據(jù)交換，實(shí)現(xiàn)跨系統(tǒng)的預(yù)算控制。 全面的預(yù)算分析，提供多種分析模型，預(yù)置資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算分析表、損益預(yù)算分析表、現(xiàn)金流量預(yù)算分析表、預(yù)算執(zhí)行情況分析表、預(yù)測(cè)分析表、預(yù)算預(yù)警分析表、預(yù)算控制分析表。支持結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢(shì)分析，提供直觀的圖形分析。 面向角色、面向用戶(hù)的全面預(yù)算管理門(mén)戶(hù)，將使用者信息系統(tǒng)功能無(wú)縫集成在一起，使用戶(hù)工作更加自然流暢。 客戶(hù)利益 提高企業(yè)管理水平和控 制能力 量化發(fā)展戰(zhàn)略和各級(jí)責(zé)任中心的預(yù)算責(zé)任 復(fù)旦天翼預(yù)算管理系統(tǒng)解決方案 為了適應(yīng)現(xiàn)代化企業(yè)管理，有效控制企業(yè)預(yù)算資金的使用，保證企業(yè)預(yù)算資金的正?；I措，滿(mǎn)足企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金安排，易統(tǒng)預(yù)算管理系統(tǒng)可以實(shí)行從企業(yè)資金年度預(yù)算到年季月的申請(qǐng)、審批、控制全方位的預(yù)算管理； 本系統(tǒng)可以管理控制資金使用，按部門(mén)實(shí)行年度資金計(jì)劃管理，按部門(mén)實(shí)行年度、季度、月份使用資金申請(qǐng)，審核，審批，控制執(zhí)行。 年度預(yù)算控制： 每年年末各部門(mén)（下屬單位）編制申請(qǐng)下年度使用資金計(jì)劃 。編制方法有“手工方法編制，歷史資料測(cè)算，下級(jí)部門(mén)匯總”三種方法； 年度預(yù)算審核：部門(mén)經(jīng)理審核本部門(mén)申報(bào)全年度資金使用計(jì)劃，審核結(jié)果自動(dòng)發(fā)送到企業(yè)資金管理委員會(huì)或最高決策層審批； 審批年度預(yù)算，并下達(dá)給各個(gè)部門(mén)（或下屬單位）作為全年資金使用限額，便于全年考核； 預(yù)算資金使用執(zhí)行控制 每月（或年、季度）底，各個(gè)部門(mén)（基層單位），根據(jù)下月工作安排資金使用計(jì)劃，編制下月資金使用申請(qǐng)。當(dāng)然也可以提報(bào)預(yù)算外或預(yù)算追加，各個(gè)部門(mén)（基層單位）在申報(bào)時(shí)需寫(xiě)明每筆資金的使用原因或開(kāi)支依據(jù)，每一 筆資金的具體使用等； 各個(gè)部門(mén)（基層單位）經(jīng)理審核下月資金預(yù)算申請(qǐng)，并自動(dòng)發(fā)送到公司具有審批權(quán)限的人員的計(jì)算機(jī)中； 月度資金預(yù)算審批：各個(gè)具有審批權(quán)限的人員，根據(jù)各個(gè)部門(mén)（基層單位）提報(bào)的資金使用申請(qǐng)，參考?xì)v史上該部門(mén)（基層單位）的預(yù)算資金執(zhí)行情況和前面審批人審批情況； 預(yù)算分析： 按部門(mén)列出某月止各部門(mén)年度預(yù)算限額、預(yù)算申請(qǐng)額、預(yù)算批準(zhǔn)額、預(yù)算實(shí)際發(fā)生額、剩余預(yù)算資金； 按年、月份列出某部門(mén)的年度預(yù)算限額、預(yù)算申請(qǐng)額、預(yù)算批準(zhǔn)額、預(yù)算實(shí)際發(fā)生額、剩余預(yù)算資金； 按資金指針列出某部門(mén)某年、月份的年度預(yù)算限額、預(yù)算申請(qǐng)額、預(yù)算批準(zhǔn)額、預(yù)算實(shí)際發(fā)生額、剩余預(yù)算資金； 預(yù)算管理系統(tǒng)控制 預(yù)算資金審批可以精確到按部門(mén)、按資金設(shè)置不同的審批方式，為此，可以實(shí)現(xiàn)諸如工程資金由工程管理部門(mén)參與審批，而工程管理部門(mén)又不參與其它資金審批，經(jīng)營(yíng)部門(mén)由行政管理領(lǐng)導(dǎo)審批，政工部門(mén)由政工領(lǐng)導(dǎo)審批等多種審批體制，甚至達(dá)到某些資金在 A 部門(mén)是甲種審批，但到了 B 部門(mén)又是另外一種審批方式； 系統(tǒng)中可以設(shè)置系統(tǒng)監(jiān)督員，這樣系統(tǒng)中每一個(gè)設(shè)置工作必須有系統(tǒng)管理員和監(jiān)督員兩人同時(shí)到 場(chǎng)才能完成，避免了一人權(quán)力過(guò)大，影響企業(yè)正常管理秩序。