【導(dǎo)讀】隨著國(guó)際金融市場(chǎng)全球一體化的發(fā)展，銀行風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源也日趨多元化。個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題是銀行是否具有應(yīng)對(duì)必然變化的工具和風(fēng)險(xiǎn)管理流程。如何評(píng)估工商銀行風(fēng)。險(xiǎn)管理體系的穩(wěn)健性便成為有效銀行監(jiān)管的核心。然而對(duì)比市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)涉。此外，操作風(fēng)險(xiǎn)更容易引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)行分析，提出相應(yīng)措施，以此希望對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有一定的參考和借鑒意義。顯得越來(lái)越重要，風(fēng)險(xiǎn)控制是工商銀行重中之重。尤其入世以來(lái)，國(guó)內(nèi)工商銀行將直面。隨著國(guó)內(nèi)工商銀行的競(jìng)爭(zhēng)加劇，面對(duì)內(nèi)憂、外困，我國(guó)工商銀行越來(lái)越感到生存的壓力。銀行為企業(yè)辦理人民幣單位銀行結(jié)。工商銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理是指工商銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，由于工商銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不可預(yù)測(cè)性，主要依靠工商銀行自。工商銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理是工商銀行管理中一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，從整個(gè)銀行。工商銀行員工為單位。被的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性，履行盡職調(diào)查業(yè)務(wù)。所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　

【正文】 不能 本著對(duì)客戶負(fù)責(zé)的態(tài)度，在工作中 不 認(rèn)真審核客戶提供的證件，確保證件的真實(shí)有效， 導(dǎo)致 因工作失誤而造成客戶資金流失，給犯罪分子可乘之機(jī)。 （四） 現(xiàn)場(chǎng)管理人員 缺乏 責(zé)任心 不能 切實(shí)發(fā)揮現(xiàn)場(chǎng)審核把關(guān)的作用，作為現(xiàn)場(chǎng)管理人員，對(duì)每筆業(yè)務(wù)要盡職盡責(zé)審核，尤其是 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 開(kāi)戶 業(yè)務(wù)，更要對(duì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)起到事中控制的作用。 （五） 內(nèi)控合規(guī)、監(jiān)察部門無(wú) 危險(xiǎn) 意識(shí)不能 切實(shí)為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航 各銀行內(nèi)控合規(guī)和監(jiān)察 部門不能 認(rèn)識(shí)到自身工作的重要性， 不能 切實(shí)當(dāng)好“憲兵” ， 7 在工作中檢查走過(guò)場(chǎng)、走形式，認(rèn)為檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題都是些小問(wèn)題， 該整改的問(wèn)題要沒(méi)有 督促做好整改 。不 能不斷夯實(shí)管理的基礎(chǔ)，堵塞漏洞，防范案件的發(fā)生。 三 、 有效防范人民幣單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 為了有效防范人民幣單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)，可以采取以下措施和對(duì)策 ： （一） 完善銀行 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 開(kāi)戶審批制度 由于 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 使用的合規(guī)性 ， 工商 銀行必須對(duì) 開(kāi)戶者攜帶的資料 有準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)。而對(duì) 開(kāi)戶者 不僅限于其 資料的情 況，而更重要的是對(duì) 整個(gè)企業(yè) 的預(yù)期。 開(kāi)戶資料可以通過(guò)工商局等部門或相關(guān)部門網(wǎng)上核對(duì)辨認(rèn)資料的真?zhèn)巍?統(tǒng)一規(guī)定 開(kāi)戶 的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，建立 賬戶 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系。針對(duì)目前 開(kāi)戶手續(xù)上的漏洞，以及客戶 身份證上所載戶籍地址的穩(wěn)定性和可靠性，通過(guò)立法的方式，讓銀行在其 開(kāi)戶辦理業(yè)務(wù) 之前，承擔(dān)較為嚴(yán)格的謹(jǐn)慎、審核和查證義務(wù)，例如 ，向申請(qǐng)人戶籍所在地或其所在單位致函，要求最后確認(rèn)等，以便將開(kāi)戶后企業(yè)辦理業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)降到最低。 （二） 加強(qiáng) 銀行人員 相關(guān)方面培訓(xùn)，樹(shù)立正確風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) 加強(qiáng) 銀行人員 相關(guān)方面培訓(xùn)，樹(shù)立正確風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) ，主要從以下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行： 第一 ， 嚴(yán)格落實(shí)學(xué) 習(xí)制度，堅(jiān)持利用學(xué)習(xí)時(shí)間，及時(shí)通報(bào)、剖析金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件與違章事故，從中吸取教訓(xùn)。 第二， 嚴(yán)格落實(shí)早訓(xùn)制度，堅(jiān)持利用早訓(xùn)時(shí)間對(duì)前一天的業(yè)務(wù)工作進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，布置新的一天工作要點(diǎn)。特別要求對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、案件的高發(fā)時(shí)段進(jìn)行重點(diǎn)防范。 第三， 通過(guò) 學(xué)習(xí) 可以 使員工 看到風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，制度理解錯(cuò)誤是導(dǎo)致 錯(cuò)誤 的主要誘因。重視會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理，有計(jì)劃的組織業(yè)務(wù)骨干培訓(xùn)學(xué)習(xí)，組織對(duì)新員工業(yè)務(wù)操作流程培訓(xùn)，注重實(shí)效，提高一線業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技能。 第四， 及時(shí) 組織 銀行人員 認(rèn)真學(xué)習(xí)《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員道德行為公約》、《中國(guó)銀行業(yè) 反商業(yè)賄賂承諾》，廣泛宣傳《公約》和《承諾》，通過(guò)注射 “ 預(yù)防針 ” ，增強(qiáng) 銀行從業(yè)人員合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，嚴(yán)守職業(yè)道德，主動(dòng)抵制商業(yè)賄賂行為，提升服務(wù)質(zhì)量。 （三） 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施 ， 制定業(yè)務(wù)管理制度 管理人員 應(yīng)認(rèn)真履行審核職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)誤。這包括 對(duì)客戶提交資料的 完整性、真實(shí)性的事前審核，也包括業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的授權(quán)審核，以及事后的復(fù)核審核三個(gè)方面。把好這三道關(guān)口，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，糾正錯(cuò)誤，降低差錯(cuò)事故發(fā)生率，從源頭上控制規(guī)避事故的發(fā)生 。 工作中 制定關(guān)于人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理職責(zé) 等制度 ，進(jìn)一步規(guī)范和 加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理，防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn) 。 管理人員要定期開(kāi)展人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理專項(xiàng)檢查。結(jié)合 “人民銀行結(jié)算賬戶執(zhí)法檢查 ”發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)賬戶管理工作狠抓不放松，動(dòng) , 并明確檢查范圍、內(nèi)容、檢查方式、檢查時(shí)間及檢查要求，積極推進(jìn)銀行結(jié)算賬戶管理 。 （四） 加強(qiáng)金融立法，健全銀行開(kāi)戶相關(guān)法律 銀行 開(kāi)立 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 業(yè)務(wù)法律糾紛層出不窮，如何高效的避免此類事件發(fā)生，我國(guó)在銀行開(kāi)戶立法方面還存在很大的改善空間。因此，我國(guó)加強(qiáng)立法，利用法律明確開(kāi)戶者及銀行的權(quán)利與義務(wù)，明確盜用或以不正當(dāng)行為挪用他人 證件開(kāi)戶屬于犯罪、違約的概念及范疇，明確責(zé)任與處罰等是保護(hù)銀行利益、這也是防范企業(yè)開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)的根本保證。 （五） 改革風(fēng)險(xiǎn)控制思想，建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化 工商 銀行要加強(qiáng)對(duì)客戶信息資源的管理和利用，建立集中統(tǒng)一的客戶信息管理系統(tǒng)，強(qiáng)化對(duì)易發(fā)、高危暴露的管理，逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的集中控制，在銀行內(nèi)部形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。同時(shí)，要注意樹(shù)立共同防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，盡快實(shí)現(xiàn)各類客戶信息，特別是不良客戶信息的共享，利用 業(yè)務(wù)聯(lián)合的優(yōu)勢(shì)，共同防范各種可能發(fā)生的 風(fēng)險(xiǎn)。要 8 加強(qiáng)對(duì) 開(kāi)戶 業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)。金融機(jī)構(gòu)要把對(duì) 開(kāi)戶 業(yè)務(wù)的審計(jì)工作納入到金 融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作的整體計(jì)劃之中，并切實(shí)解決審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。 四 、 結(jié)論 近年來(lái)，社會(huì)不法分子利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行資金詐騙活動(dòng)案件頻發(fā)，引起了銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門的高度重視。案件的頻發(fā)提示了當(dāng)前開(kāi) 立人民幣銀行結(jié)算賬戶 業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征，并提出了 工商 銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的監(jiān)管要求。 風(fēng)險(xiǎn)控制是 工商 銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的必然要求，同 時(shí) 也有利于社會(huì)的安定。 更能 安全有效的促進(jìn)結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)健康有序的發(fā)展 。 參考文獻(xiàn) （美）彼得 S羅斯 ，劉園譯 ， 商業(yè)銀行管理（第 7版） ， 機(jī)械工業(yè)出版社， 2020。 李志輝 ，中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制和資 本充足性管制研究 ， 中國(guó)金融出版社， 2020。 彭建剛 ， 商業(yè)銀行管理學(xué) ， 中國(guó)金融出版社， 2020。 喬爾貝西斯，史建平譯 ， 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 (第 2版 )， 中國(guó)人民大學(xué)出版社， 2020。 王斌 ， 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量與管理 ， 中國(guó)商界 (下半月 )， 2020。