【導(dǎo)讀】研究報(bào)告報(bào)告發(fā)展分析報(bào)告運(yùn)行情況分析作業(yè)指導(dǎo)書營(yíng)銷策劃報(bào)告管理控制制度方案成效調(diào)查表考核評(píng)價(jià)計(jì)劃模板。獎(jiǎng)勵(lì)等級(jí)、標(biāo)準(zhǔn)、程序、條件?處分等級(jí)、權(quán)限、依據(jù)、原則。業(yè)的遠(yuǎn)大目標(biāo)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)，特制訂本制度。第一條本企業(yè)旨在“為社會(huì)做貢獻(xiàn)，為員工謀利益”，爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)際一流的現(xiàn)代化安防企業(yè)。企業(yè)是家庭”的團(tuán)隊(duì)精神。的經(jīng)營(yíng)宗旨落實(shí)到每一位員工的實(shí)際工作中。第四條為了不斷提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與管理效率，全體員工必須自覺(jué)服從“民主集中制”原則，團(tuán)結(jié)協(xié)作，令行禁止。

　　

【正文】 稅、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算； B．會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容包括：款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，債權(quán)、債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算，收入、成本、費(fèi)用的計(jì)算，經(jīng)營(yíng)成果的計(jì)算和處理，以及其它需要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的事項(xiàng)； C．會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、完整，并符合國(guó)家法律、法規(guī)以及會(huì)計(jì)制度有關(guān)規(guī)定； D．辦理有關(guān)會(huì)計(jì)事項(xiàng)，必須填制或取得原始憑證，由財(cái)務(wù)人員審核后，編制記帳憑證，記入有關(guān)帳??； E．財(cái)務(wù)部門應(yīng)按國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)帳??； F．財(cái)務(wù)部門應(yīng)按國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定的記帳規(guī)則，并根據(jù)己編制的會(huì)計(jì)憑證登記帳薄。 G．財(cái)務(wù)部門 應(yīng)按國(guó)家財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)帳薄記錄編制財(cái)務(wù)報(bào)表（財(cái)務(wù)報(bào)告），并及時(shí)報(bào)送有關(guān)管理部門； H．財(cái)務(wù)部門應(yīng)按國(guó)家有關(guān)檔案管理規(guī)定，妥善保管會(huì)計(jì)資料。借閱有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)資料，需經(jīng)總經(jīng)理審批，原則上財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)資料不得外借。 3．財(cái)務(wù)監(jiān)督： A．財(cái)務(wù)人員有權(quán)對(duì)本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督； B．財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)、不合理的原始憑證，應(yīng)不予受理。對(duì)記載不明確、不完整的原始憑證，應(yīng)予以退回，要求其更正或補(bǔ)充； C．對(duì)違反國(guó)家財(cái)政、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等制度規(guī)定的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予辦理； D．財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同本企業(yè) 其他有關(guān)部門，定期和不定期地進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，保證本企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全，做到帳物相符、帳證相符、帳帳相符。如不相符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按有關(guān)規(guī)定呈報(bào)處理； E．國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)、財(cái)政機(jī)關(guān)依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，并按有關(guān)規(guī)定如實(shí)提供相關(guān)的會(huì)計(jì)資料。 4．資金籌集： A．籌集資金必須遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，并認(rèn)真維護(hù)有關(guān)各方的合法權(quán)益； B．財(cái)務(wù)部門要合理確定資金的需求量，預(yù)測(cè)不同年度、月份的資金投入量，合理安排和控制資金的投放和回收時(shí)間，減少資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)； C．財(cái)務(wù)部門應(yīng)將籌集資金和投放資金有機(jī)地結(jié)合在一起，根據(jù)投資方向確定籌集方式，提高資金使用效果； D．財(cái)務(wù)部門要綜合考慮各種籌集渠道和籌資方式，認(rèn)真研究、分析各種籌集方案，以求得最優(yōu)籌資組合，除低綜合資金成本； E．投資者投入的資本金，在本企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)期間，除依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽回投資； F．投資者按本企業(yè)章程的規(guī)定投入資本金，分享利潤(rùn)，分擔(dān)虧損，承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 5．資產(chǎn)管理： A．財(cái)務(wù)部門應(yīng)充分估計(jì)并采取有力措施，控制現(xiàn)金使用效率，滿足本企業(yè)交易性、預(yù)防性、投機(jī)性的現(xiàn)金需要； B，現(xiàn)金收支必須做到日 清日結(jié)，帳款相符；同時(shí)還要強(qiáng)化現(xiàn)金收支憑證的管理，確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全和完整； C．財(cái)務(wù)部門要根據(jù)本企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r，確定最佳的現(xiàn)金持有量； D．財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)督和隨時(shí)掌握應(yīng)收帳款的清收情況，對(duì)逾期的應(yīng)收帳款，應(yīng)制定催收計(jì)劃，及時(shí)清欠，保證資金盡快回籠； 項(xiàng)目培訓(xùn)需求分析研究報(bào)告發(fā)展趨勢(shì)工作計(jì)劃銷售策略考核體系管理手冊(cè)解決方案考核管理成本管理員工手冊(cè) 研究報(bào)告報(bào)告發(fā)展分析報(bào)告運(yùn)行情況分析作業(yè)指導(dǎo)書營(yíng)銷策劃報(bào)告管理控制制度方案成效調(diào)查表考核評(píng)價(jià)計(jì)劃模板 E．本企業(yè)庫(kù)存按取得時(shí)的實(shí)際成本進(jìn)行會(huì)計(jì)核算； F．本企業(yè)的低值易耗品原則上采用一次攤銷法，計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用； G．各種存貨的發(fā)出，采用實(shí)際成本法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算； H．財(cái)務(wù)部門要會(huì)同有關(guān)部門定期對(duì)庫(kù)存情況進(jìn)行清查盤點(diǎn)，如出現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)查 明原因，及時(shí)呈報(bào)處理； I．財(cái)務(wù)部門要根據(jù)本企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，確定合理存貨量。在保證經(jīng)營(yíng)連續(xù)性的前提下，盡可能減少營(yíng)運(yùn)資金的占用； J．本企業(yè)固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)和折舊按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行； K．本企業(yè)固定資產(chǎn)修理費(fèi)用，原則上一次計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。對(duì)數(shù)額較大的費(fèi)用，可通過(guò)待攤費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偅? L．本企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的分?jǐn)偘磭?guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 6．成本費(fèi)用： A．成本費(fèi)用應(yīng)按其受益期，分別計(jì)入各受益期； B．成本費(fèi)用實(shí)行分級(jí)歸口管理，即建立以財(cái)務(wù)管理為主、本企業(yè)各部門分別獨(dú)立核算的成本費(fèi)用控制系統(tǒng)； C．財(cái)務(wù)部 門要合理確定成本目標(biāo)，編制成本費(fèi)用計(jì)劃，隨時(shí)追蹤、檢查成本費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行情況，一旦出現(xiàn)脫離標(biāo)準(zhǔn)的情況，應(yīng)查明原因，并及時(shí)采取措施予以糾正； D．本企業(yè)物品的標(biāo)準(zhǔn)成本及采購(gòu)計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門共同制定； E．本企業(yè)人工標(biāo)準(zhǔn)成本與費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同行政人事部門共同制定； F．本企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同有關(guān)部門制定費(fèi)用預(yù)算。各項(xiàng)費(fèi)用的支出，應(yīng)按照有關(guān)審批權(quán)限嚴(yán)格控制。費(fèi)用開(kāi)支不得超出預(yù)算限額，確需超支的費(fèi)用，必須呈報(bào)總經(jīng)理單項(xiàng)審批； G．成本費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、分析、考 核。 7．收入與利潤(rùn)： A．本企業(yè)收入的確定標(biāo)志：物質(zhì)己轉(zhuǎn)移、勞務(wù)己提供、收訖價(jià)款或己取得收取價(jià)款的憑據(jù)（權(quán)利）； B．財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡可能避免賒銷，以降低資金成本，提高資金周轉(zhuǎn)效益； C．財(cái)務(wù)部門應(yīng)按稅后利潤(rùn)扣除有關(guān)項(xiàng)目后的余額，計(jì)提 10%的法定盈余公基金， 5%的法定公益金， 10%的任意盈余公基金； D．法定公益金應(yīng)用于本企業(yè)職工的集體福利設(shè)施； E．利潤(rùn)構(gòu)成和利潤(rùn)分配的各項(xiàng)目，應(yīng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中分項(xiàng)列示； F．利潤(rùn)計(jì)算采用“帳結(jié)”法。 8．財(cái)務(wù)報(bào)告： A．財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向總經(jīng)理提供財(cái)務(wù)報(bào)告； B．財(cái)務(wù)報(bào)告包括： 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、有關(guān)附表、財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書等，以及內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理所需的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理報(bào)表； C．編制財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)，在會(huì)計(jì)計(jì)量和填表方法上，應(yīng)保持前后各會(huì)計(jì)期的一致性，不可隨意變動(dòng)； D．財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)、客觀地編制財(cái)務(wù)報(bào)告，其會(huì)計(jì)信息應(yīng)具有相關(guān)性和可靠性，準(zhǔn)確有效地滿足企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的決策與管理需要； E．財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳薄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)資料編制，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報(bào)送及時(shí)，對(duì)有關(guān)重大問(wèn)題（重要項(xiàng)目）應(yīng)單列反映說(shuō)明，使報(bào)告閱讀者不致產(chǎn)生誤解和偏見(jiàn)； F．會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)嚴(yán)格 按項(xiàng)目屬性選用會(huì)計(jì)科目填報(bào)，按實(shí)際成本反映資產(chǎn)價(jià)值，準(zhǔn)確運(yùn)用數(shù)項(xiàng)目培訓(xùn)需求分析研究報(bào)告發(fā)展趨勢(shì)工作計(jì)劃銷售策略考核體系管理手冊(cè)解決方案考核管理成本管理員工手冊(cè) 研究報(bào)告報(bào)告發(fā)展分析報(bào)告運(yùn)行情況分析作業(yè)指導(dǎo)書營(yíng)銷策劃報(bào)告管理控制制度方案成效調(diào)查表考核評(píng)價(jià)計(jì)劃模板 字符號(hào)反映項(xiàng)目性質(zhì)，準(zhǔn)確、完整地填列補(bǔ)充資料。 第七十八條 管理規(guī)范 1．財(cái)務(wù)工作管理： A．財(cái)務(wù)人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須復(fù)制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳時(shí)，必須在記帳憑證上簽字； B．財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)會(huì)同其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符； C．財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)帳薄記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并按時(shí)呈報(bào)總經(jīng)理和相關(guān)管理部門。會(huì)計(jì)報(bào)表由會(huì)計(jì)每月編制一次，并且必須親自簽名； D．財(cái)務(wù)人員有權(quán)對(duì) 本企業(yè)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，可不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，應(yīng)予以退回，要求更正或補(bǔ)充； E．財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理寫出書面報(bào)告，并查明原因，及時(shí)妥善處理。財(cái)務(wù)人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行處理； F．財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。出納人員不得兼管稽核和會(huì)計(jì)檔案保管工作，并不得從事收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作； G．財(cái)務(wù)審計(jì)每季度一次，審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，呈報(bào)總經(jīng)理； H．財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或離職 ，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。一般財(cái)務(wù)人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)部門經(jīng)理監(jiān)督；財(cái)務(wù)部門經(jīng)理辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理指派專人監(jiān)督。 2．支票管理： A．支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時(shí)要填寫“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用薄上簽字備查； B．支票付款后，出納員要憑支票存根、發(fā)票（由經(jīng)手人簽字）、會(huì)計(jì)核對(duì)（購(gòu)置物品由保管員簽字）、總經(jīng)理審批手續(xù)等單據(jù)，統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記薄上 注銷； C．財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，可逐月延扣，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再補(bǔ)發(fā)其工資； D．對(duì)于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按前款規(guī)定處理； E．凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過(guò) 10000 元或現(xiàn)金超過(guò) 5000 元時(shí)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)書面呈報(bào)總經(jīng)理； F．凡 2020 元以上的款項(xiàng)一次性進(jìn)入銀行帳戶兩日內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納員應(yīng)書面呈報(bào)總經(jīng)理； G．財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)，不論金額大小，均須經(jīng)總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽 。 3．現(xiàn)金管理： A．財(cái)務(wù)人員可以在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：如工資、津貼、獎(jiǎng)金，個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，差旅費(fèi)，結(jié)算限額（ 100 元）內(nèi)的零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支等； B．除前款規(guī)定外，財(cái)務(wù)人員支付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)以支票方式支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付現(xiàn)金； C．本企業(yè)購(gòu)置固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金； D．日常開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為 2020 元，超額部分應(yīng)存入銀行； E．財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從本企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從 現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)； F．財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批項(xiàng)目培訓(xùn)需求分析研究報(bào)告發(fā)展趨勢(shì)工作計(jì)劃銷售策略考核體系管理手冊(cè)解決方案考核管理成本管理員工手冊(cè) 研究報(bào)告報(bào)告發(fā)展分析報(bào)告運(yùn)行情況分析作業(yè)指導(dǎo)書營(yíng)銷策劃報(bào)告管理控制制度方案成效調(diào)查表考核評(píng)價(jià)計(jì)劃模板 準(zhǔn)后提??； G．本企業(yè)員工因工作需要借用現(xiàn)金時(shí)，需填寫《借款單》，經(jīng)會(huì)計(jì)審核、交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限則轉(zhuǎn)為應(yīng)收款，從借款人當(dāng)月工資中扣還； H．符合現(xiàn)金使用規(guī)定的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單據(jù)及本企業(yè)認(rèn)可的有效報(bào)銷憑證或領(lǐng)款憑證，由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，由出納支付現(xiàn)金； I．工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)行政人事部門每月提供的核發(fā)工 資資料編制員工工資表，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，由財(cái)務(wù)人員到銀行提款。當(dāng)月工資發(fā)放后，財(cái)務(wù)人員填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理； J．無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，并分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后，方能辦理； K．出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付?，F(xiàn)金帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 4．應(yīng)收管理： A．應(yīng)收管理包括應(yīng)收帳款管理和應(yīng)收票據(jù)管理兩個(gè)方面； B．業(yè)務(wù)部門應(yīng)詳實(shí)辦妥客戶的誠(chéng)信調(diào)查，并隨時(shí)把握客戶信用的變化情況； C．應(yīng)收款的期限不得超過(guò) 60 日（含 60 日）。如超過(guò)期限， 財(cái)務(wù)部門就其未收款項(xiàng)詳細(xì)列表，通知相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，將此款項(xiàng)轉(zhuǎn)為呆帳，并對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。若應(yīng)收對(duì)象與本企業(yè)簽訂有相關(guān)合同的，按合同約定的期限辦理。 D．應(yīng)收款項(xiàng)確定無(wú)法收回時(shí)，應(yīng)有稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的合法憑證（如法院裁定書）呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得沖銷應(yīng)收款項(xiàng)。 5．收受支票時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)： A．注意發(fā)票人有無(wú)權(quán)限簽發(fā)支票； B．非該商品或本人簽發(fā)的支票，要求其交付支票背書； C．注意查明支票有效的絕對(duì)必要記載事項(xiàng)，如文字、金額、到期日、發(fā)票人蓋章等等是否齊全； D．注意所收支票帳號(hào)號(hào)碼愈少表示與該銀行往來(lái) 時(shí)間愈長(zhǎng)，信用較為可靠（可直接向銀行查明）； E．注意所收支票帳戶與銀行往來(lái)的期間、金額、退票記錄等情況（可直接向付款銀行查明）； F．檢查支票上有無(wú)涂改、涂抹或更換現(xiàn)象； G．注意支票上的文字記載（如禁止背書轉(zhuǎn)讓字樣）； H．注意支票是否己逾期。如有背書人，應(yīng)注意支票提示日期，是否超過(guò)到期日； I．財(cái)務(wù)部門接到銀行通知客戶退票時(shí)，應(yīng)立即轉(zhuǎn)告業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門對(duì)此無(wú)法換回現(xiàn)金或新票時(shí)，應(yīng)即寄發(fā)存證信件通知發(fā)票人及背書人，并迅速擬定處理對(duì)策； J．業(yè)務(wù)部門對(duì)退票申訴案件送請(qǐng)財(cái)務(wù)部門辦理時(shí)，應(yīng)提供下列資料： — — 發(fā)票人及背書人戶籍所在地。 —— 發(fā)票人及背書財(cái)產(chǎn)（土地應(yīng)注明所有權(quán)人、地段、地號(hào)、面積、是否抵押，建筑物或土地改良物應(yīng)注明所有權(quán)人、建筑審批文件號(hào)、是否抵押，其他財(cái)產(chǎn)應(yīng)注明名稱、存放地點(diǎn)、現(xiàn)值等）。 —— 其他相關(guān)事項(xiàng)。 6．差旅費(fèi)管理： A．員工出差依照下列程序辦理： —— 出差前應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)單”。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)； —— 出差人憑核準(zhǔn)的“出差申請(qǐng)單”向財(cái)務(wù)部門暫借相當(dāng)數(shù)額的差旅費(fèi)。返回后一周內(nèi)填具項(xiàng)目培訓(xùn)需求分析研究報(bào)告發(fā)展趨勢(shì)工作計(jì)劃銷售策略考核體系管理手冊(cè)解決方案考核管理成本管理員工手冊(cè) 研究報(bào)告報(bào)告發(fā)展分析報(bào)告運(yùn)行情況分析作業(yè)指導(dǎo)書營(yíng)銷策劃報(bào)告管理控制制度方案成效調(diào)查表考核評(píng)價(jià)計(jì)劃模板 “出差旅費(fèi)報(bào)告單”，并結(jié)清暫借款。末于一周內(nèi)報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部門應(yīng)從 其當(dāng)月工資中先行扣回，等報(bào)銷時(shí)再行核付； B．出差的審批權(quán)力僅限于總經(jīng)理； C．出差人不得申報(bào)加班費(fèi)，但假日出差酌情予以調(diào)休； D．出差途中，除因病、遭遇意外災(zāi)害、或因工作實(shí)際需要，經(jīng)請(qǐng)示批準(zhǔn)可以延時(shí)外，任何人不得借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則除不予報(bào)銷差旅費(fèi)外，并酌情處罰； E．差旅費(fèi)包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)另定； F．差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：交