【正文】 。 29 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （一）承保額的確定和運(yùn)用 關(guān)于確定承保額所要考慮的基本因素大致上與確定自留額相同 。 對于比例合同如財產(chǎn)險的承保額的確定 ， 應(yīng)從兩個方面考慮：一是合同的分保限額；二是業(yè)務(wù)量 ， 即保費(fèi)和所估計的賠款額 。 如果合同對于每個危險單位的分保限額較大 ， 而業(yè)務(wù)量即保費(fèi)較小 ， 則可按分保限額來考慮接受的實際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大 ， 則應(yīng)當(dāng)按業(yè)務(wù)量和所估計的賠款額來考慮所接受的實際承保額 。 30 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （一）承保額的確定和運(yùn)用 根據(jù)不同的超賠方式 ， 非比例合同的承保額的確定方式略有差別 。 （ 1） 險位超賠 關(guān)于財產(chǎn)險 、 水險 、 航空險和各種意外險的險位超賠 ，雖然合同的分保責(zé)任額是按每個危險單位或每次損失規(guī)定 ，但所接受的承保額度的確定也應(yīng)從兩個方面考慮：第一是按分保責(zé)任額；第二是以所估計的年度最高損失額減去分保費(fèi)后的可能虧損額 。 31 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （一）承保額的確定和運(yùn)用 （ 2）事故超賠 事故超賠一般是分層次安排分保，接受公司為了承保的目的，可將事故超賠分為三個層次，即低層、中層和高層，分別考慮和確定關(guān)于所要接受的承保額度。 層次劃分的一般界限為：低層，指預(yù)計有損失發(fā)生，且可能每年有一次賠付的層次；中層，僅在有較大的巨災(zāi)事故時才會有對損失的賠付，預(yù)計 10年至 39年的時間可能發(fā)生一次；高層，當(dāng)在有嚴(yán)重的巨災(zāi)事故時才會有對損失的賠付，預(yù)計在 40年或 40年以上的時間可能發(fā)生一次。 32 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （一）承保額的確定和運(yùn)用 （ 3） 賠付率超賠 從接受公司的承保目的出發(fā) ， 對損失中止超賠或賠付率超賠可分為兩層 ， 即低層和高層 。 對于低層 ， 所接受的承保額度可確定為 10萬元 ， 低層和高層同時接受 ， 則最高不能超過 30萬元 。 由于賠付率超賠合同一般適用于農(nóng)作物冰雹險和醫(yī)療事故險等 ， 其賠付率的波動很大 。 所以 ，在實際工作中 ， 對這種業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取謹(jǐn)慎的態(tài)度 。 臨時分保所接受的承保額度的確定 ， 可分兩種情況 ，第一是按最大可能損失 ， 為 10萬元；第二是按某個地點(diǎn) ，為 30萬元 。 由于臨時分保業(yè)務(wù)的安排經(jīng)常是在合同分保限額之外的部分責(zé)任 ， 因此 ， 應(yīng)考慮到與合同業(yè)務(wù)發(fā)生責(zé)任積累的可能性 。 33 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （二）對具體分保建議的考慮 對于具體的分保建議 ， 主要考慮如下幾個問題：業(yè)務(wù)種類 、 分保的方式方法及承保范圍和地區(qū)等；分出公司的自留額與分保額之間的關(guān)系；分保額與分保費(fèi)之間的關(guān)系；分保條件；對分入業(yè)務(wù)收益的估算 。 1. 比例合同 第一種情況：分保費(fèi)過分小于合同分保額 。 這種合同是不平衡的 。 因為 ， 如果有一個危險單位的全損就造成嚴(yán)重的虧損 。 但正因為保費(fèi)較小 ， 故如不發(fā)生全損而賠付率較高以致有虧損 ， 或者賠付率較低有收益 ，其金額均較小 ， 所以對整個業(yè)務(wù)的影響不大 。 因此 ， 對于這種情況 ， 應(yīng)著重從每個危險單位的分保額這方面考慮 。 34 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （二）對具體分保建議的考慮 1. 比例合同 第二種情況：分保費(fèi)過分大于合同分保額。 由于保費(fèi)較多而賠款金額較大，故對整個業(yè)務(wù)是有影響的。雖然分保費(fèi)過分大于分保額，但不能認(rèn)為分保費(fèi)可賠付幾個全損而可能有較大的收益，而應(yīng)注意到會產(chǎn)生嚴(yán)重的虧損。這種情況，應(yīng)著重從分保費(fèi)這一方面考慮。 第三種情況：分保費(fèi)與合同分保額大致相當(dāng) 。 在這種情況下 ， 對于分保費(fèi)和分保額這兩方面都應(yīng)注意考慮 。 35 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （二）對具體分保建議的考慮 2. 在非比例合同 第一種情況：合同責(zé)任限額較大 ， 分保費(fèi)較少 。 這種情況往往是由于損失率較低 。 因而分保費(fèi)對限額的百分率也較低 。 這一般是事故超賠合同 ， 其對責(zé)任恢復(fù)次數(shù)是有規(guī)定的 。 所以 ， 對于這種合同的分保建議 ， 應(yīng)著重考慮分保責(zé)任限額和責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定 。 第二種情況：合同責(zé)任限額較小 ， 分保費(fèi)較多 。 這種情況往往是由于損失發(fā)生率較高 ， 因而分保費(fèi)對限額的百分率也高 。 這一般為險位超賠合同 ， 其對責(zé)任的恢復(fù)次數(shù) ， 有的是無限制的 。 所以 ， 對于這種分保建議 ，應(yīng)著重考慮分保費(fèi)方面和責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定 。 36 第三節(jié) 再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （二）對具體分保建議的考慮 2. 在非比例合同 第三種情況：分保合同限額較大，分保費(fèi)較多。 這是由于損失發(fā)生率較高，因而分保費(fèi)對限額的百分率也高。這一般為中間層次的合同，由于分保責(zé)任限額和分保費(fèi)均較高，所以對保費(fèi)，分保責(zé)任限額，及恢復(fù)的規(guī)定均應(yīng)注意考慮。 （三）分入業(yè)務(wù)的手續(xù)