【導(dǎo)讀】根據(jù)我國(guó)港口戰(zhàn)略布局規(guī)劃調(diào)整和功能拓展的要求，該港區(qū)將以國(guó)際集裝箱干線。運(yùn)輸為目標(biāo)，全面拓展現(xiàn)代港口的服務(wù)功能，盡快發(fā)展成為現(xiàn)代化的國(guó)際大型綜合性深水港區(qū)，成為國(guó)際集裝箱干線港和國(guó)際區(qū)域性物流中心的主要載體。為了滿足日益增長(zhǎng)的集裝箱運(yùn)量需。求，擬建集裝箱碼頭。該工程建設(shè)規(guī)模為3個(gè)3萬(wàn)噸級(jí)集裝箱泊位、3個(gè)7萬(wàn)噸級(jí)集裝箱泊位、水深兼顧10萬(wàn)噸級(jí)集裝箱船，設(shè)計(jì)年吞吐量300萬(wàn)TEU。項(xiàng)目在完成前期工作的基礎(chǔ)上進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為8%。計(jì)算期包括建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目的計(jì)算期為30年。設(shè)期為4年，營(yíng)運(yùn)期為26年。80%，第7年達(dá)到100%。本相目所需流動(dòng)資金采用擴(kuò)大指標(biāo)法進(jìn)行估算，按營(yíng)業(yè)收入的3%估算流動(dòng)資金。工程預(yù)備費(fèi)按其計(jì)取基數(shù)平均攤?cè)胂鄳?yīng)資產(chǎn)價(jià)值，建設(shè)期利息全部計(jì)入固定資產(chǎn)原值。企業(yè)管理費(fèi)為營(yíng)業(yè)收入的1％，年企業(yè)管理費(fèi)為1136萬(wàn)元。勞務(wù)費(fèi)為變動(dòng)費(fèi)用，年勞務(wù)費(fèi)為2400萬(wàn)元。

　　

【正文】 576 576 …… 576 576 576 7 凈值 18614 18038 17462 13433 12857 …… 7676 6524 4222 3 陸域形成和地基加固工程 30 …… 7271 原值 33048 33048 33048 33048 33048 …… 33048 33048 33048 當(dāng)期折舊費(fèi) 25777 991 991 991 991 991 …… 991 991 991 凈值 32057 31065 30074 23134 22142 …… 13219 11236 7271 4 裝卸機(jī)械設(shè)備購(gòu)置及安裝工程 30 …… 43539 原值 197905 197905 197905 197905 197905 …… 197905 197905 197905 當(dāng)期折舊費(fèi) 154366 5937 5937 5937 5937 5937 …… 5937 5937 5937 凈值 191968 186031 180093 138533 132596 …… 79162 67288 43539 5 港作車船 20 …… 485 原值 584 584 584 584 584 …… 584 584 584 當(dāng)期折舊費(fèi) 683 26 26 26 26 26 …… 26 26 26 更新投資 584 …… 584 8 凈值 558 531 505 321 295 …… 642 590 485 6 港內(nèi)堆場(chǎng)及道路工程 30 …… 14114 續(xù)附表 19 原值 64156 64156 64156 64156 64156 …… 64156 64156 64156 當(dāng)期折舊費(fèi) 50042 1925 1925 1925 1925 1925 …… 1925 1925 1925 凈值 62232 60307 58382 44909 42985 …… 25663 21813 14114 7 生產(chǎn)及生產(chǎn)輔助建筑工程 30 …… 2108 原值 9582 9582 9582 9582 9582 …… 9582 9582 9582 當(dāng)期折舊費(fèi) 7474 287 287 287 287 287 …… 287 287 287 凈值 9294 9007 8719 6707 6420 …… 3833 3258 2108 8 供電照明工程 30 …… 2621 原值 11912 11912 11912 11912 11912 …… 11912 11912 11912 9 當(dāng)期折舊費(fèi) 9292 357 357 357 357 357 …… 357 357 357 凈值 11555 11198 10840 8339 7981 …… 4765 4050 2621 9 給排水及消防工程 30 …… 1991 原值 9049 9049 9049 9049 9049 …… 9049 9049 9049 當(dāng)期折舊費(fèi) 7058 271 271 271 271 271 …… 271 271 271 凈值 8778 8506 8235 6334 6063 …… 3620 3077 1991 10 自動(dòng)控制工程 40 …… 1375 原值 3314 3314 3314 3314 3314 …… 3314 3314 3314 當(dāng)期折舊費(fèi) 1939 75 75 75 75 75 …… 75 75 75 凈值 3240 3165 3090 2568 2494 …… 1823 1674 1375 11 計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng) 22 …… 5985 原值 6391 6391 6391 6391 6391 …… 6391 6391 6391 當(dāng)期折舊費(fèi) 6798 261 261 261 261 261 …… 261 261 261 更新投資 6391 …… 6391 10 凈值 6130 5868 5607 3777 3515 …… 1162 7030 5985 12 通信工程 30 …… 288 原值 1309 1309 1309 1309 1309 …… 1309 1309 1309 續(xù)附表 19 當(dāng)期折舊費(fèi) 1021 39 39 39 39 39 …… 39 39 39 凈值 1270 1231 1191 916 877 …… 524 445 288 13 暖通工程 10 …… 479 原值 726 726 726 726 726 …… 726 726 726 當(dāng)期折舊費(fèi) 1700 65 65 65 65 65 …… 65 65 65 更新投資 1453 726 …… 726 凈值 661 596 530 799 734 …… 872 741 479 機(jī)修設(shè)備 10 …… 52 原值 79 79 79 79 79 …… 79 79 79 11 當(dāng)期折舊費(fèi) 186 7 7 7 7 7 …… 7 7 7 更新投資 159 79 …… 79 凈值 72 65 58 87 80 …… 95 81 52 環(huán)保及勞動(dòng)安全衛(wèi)生 11 …… 613 原值 702 702 702 702 702 …… 702 702 702 當(dāng)期折舊費(fèi) 1493 57 57 57 57 57 …… 57 57 57 更新投資 1404 702 …… 702 凈值 644 587 530 128 772 …… 255 842 613 臨時(shí)工程 11 …… 1019 原值 1168 1168 1168 1168 1168 …… 1168 1168 1168 當(dāng)期折舊費(fèi) 2484 96 96 96 96 96 …… 96 96 96 更新投資 2336 1168 …… 1168 凈值 1072 977 881 212 1285 …… 425 1401 1019 合計(jì) …… 115138 12 原值 428939 428939 428939 428939 428939 …… 428939 428939 428939 當(dāng)期折舊費(fèi) 326127 12543 12543 12543 12543 12543 …… 12543 12543 12543 更新投資 12326 806 1870 …… 1390 8261 凈值 416396 403853 391309 304312 293638 …… 182137 165311 115138 附表 110 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表 5—— 總成本費(fèi)用估算 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì) 算 期 5 6 7 8 9 10 11 12 …… 29 30 生產(chǎn)負(fù)荷 50% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% …… 100% 100% 1 工資及福利 101407 3500 3500 3500 3535 3570 3606 3642 3679 …… 4357 4400 2 維修費(fèi) 48919 1882 1882 1882 1882 1882 1882 1882 1882 …… 1882 1882 3 燃料、照明、電力費(fèi) 396523 6250 10000 12500 12750 13005 13265 13530 13801 …… 19325 19711 4 企業(yè)管理費(fèi) 28753 568 909 1136 1136 1136 1136 1136 1136 …… 1136 1136 13 5 勞務(wù)費(fèi) 60720 1200 1920 2400 2400 2400 2400 2400 2400 …… 2400 2400 6 其它費(fèi)用 13000 500 500 500 500 500 500 500 500 …… 500 500 7 經(jīng)營(yíng)成本（ 1+2+3+4+5+6） 649322 13900 18711 21918 22203 22493 22789 23090 23398 …… 29599 30029 8 折舊費(fèi) 326127 12543 12543 12543 12543 12543 12543 12543 12543 …… 12543 12543 9 攤銷費(fèi) 54884 5488 5488 5488 5488 5488 5488 5488 5488 …… 0 0 10 利息支出 210514 20209 19047 18044 17042 16039 15037 14034 13032 …… 0 0 11 總成本費(fèi)用（ 7+8+9+10） 1240848 51980 55789 57994 57276 56564 55858 55157 54461 …… 42143 42573 其中：固定成本 754852 43962 42960 41957 40990 40023 39056 38090 37124 …… 19281 19325 可變成本 485996 8018 12829 16036 16286 16541 16802 17067 17337 …… 22861 23248