【導讀】根據(jù)我國港口戰(zhàn)略布局規(guī)劃調(diào)整和功能拓展的要求，該港區(qū)將以國際集裝箱干線。運輸為目標，全面拓展現(xiàn)代港口的服務功能，盡快發(fā)展成為現(xiàn)代化的國際大型綜合性深水港區(qū)，成為國際集裝箱干線港和國際區(qū)域性物流中心的主要載體。為了滿足日益增長的集裝箱運量需。求，擬建集裝箱碼頭。該工程建設規(guī)模為3個3萬噸級集裝箱泊位、3個7萬噸級集裝箱泊位、水深兼顧10萬噸級集裝箱船，設計年吞吐量300萬TEU。項目在完成前期工作的基礎上進行財務評價。項目基準收益率為8%。計算期包括建設期和生產(chǎn)經(jīng)營期，根據(jù)項目實施計劃本項目的計算期為30年。設期為4年，營運期為26年。80%，第7年達到100%。本相目所需流動資金采用擴大指標法進行估算，按營業(yè)收入的3%估算流動資金。工程預備費按其計取基數(shù)平均攤入相應資產(chǎn)價值，建設期利息全部計入固定資產(chǎn)原值。企業(yè)管理費為營業(yè)收入的1％，年企業(yè)管理費為1136萬元。勞務費為變動費用，年勞務費為2400萬元。

　　

【正文】 576 576 …… 576 576 576 7 凈值 18614 18038 17462 13433 12857 …… 7676 6524 4222 3 陸域形成和地基加固工程 30 …… 7271 原值 33048 33048 33048 33048 33048 …… 33048 33048 33048 當期折舊費 25777 991 991 991 991 991 …… 991 991 991 凈值 32057 31065 30074 23134 22142 …… 13219 11236 7271 4 裝卸機械設備購置及安裝工程 30 …… 43539 原值 197905 197905 197905 197905 197905 …… 197905 197905 197905 當期折舊費 154366 5937 5937 5937 5937 5937 …… 5937 5937 5937 凈值 191968 186031 180093 138533 132596 …… 79162 67288 43539 5 港作車船 20 …… 485 原值 584 584 584 584 584 …… 584 584 584 當期折舊費 683 26 26 26 26 26 …… 26 26 26 更新投資 584 …… 584 8 凈值 558 531 505 321 295 …… 642 590 485 6 港內(nèi)堆場及道路工程 30 …… 14114 續(xù)附表 19 原值 64156 64156 64156 64156 64156 …… 64156 64156 64156 當期折舊費 50042 1925 1925 1925 1925 1925 …… 1925 1925 1925 凈值 62232 60307 58382 44909 42985 …… 25663 21813 14114 7 生產(chǎn)及生產(chǎn)輔助建筑工程 30 …… 2108 原值 9582 9582 9582 9582 9582 …… 9582 9582 9582 當期折舊費 7474 287 287 287 287 287 …… 287 287 287 凈值 9294 9007 8719 6707 6420 …… 3833 3258 2108 8 供電照明工程 30 …… 2621 原值 11912 11912 11912 11912 11912 …… 11912 11912 11912 9 當期折舊費 9292 357 357 357 357 357 …… 357 357 357 凈值 11555 11198 10840 8339 7981 …… 4765 4050 2621 9 給排水及消防工程 30 …… 1991 原值 9049 9049 9049 9049 9049 …… 9049 9049 9049 當期折舊費 7058 271 271 271 271 271 …… 271 271 271 凈值 8778 8506 8235 6334 6063 …… 3620 3077 1991 10 自動控制工程 40 …… 1375 原值 3314 3314 3314 3314 3314 …… 3314 3314 3314 當期折舊費 1939 75 75 75 75 75 …… 75 75 75 凈值 3240 3165 3090 2568 2494 …… 1823 1674 1375 11 計算機管理系統(tǒng) 22 …… 5985 原值 6391 6391 6391 6391 6391 …… 6391 6391 6391 當期折舊費 6798 261 261 261 261 261 …… 261 261 261 更新投資 6391 …… 6391 10 凈值 6130 5868 5607 3777 3515 …… 1162 7030 5985 12 通信工程 30 …… 288 原值 1309 1309 1309 1309 1309 …… 1309 1309 1309 續(xù)附表 19 當期折舊費 1021 39 39 39 39 39 …… 39 39 39 凈值 1270 1231 1191 916 877 …… 524 445 288 13 暖通工程 10 …… 479 原值 726 726 726 726 726 …… 726 726 726 當期折舊費 1700 65 65 65 65 65 …… 65 65 65 更新投資 1453 726 …… 726 凈值 661 596 530 799 734 …… 872 741 479 機修設備 10 …… 52 原值 79 79 79 79 79 …… 79 79 79 11 當期折舊費 186 7 7 7 7 7 …… 7 7 7 更新投資 159 79 …… 79 凈值 72 65 58 87 80 …… 95 81 52 環(huán)保及勞動安全衛(wèi)生 11 …… 613 原值 702 702 702 702 702 …… 702 702 702 當期折舊費 1493 57 57 57 57 57 …… 57 57 57 更新投資 1404 702 …… 702 凈值 644 587 530 128 772 …… 255 842 613 臨時工程 11 …… 1019 原值 1168 1168 1168 1168 1168 …… 1168 1168 1168 當期折舊費 2484 96 96 96 96 96 …… 96 96 96 更新投資 2336 1168 …… 1168 凈值 1072 977 881 212 1285 …… 425 1401 1019 合計 …… 115138 12 原值 428939 428939 428939 428939 428939 …… 428939 428939 428939 當期折舊費 326127 12543 12543 12543 12543 12543 …… 12543 12543 12543 更新投資 12326 806 1870 …… 1390 8261 凈值 416396 403853 391309 304312 293638 …… 182137 165311 115138 附表 110 財務分析輔助報表 5—— 總成本費用估算 表 單位：萬元 序號 項目 合計 計 算 期 5 6 7 8 9 10 11 12 …… 29 30 生產(chǎn)負荷 50% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% …… 100% 100% 1 工資及福利 101407 3500 3500 3500 3535 3570 3606 3642 3679 …… 4357 4400 2 維修費 48919 1882 1882 1882 1882 1882 1882 1882 1882 …… 1882 1882 3 燃料、照明、電力費 396523 6250 10000 12500 12750 13005 13265 13530 13801 …… 19325 19711 4 企業(yè)管理費 28753 568 909 1136 1136 1136 1136 1136 1136 …… 1136 1136 13 5 勞務費 60720 1200 1920 2400 2400 2400 2400 2400 2400 …… 2400 2400 6 其它費用 13000 500 500 500 500 500 500 500 500 …… 500 500 7 經(jīng)營成本（ 1+2+3+4+5+6） 649322 13900 18711 21918 22203 22493 22789 23090 23398 …… 29599 30029 8 折舊費 326127 12543 12543 12543 12543 12543 12543 12543 12543 …… 12543 12543 9 攤銷費 54884 5488 5488 5488 5488 5488 5488 5488 5488 …… 0 0 10 利息支出 210514 20209 19047 18044 17042 16039 15037 14034 13032 …… 0 0 11 總成本費用（ 7+8+9+10） 1240848 51980 55789 57994 57276 56564 55858 55157 54461 …… 42143 42573 其中：固定成本 754852 43962 42960 41957 40990 40023 39056 38090 37124 …… 19281 19325 可變成本 485996 8018 12829 16036 16286 16541 16802 17067 17337 …… 22861 23248