企業(yè)財務(wù)管理制度word版-資料下載頁
2025-04-23 00:01本頁面
【正文】 所有憑證逐一核對，相符后才可進行實物檢驗。4． 凡驗收中發(fā)現(xiàn)問題等待處理的商品，應(yīng)該單獨存放，妥善保管，防止混雜、丟失、損壞。5． 當(dāng)質(zhì)量不符合規(guī)定時，應(yīng)及時將入庫，規(guī)格不對的貨品做成驗收記錄交給主管部門辦理換貨。6． 價格不符，供方多收部分應(yīng)該拒付，少收部分經(jīng)過檢查核對后，應(yīng)主動聯(lián)系，及時更正物質(zhì)領(lǐng)用管理貨物出庫應(yīng)遵循“先進先出，推陳儲新”原則進行處理1． 對出庫單，應(yīng)核對數(shù)量、規(guī)格、品種與庫存是否有出入。檢查產(chǎn)品包裝的完好性。對破損產(chǎn)品及時修復(fù)，經(jīng)確認無誤方可出庫。2..生產(chǎn)用物資由生產(chǎn)部門按生產(chǎn)所需于材料會計處辦理“出庫單”手續(xù)，對非生產(chǎn)用物資領(lǐng)用人應(yīng)持領(lǐng)用審批手續(xù)，辦理“出庫單”及相關(guān)手續(xù)，倉庫保管員憑“出庫單”據(jù)實發(fā)貨。3..堅持工程材料維護材料專項專用的原則，嚴禁物資濫用。4..各部門要嚴格按本企業(yè)擬訂的年度材料預(yù)算進行領(lǐng)料?！觥Y(jié)存的詳細情況。登錄和消除明細賬必須依靠證實的收發(fā)憑證為依據(jù)，賬目不得任意涂改。，開單經(jīng)負責(zé)人審核簽名后，方可領(lǐng)取物資。物質(zhì)庫存管理保管員應(yīng)設(shè)置各種存貨保管明細賬，并根據(jù)出入庫單進行賬簿登記，經(jīng)常與財務(wù)核對賬目，實地盤點實物，保證賬賬相符，賬實相符。物資要堆放整齊，標簽清楚，存放安全，保管員對存貨的安全和完整負責(zé)。對用量或金額較大，領(lǐng)用次數(shù)頻繁的物資應(yīng)每月盤點一次，對于所有存貨至少要一年徹底清查一次。定期盤點，對存貨進行實地盤點，查找盈虧、積壓等原因，編制盤存表，參與清查的人員應(yīng)在盤存表上簽字，4．公司的存貨進行報廢的，須履行報廢手續(xù)，填制財產(chǎn)報廢審批單，取得生產(chǎn)部主管和部經(jīng)理的審核后。方可進行報廢，5．根據(jù)貨品自然屬性，采用科學(xué)的分類儲存方法對貨品儲存。，6..工作人員定期進行倉庫貨品檢查，完善貨品管理減少損失。，禁止非本庫人員擅自入庫。，不斷改善倉庫的物資管理工作，科學(xué)管理倉庫，提高工作效率，充分發(fā)揮物資的作用、11
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