【導(dǎo)讀】四、項(xiàng)目建設(shè)是促進(jìn)農(nóng)資市場規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，是農(nóng)資產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的需要....15

　　

【正文】 （一）編制依據(jù) 主要編制依據(jù) （ 1）原國家計(jì)委頒發(fā)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（ 20xx 年）； （ 2）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）； （ 3）項(xiàng)目業(yè)主就本項(xiàng)目可行性研究提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料； （ 4） 國家相關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)及政策性文件； （ 5）項(xiàng)目業(yè)主關(guān)于對本項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的委托合同； （ 6）業(yè)主提供的其他相關(guān)資料。 主要相關(guān)規(guī)劃、政策文件 （ 1）《 XX 省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》； 2 （ 2）《 XX 省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》； （ 3）《國家國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》； （ 4）《 XX 縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》； （ 5）《 XX 縣城市總體規(guī)劃（ 20xx2020）》； （ 6）《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)服務(wù)業(yè)發(fā)展 “十二五 ”規(guī)劃的通知》（國發(fā)[20xx]62 號） ； （ 7）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 20xx 年本）》； （ 8）《國務(wù)院關(guān)于當(dāng)前穩(wěn)定農(nóng)業(yè)發(fā)展促進(jìn)農(nóng)民增收的意見》（國發(fā) [20xx]25 號）； （ 9）農(nóng)業(yè)部關(guān)于推進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)營體制機(jī)制創(chuàng)新的意見》（農(nóng)經(jīng)發(fā)[20xx]11 號）； （ 10）中共中央 國務(wù)院關(guān)于加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度進(jìn)一步夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)的若干意見（ 20xx 年 12 月 31 日）； （ 11）《國家發(fā)展和改革委關(guān)于印發(fā)去昂農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展 “十二五 ”規(guī)劃通知》（發(fā)改農(nóng)經(jīng) [20xx]1851 號）； （ 12）《中華人民共和國土地管理法》； （ 13）《中華人民共和國環(huán)境保護(hù) 法》； （ 14）國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、辦法及技術(shù)規(guī)范等。 （二）編制原則 （ 1）積極貫徹執(zhí)行國家基本建設(shè)的方針政策，嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方頒布的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定，使設(shè)計(jì)做到切合實(shí)際，技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理，安全適用； （ 2）重視優(yōu)化設(shè)計(jì)方案工作，通過設(shè)計(jì)方案的論證來提高設(shè)計(jì)水平和降低工程投資額； （ 3） “三廢 ”治理措施與主體工程同時設(shè)計(jì)、同時施工、同時投產(chǎn)。排出物符合國家及地方的 “三廢 ”排放標(biāo)準(zhǔn)； （ 4）節(jié)能與降耗并重； （ 5）實(shí)事求是地做好工程投資估算。 （三）研究范圍 3 根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目可行性研究編制的內(nèi) 容、深度的要求，項(xiàng)目可行性研究的范圍及內(nèi)容包括： （ 1）對項(xiàng)目提出的背景、必要性、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)條件等進(jìn)行分析； （ 2）對項(xiàng)目建設(shè)方案的研究； （ 3）對項(xiàng)目所采取的消防、環(huán)保、安全等措施的評價； （ 4）對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等的確定； （ 5）對項(xiàng)目作出的投資費(fèi)用估； （ 6）進(jìn)行項(xiàng)目的綜合效益評價； （ 7）提出項(xiàng)目的可行性研究工作結(jié)論。 《可行性研究報告》對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行綜合分析、論證，得出合理、正確的結(jié)論，為項(xiàng)目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開展下階段工作的基礎(chǔ)。 第二節(jié) 項(xiàng)目概況 一、項(xiàng)目擬建地點(diǎn) XX 縣綠 色食品工業(yè)園 二、項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì) 新建 三、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 建設(shè)內(nèi)容 本項(xiàng)目建設(shè)包括有銷售門面、農(nóng)資庫房、管理用房、道路、綠化等配套設(shè)施。 建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目分兩期實(shí)施建設(shè)，其總規(guī)劃占地面積 50 畝，約 平方米，建筑總占地 8220 平方米，總建筑面積 11820 平方米（包括：4 銷售門面 1500 平方米，農(nóng)資庫房 6000 平方米，管理用房 4320 平方米）；新建區(qū)內(nèi)道路 平方米；新建室外停車場 450 平方米；綠化工程 平方米。 一期： 其總規(guī)劃占地面積 30 畝，約 平方米 ，建筑總占地 5720 平方米，總建筑面積 9320 平方米（包括：銷售門面 1000 平方米，農(nóng)資庫房 4000 平方米，管理用房 4320 平方米）；新建區(qū)內(nèi)道路 平方米；新建室外停車場 300 平方米；綠化工程 平方米。 二期： 其總規(guī)劃占地面積 20 畝，約 平方米，建筑總占地 2500 平方米，總建筑面積 2500 平方米（包括：銷售門面 500 平方米，農(nóng)資庫房 20xx 平方米）；新建區(qū)內(nèi)道路 平方米；新建室外停車場 150 平方米；綠化工程 平方米。 四、項(xiàng)目投資及效益情況 （ 1）項(xiàng)目投資情況 經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資 萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)用為 萬元，占總投資的 ％，工程建設(shè)其他費(fèi)用為 萬元，占總投資的 ％，預(yù)備費(fèi)為 萬元，占總投資的 ％，建設(shè)期利息共計(jì) 萬元，鋪地流動資金 萬元，占總投資的 ％。本項(xiàng)目是按兩期實(shí)施建設(shè)，具體一期和二期投資情況是： 一期：總投資 萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)用為 萬元，占總投資的 ％，工程建設(shè)其他費(fèi)用為 萬元，占總投資的％，預(yù)備費(fèi)為 ，占總投資的 ％，建設(shè)期利息 萬元，占總投資的 ％，鋪地流動資金 萬元，占總投資的％。 二期：總投資 萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)用為 萬元，占總投資的 ％，工程建設(shè)其他費(fèi)用為 萬元，占總投資的％，預(yù)備費(fèi)為 萬元，占總投資的 ％，建設(shè)期利息 5 萬元，占總投資的 ％，鋪地流動資金 萬元，占總投資的％。 （ 2）項(xiàng)目效益情況 項(xiàng)目所得稅前：財務(wù)內(nèi)部收益率 ％，財務(wù)凈現(xiàn)值 1221 萬元，投資回收期 年； 項(xiàng)目所得稅后：財務(wù)內(nèi)部收益率 ％，財務(wù)凈現(xiàn)值 1097 萬元，投資回收期 年；從經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析結(jié)果看，本項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)優(yōu)于基準(zhǔn)指標(biāo)，因此，本項(xiàng)目的財務(wù)盈利能力可滿足要求。 項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)累計(jì)營業(yè)收入為 萬元，營業(yè)稅金及附加為 萬元，總運(yùn)營成本為 萬元，利潤總額為 萬元。 所得稅稅率按 15%計(jì)，累計(jì)繳納所得稅為 萬元，凈利潤為 元。法定盈余公積金按稅后利潤的 10%提取，法定 盈余公積金為 萬元。項(xiàng)目總投資收益率（ ROI）＝ EBIT/TI100％＝％，能滿足財務(wù)基本要求。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %，具有一定的抗風(fēng)險能力。通過盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)是 ％，說明該項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和一定抗風(fēng)險的能力。 項(xiàng)目建成后，不僅可以得到很好的收益，還能夠幫助廣大農(nóng)民及時了解、掌握農(nóng)資商品信息、價格，減少其不必要的環(huán)節(jié)，組織優(yōu)質(zhì)、價廉、適時的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需的農(nóng)資產(chǎn)品；能調(diào)控庫存銷售農(nóng)資商品節(jié)奏，加強(qiáng)農(nóng)資價格、質(zhì)量信息的檢測分析，密切關(guān)注市場行情變化，避免農(nóng)資市 場價格大幅度上漲，損害農(nóng)民利益，從而規(guī)范農(nóng)資市場，提升 XX 縣的整體形象。 五、資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬元，資金來源是融資 3600 萬元，占總投資的 ％，地方財政資金 萬元，占總投資的 ％。由于本項(xiàng)目分兩期建設(shè)，即可以分兩期具體建設(shè)投資情況進(jìn)行資金籌措。 6 一期：總投資 萬元，申請貸款 萬元，地方財政配套 萬元； 二期：總投資 萬元，申請貸款 萬元，地方財政配套 萬元。 六、項(xiàng)目建設(shè)周期 本項(xiàng)目按照兩期 分步實(shí)施，根據(jù)相關(guān)定額計(jì)算，本項(xiàng)目建設(shè)工期總的為 19 個月，其中一期為 12 個月，即 20xx 年 11 月至 20xx 年 11月；二期為 7 個月，即 20xx 年 10 月至 20xx 年 5 月。詳細(xì)的實(shí)施進(jìn)度安排詳見本可研報告第 “十二章 ”內(nèi)容。 第三節(jié) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 本項(xiàng)目主要技術(shù)指標(biāo)詳見表 11，整個項(xiàng)目財務(wù)評價指標(biāo)見表12。 表 11 項(xiàng)目建設(shè)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 項(xiàng)目總規(guī)劃用地面積 畝 50 一期 +二期 一期 規(guī)劃用地面積 畝 30 建筑總占地面積 平方米 5720 銷售門面 平方米 1000 農(nóng)資庫房 平方米 4000 管理用房 平方米 720 總建筑面積 平方米 9320 銷售門面 平方米 1000 農(nóng)資庫房 平方米 4000 管理用房 平方米 4320 7 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 建筑密度 29％ 容積率 綠地面積 平方米 綠化率 28％ 室外停車場 平方米 300 道路及 廣場 平方米 二期 規(guī)劃用地面積 畝 20 建筑總占地面積 平方米 2500 銷售門面 平方米 500 農(nóng)資庫房 平方米 20xx 管理用房 平方米 0 總建筑面積 平方米 2500 銷售門面 平方米 500 農(nóng)資庫房 平方米 20xx 管理用房 平方米 0 建筑密度 19％ 容積率 綠地面積 平方米 綠化率 28％ 室外停車場 平方米 150 道路及廣場 平方米 8 表 12 項(xiàng)目建設(shè)財務(wù)評價指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 項(xiàng)目總資金 萬元 其中：上報項(xiàng)目總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 其中：土建工程費(fèi) 萬元 工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬元 基本預(yù)備費(fèi) 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 萬元 其中：鋪底流動資金 萬元 2 營業(yè)收入合計(jì) 萬元 3 補(bǔ)貼收入 萬元 0 4 總成本費(fèi)用合計(jì) 萬元 5 營業(yè)稅金及附加合計(jì) 萬元 6 利潤總額合計(jì) 萬元 7 所得稅合計(jì) 萬元 8 總投資收益率 ％ 9 項(xiàng)目資本金凈收益率 ％ 10 所得稅前項(xiàng)目投資回收期 年 11 所得稅前項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 1221 12 所得稅前項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 % 13 所得稅后項(xiàng)目資本金回收期 年 14 所得稅后項(xiàng)目資本金財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 1097 15 所得稅后項(xiàng)目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率 % 16 貸款償還期 年 5 含項(xiàng)目建設(shè)期 9 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 17 利息備付率 (平均值 ) 6 18 償債備付率 (平均值 ) 19 產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) % 第四節(jié) 研究結(jié)論及建議 一、結(jié)論 本項(xiàng)目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，符合地區(qū)政策發(fā)展要求，項(xiàng)目建成后，改善了當(dāng)前農(nóng)資市場發(fā)展 現(xiàn)狀，規(guī)范了 XX 縣農(nóng)資市場，能夠幫助廣大農(nóng)民及時了解、掌握農(nóng)資商品信息、價格，減少其不必要的環(huán)節(jié)，及時購買到優(yōu)質(zhì)、價廉、適時的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需的農(nóng)資產(chǎn)品；能有效調(diào)控庫存銷售農(nóng)資產(chǎn)品節(jié)奏，加強(qiáng)農(nóng)資價格、質(zhì)量信息的檢測分析，密切關(guān)注市場行情變化，避免農(nóng)資市場價格大幅度上漲，損害農(nóng)民利益，從而規(guī)范農(nóng)資市場，這不僅僅是提升 XX 縣的整體形象，還有利于加快城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)主要作用就是集中全縣農(nóng)資銷售商家，規(guī)范整個縣城的農(nóng)資市場。經(jīng)過論證，本項(xiàng)目符合區(qū)域總體規(guī)劃，功能定位準(zhǔn)確，建設(shè)規(guī)模適宜，功能設(shè)置合理，項(xiàng)目選址與周邊 環(huán)境相適應(yīng)，建設(shè)條件滿足需要，工程方案可行。項(xiàng)目建成后，通過經(jīng)濟(jì)效益的研究和評價表明，本項(xiàng)目具備財務(wù)可行性，并且具有一定的獲利能力和抗風(fēng)險能力強(qiáng)，具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 因此，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的，也是可行的。 二、建議 本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合 XX 縣當(dāng)?shù)卮罅Πl(fā)展高效現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、商貿(mào)流通業(yè)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，是各級政府扶持和鼓勵的項(xiàng)目。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)要做好前期工作，多方渠道積極爭取資金支持，并與相關(guān)金融部門做好項(xiàng)目推介與宣傳工作，落實(shí)好建設(shè)資金。工程建設(shè)過程中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家基本建設(shè)程序，實(shí)行工程公開招投 標(biāo)，通過競爭10 機(jī)制有效降低工程造價。本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模較大，施工周期較長，建議按照本可研嚴(yán)格制定各階段工作計(jì)劃，加強(qiáng)建設(shè)過程的自我評估和驗(yàn)證，不斷完善，使項(xiàng)目盡快建設(shè)投入使用，發(fā)揮其價值。 11 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)背景 20xx 年中央一號文件明確強(qiáng)調(diào)全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神，堅(jiān)定不移沿著中國特色社會主義道路前進(jìn)，為全面建成小康社會而奮斗，必須固本強(qiáng)基，始終把解決好農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民問題作為全黨工作重中之重，把城鄉(xiāng)發(fā)展一體化作為解決 “三農(nóng) ”問題的根本途徑；必須統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，促進(jìn)工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化 、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展，著力強(qiáng)化現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)支撐，深入推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。同時早在《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和會社發(fā)展第十一個五年（ 20xx~20xx 年）規(guī)劃綱要》中就提出：完善農(nóng)村流通體系。推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場建設(shè)和改造，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量等級化、包裝規(guī)格化。繼續(xù)實(shí)施 “萬村千鄉(xiāng)市場工程 ”，加快供銷合作社經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)改造和城市商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)向農(nóng)村延伸。完善鮮活農(nóng)產(chǎn)品 “綠色通道 ”網(wǎng)絡(luò)。發(fā)展農(nóng)資連鎖經(jīng)營，規(guī)范農(nóng)資市場秩序。然而在《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和會社發(fā)展第十二個五年（ 20xx~20xx 年）規(guī)劃綱要》也明確指出：深化專業(yè) 化分工，加快服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，促進(jìn)生產(chǎn)性服務(wù)于先進(jìn)制造業(yè)融合，推動生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)加速發(fā)展。 服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，防范系統(tǒng)性風(fēng)險，有序發(fā)展和創(chuàng)新金融組織、產(chǎn)品和服務(wù)，全面提升金融服務(wù)水平。發(fā)揮大型金融機(jī)構(gòu)的綜合性服務(wù)功能，積極發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，圍繞促進(jìn)小型微