【導(dǎo)讀】及少量水泥沙子，生產(chǎn)輕型墻體材料，既不破壞土地資源，目前，企業(yè)產(chǎn)品性能可靠，質(zhì)量穩(wěn)定，企業(yè)管理科學(xué)規(guī)。大，市場優(yōu)勢明顯。1874年魯?shù)浪公@得的專利，用混凝土制成了多。1890年帕爾墨的生產(chǎn)技術(shù)，使?；炷疗鰤K在世界上最先成為商品，并于1897年用30㎝×8㎝×10㎝的空心砌塊建成了一幢房屋。美國各地開始建立大批空心砌塊工廠，砌塊建筑開始。到二戰(zhàn)結(jié)束以后，美國的空心砌塊產(chǎn)量已到5億塊。體材料，得到普遍應(yīng)用。在發(fā)達(dá)國家其應(yīng)用比例已占墻體材料的70%。產(chǎn)量已達(dá)45億塊、韓國27億塊，俄國9億塊、日本3億塊。的發(fā)展，其成為第一大墻材已是不爭的事實。發(fā)展空心砌塊列為基本國策，并成立了國家空心砌塊協(xié)會，總產(chǎn)量達(dá)到9500萬m3，砌塊年增長率要達(dá)到15%左右。年11月1日起施行?！兑?guī)定》明確指示，各類建筑今后禁。續(xù)，工程項目竣工驗收合格后返還相應(yīng)基金。全市新墻材已形成板、塊、磚三大類25個品

　　

【正文】 及 其主要危害 本項目工藝流程及設(shè)備在原有的基礎(chǔ)上盡量采用國內(nèi)設(shè)計的具有國際先進(jìn)水平的低能耗工藝設(shè)備，生產(chǎn)線生產(chǎn)安全可靠。生產(chǎn)線干燥工段有高溫工位，設(shè)備發(fā)熱量大；混合配料工段由粉塵產(chǎn)生。 建筑及場地布置 本項目場地位于正寧縣，根據(jù)《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》 (GB5001120xx)附錄 A，正寧縣抗震設(shè)防烈度為六度。廠區(qū)所有建構(gòu)筑物均應(yīng)按有關(guān)規(guī)范要求進(jìn)行抗震設(shè)防。 廠區(qū)主道路為 9m，次道路分別為 6m、 4m，廠內(nèi)的運輸為叉車。 34 主廠房與周圍建筑物有足夠的間距，完 全能滿足采光及日照要求。車間內(nèi)光線充足、通風(fēng)良好，車間內(nèi)設(shè)置了機械通風(fēng)與自然通風(fēng)，改善工人的工作環(huán)境。 職業(yè)安全衛(wèi)生主要措施 生產(chǎn)線機械設(shè)備及運輸設(shè)備，應(yīng)嚴(yán)格操作規(guī)程，并定人、定期檢查保養(yǎng)，杜絕事故苗頭，防止操作人員燙傷、砸傷。 車間高溫設(shè)備均有保溫措施及通風(fēng)設(shè)備，防止局部高溫。并設(shè)置了機械通風(fēng)與自然通風(fēng)，改善了工人的工作環(huán)境。設(shè)備最易接觸到的高速運轉(zhuǎn)部件為各類電機和風(fēng)機，生產(chǎn)工人必須嚴(yán)格執(zhí)行各項操作規(guī)程，防止發(fā)生意外事故。 所有電氣設(shè)備非帶電金 屬部分均可靠接地，變配電室接地電阻不得大于 4 歐姆，車間設(shè)重復(fù)接地，接地電阻小于 10 歐姆。配電室嚴(yán)格按章操作，避免事故發(fā)生。 加強鍋爐房電氣設(shè)備及電纜的防火措施，在水封器與鍋爐之間的管道上安裝阻火器。 控制方式采用集中控制，但所有機臺旁均設(shè)有故障停車按鈕。 根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》，廠區(qū)內(nèi)設(shè)生產(chǎn)、生活、消防合一的給水系統(tǒng)。 生產(chǎn)操作人員按規(guī)定配戴、使用個人勞保及防護(hù)用品，勞保用品的發(fā)放執(zhí)行國家有關(guān)政策及相關(guān)行業(yè)的有關(guān)規(guī)定。 職業(yè)安全教 育與職業(yè)衛(wèi)生機構(gòu) 經(jīng)常對職工、干部進(jìn)行安全衛(wèi)生教育，增強安全意識，提高自我勞動保護(hù)能力，維護(hù)自身安全。 本項目不設(shè)獨立的安全管理機構(gòu)，安全管理由 35 專職安全員負(fù)責(zé)。 本項目不設(shè)獨立醫(yī)療部門，職工的體檢、醫(yī)療服務(wù)均由當(dāng)?shù)乜h城醫(yī)院承擔(dān)。 第 七 章 企業(yè)組織與勞動定員 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織 本項目為 XX 建材有限責(zé)任公司改擴建 項目 ，公司組織機構(gòu)按《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)置。采用廠部、車間、班組三級生產(chǎn)管理形式，實行總經(jīng)理負(fù) 責(zé)制，管理機構(gòu)按照精干、高效的原則設(shè)置。廠部設(shè)生產(chǎn)技術(shù)、行政人勞、供銷財務(wù)等職能部門，下設(shè)綜合生產(chǎn)車間及動力車間等。 工作制度 本項目為日用化工生產(chǎn)項目 ，生產(chǎn)線實行三班工作制，全年生產(chǎn)天數(shù) 240 天，每天工作 24 小時，年實際工作 小時。廠部實行常日班制。 勞動定員 本項目為改擴建項目 ， 項目需新增勞動用工 58 人。其中生產(chǎn)工人 40 人，工程技術(shù)人員 2 人，管理人員 6 人，銷售人員 10 人。 36 37 第 八 章 項目實施進(jìn)度 一、建設(shè)工期 該項目擬在一年內(nèi)建成，建設(shè)工期擬安 排為 8個月 ， 20xx年 5 月至 20xx 年 12 月。 二 、 項目實施進(jìn)度安排 項目實施進(jìn)度安排 如下： 20xx年 3月完成項目的可行性研究報告報批工作和前期準(zhǔn)備工作。 20xx 年 4 月完成初步設(shè)計、施工圖設(shè)計，開始施工并進(jìn)行設(shè)備采購。 20xx年 5 月開始施工。 20xx 年 8 月底完成土建工作并開始設(shè)備安裝調(diào)試工作。 20xx 年 9 月 初 開始生產(chǎn)。 四、項目實施進(jìn)度表 項目實施進(jìn)度表 ： 序號 項 目 20xx 5 6 7 8 911 12 1 可研報告及報批 ▲ 2 初步設(shè)計及審定 ▲ 3 工程招標(biāo) ▲ 4 各建筑工程施工 ▲ ▲ ▲ 5 交通道路、場地、供電、供水 ▲ ▲ ▲ 38 6 設(shè)備安裝及調(diào)試 ▲ 7 竣工驗收投入運營 ▲ 第 九 章 投資估算 一、投資估算依據(jù) （ 一 ） 20xx 年甘肅省建設(shè)工程費用定額及文件匯編。 （二）設(shè)備購置費。購置設(shè)備費參照類似工程價格水平進(jìn)行估算，設(shè)備運雜費按 5%計算； （三）不可預(yù)見費按 12%計??； （四）國家計劃委員會、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》； （五）中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目 經(jīng)濟咨詢評估指南》； （六）建設(shè)單位提供的與項目有關(guān)的技術(shù)和資產(chǎn)資料 。 二、建設(shè)投資估算 該項目投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 萬元。（詳見投資估算表） 固定資產(chǎn)投資 萬元，其構(gòu)成如下： 第一部分土建工程及其他附屬設(shè)施 萬元 第二部分設(shè)備購置及其安裝 萬元 第 十 章 資金籌措 39 一、資本金籌措 該項目資本金為 萬元 ，其中：本項目承辦單位自籌 萬元，申請國家專項支持資金 萬元。 二、債務(wù)資金籌措 項目借款資金：向銀行申請流動資金貸款 萬元。 四、融資方案分析 項目資本金占所需投資的 %，僅有 %的資金需銀行貸款。項目的建設(shè)資金構(gòu)成合理，融資方案可行，融資風(fēng)險較小。 第 十一 章 財務(wù)評價 財務(wù)評價說明 本財務(wù)評價各項技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)以 20xx 年國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) (第三版 )》、《投資項目可行性研究指南 (試用版 )》等為依據(jù)。項目營運期內(nèi)產(chǎn)品銷售收入、原材料、燃料動力費用均采用平均預(yù)測固定價格，并考慮一定的漲價因素。項目貸款利率、稅收等按現(xiàn)行規(guī)定取值，未考慮有關(guān)優(yōu)惠政策。 根據(jù)工程設(shè)計有關(guān)規(guī)范及實際，項 目計算期考慮 15年 (含建設(shè)期 )，投產(chǎn)第 1 年達(dá)到設(shè)計能力的 100%。 本項目通過引進(jìn)改造， 生產(chǎn)正常年 可 節(jié)水 m節(jié)煤 t， 折標(biāo)煤 t， 兩項折算為資金，每年可直接降低成本 萬元； 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 40 人員工資福利 本項目無新增設(shè)計定員，承辦企業(yè)現(xiàn)有職工 人，目前平均工資約 元 /人 年，職工福利基金按工資總額 14%提取。 制造費用 “ 有項目 ” 合計 萬元 /年。其中，承辦企業(yè)原有固定資產(chǎn)凈值加上新增固定資產(chǎn)分項直線折舊，折舊費合計 萬元/年， 大 修理費用按折舊的 20%計取，為 萬元 /年。 “ 無項目 ” 合計 萬元 /年。其中，企業(yè)固定資產(chǎn)凈值 萬元計入并提取折舊，為 萬元 /年，修理費 萬元 /年。 管理費用 按職工工資福利基金總額的 50%計入， “ 有 ” 、 “ 無 ” 項目生產(chǎn)正常年 萬元。 營業(yè)費用 “ 有 ” 、 “ 無 ” 項目生產(chǎn)正常年按營業(yè)收入的 %計入，改造前、后分別為 萬元 /年、萬元 /年。 原輔材料、動力 各類 原輔材料按實際計價，包裝材料按到廠 平均 價計入；電： 元 /KWh、水： 元 /m 煤 ： 元 /t。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加 改造前，承辦企業(yè) 改擴建 后，含稅價平均 4300 元 /t。 “ 有項目 ” 營業(yè)收入 19350 萬元，營業(yè)稅金及附加合計 萬元，增值稅 萬元。 單位生產(chǎn)成本、總成本、經(jīng)營成本 “ 有項目 ” 產(chǎn)品 平均 元 /立方米 ， “ 無項目 ” 產(chǎn)品 萬 41 元 /立方米 。 “ 有 ”“ 無 ” 項目生產(chǎn)正常年總成本、經(jīng)營成本分別為 萬元、 萬元， 萬元、 萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 正常生產(chǎn)年， “ 有項目 ” 利潤總額 萬元， “ 無項目 ” 利潤總額 萬元 ，增量利潤總額萬元。 “ 有項目 ” 所得稅 萬元 (稅率 25%)，稅后利潤 萬元，提取的盈余公積金 萬元，年應(yīng)付利潤 萬元。 計算期內(nèi)，累計增量所得稅前凈現(xiàn)金流量在第 年出現(xiàn)正值項目累計現(xiàn)金流量 萬元。 項目 總 投資增量 收益 率平均 %、資 本金 增量 凈 利 潤 率平均 %， “ 有項目 ” 所得稅前 投資 財務(wù)增量內(nèi)部收益率 %(i=8%)，財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 年；所得稅后 投資 財務(wù)增量內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，靜態(tài)投資回收期 年，財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)高于 日化 行業(yè)近年基準(zhǔn)。 清償能力分析 項目無貸款，資產(chǎn)負(fù)債率至計算期末為 %。流動比率從投產(chǎn)第 年起大于 1。速動比率從投產(chǎn)第 1 年起大于 。說明項目償債、變現(xiàn)償還流動負(fù)債能力較強。 生存能力分析 計算期內(nèi)計劃現(xiàn)金流量各年為正值，累計盈余資金逐年增加，至計算期末達(dá)到 萬元，說明項目生存能力較強。 不確定性分析 42 盈虧平衡分析 項目盈虧平衡點 %，即當(dāng)生產(chǎn)、銷售產(chǎn)值達(dá)到 萬元時，企業(yè)就可保本，說明本項目有一定的抗風(fēng)險能力。 敏感性分析 按 177。5%的幅度對銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資作單因素變 化的分析。由圖和表可看出，銷售收入的臨界點為 %，經(jīng)營成本的臨界點為 %，固定資產(chǎn)投資的臨界點為 %。因此，本項目最為敏感的是銷售收入，其次是經(jīng)營成本，最后是固定資產(chǎn)投資。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目建成投產(chǎn)后， 重點可節(jié)水 m節(jié)煤 t/a；同時，可 調(diào)整 原產(chǎn)品 結(jié)構(gòu) ，增加附加值 ， 實現(xiàn)增量銷售收入 萬元，實現(xiàn)增量利稅 萬元。項目計算期內(nèi)財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)高于 日化 行業(yè)近年基準(zhǔn)，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，借貸清償能力較強，有一定的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟效益較明顯，因此項目是可行的。鑒于本項目原輔材料在成本中占的比重較 大，建議企業(yè)在項目投產(chǎn)后，加強企業(yè)管理，努力控制各項消耗，尤其是注重產(chǎn)品質(zhì)量，提高 省 內(nèi)外市場知名度，加強市場營銷，以加速資金周轉(zhuǎn)，取得最大效益。 43