【正文】 0 8 門面建筑 1250 9 水電工程 480 10 機械設備 180 11 附物補償及房屋補償 860 12 其他 150 流動資金估算 根據本項目特點，第一年需鋪底流動資金 150 萬元 . 項目總投資估算 項目上報總投資等于固定資產投資、流動資金二項之和，估算值為 3650 萬元。 二、資金籌措 由股東按股本比例 資本 投入 3650 萬元（含鋪底流動資金 150萬）。 詳見表 71 投資計劃與資金籌措表 投資計劃與資金籌措表 表 71 單位：萬元 序號 年份 項目 建設期 生產經營期 1 2 3 4 5 6 一 投資計劃 1930 1720 1 固定資產投資 1780 1720 2 流動資金 150 150 150 二 資金籌措 1 自籌資金 1930 1720 第八章 經濟效益分析 一、編制依據 該項目經濟評價主要依據國家計委及建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》，現行財稅制度，建設單位提供的有關資料等。 二、經濟效益分析 計算期 該項目建設期為 一 年，經營期 35 年。 營業(yè)收入及稅金 項目收入從 2021 年開始計入總收入，項目總收入測算為： （ 1）盆栽 花卉 綠植區(qū)收入： 2021 年 1 月建成 50 個盆栽 花卉 綠植交易區(qū)并投入運營， 現已預訂商戶 860 戶，整個市場共可容納 1500 戶， 單價出租價格為前三年（含建設期） 3 萬元 /年，第四至六年 5 萬元 /年，后四年按 8 萬元 /年收取租金。對首批整體搬遷的經營者 實行優(yōu)惠價格，前三年分別按比例 40%、 60%、 80%收取租金。 盆栽 花卉 綠植區(qū)收入 年份 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 以后 收入（萬元） 60 150 220 350 350 350 560 （ 2）其它服務設施收入： 正常經營后，日進出車輛可達 200 臺，按目前收費標準，大車10 元，小車 5 元。車輛停車費年收入為 50 萬元。配套服務設施 50套，出租收入 150 萬元。此項收入于正式運營后計入總收入。 項目總收入： 總成本費用 ⑴燃動力 本項目建成后，本項目新增年水、電消耗單價按當地價計算。其中經營戶使用占 80%，公司實際水電費開支約占總支出的 20%，年燃動力 50 萬元。 ⑵職工工資及福利 本項目定員 50人，年人均工資及福利 萬元，共計 300萬元。 ⑶折舊 本項目形成固定資產（廠區(qū)道路） 412 萬元，按年限平均法計算折舊，折舊年限 50年，殘值率為 5%，年提折舊 萬元。形成固定年份 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 收入（萬元） 80 200 450 670 850 950 1360 資產（綠植大棚等） 3088 萬 元，按年限平均法計算折舊，折舊年限20 年，殘值率 5%，年提折舊 146 萬元。 ⑷攤銷 本項目形成土地無形資產攤銷 7793 萬元，按 50年攤銷，殘值率為 5%，每年攤銷費為 148 萬元（土地按 萬 /畝計提）。 ⑸維修費 維修費按折舊費用的 10%計。 ⑹其他費用 其他費用包括管理費、宣傳費用、銷售費用等，按營業(yè)收入的4%計取。 ⑺總成本費用 本項目正常年總成本費用 萬元 . 利潤 項目正常運營后，可實現年利潤 萬元。 損益分析 根據總成本費用估算表和運營收入及稅金估算表，編制本項目的損益表 。 (1)按照 貴 陽市農業(yè)相關優(yōu)惠政策，項目分期運營后企業(yè)所得稅采取“三免兩減半”收取，即 2021 年～ 2021 年所得稅全免， 2021 年～2021 年所得稅減半。 (2)本項目所得稅率為 %。 財務盈利能力分析 平均利潤總額 投資利潤率＝ 100% 項目總資金 447 ＝ 100% 3650 ＝ % 評價結論 項目建成后， 通過財務分析表明，項目投資回收期 年，投資利潤率 % ，該項目具有一定的抗風險能力， 但 是可行的。 社會效益 該項目建成之后，能夠進一步促進當地花卉產業(yè)發(fā)展，對地區(qū)經濟的發(fā)展也有很大的推動作用；同時對當地國民經濟的穩(wěn)定發(fā)展和人民生活水平的提高起較大的促進作用，將具有明顯的社會效益。 附表 1 經營收入估算表 序號 項目 年份 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 以后 1 年收入合計 4560 80 200 450 670 850 950 1360 傭金收入 0 30 80 120 300 400 600 租金收入 60 150 220 350 350 350 560 其他收入 20 20 150 200 200 200 200 2 綜合稅費 11 營業(yè)稅（ 5%） 4 10 68 城市維護建設稅（ 7%） 3 教育費附加（ 3％） 1 2 附表 2 總費用表 序號 項目 生產負荷 50% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 合計 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 及以后 1 水電 30 40 50 50 50 50 50 2 工資和福利 20 30 40 40 40 40 40 3 維修費 4 折舊費及攤 消 223 223 223 223 223 5 其他福利 5 8 10 10 10 10 10 6 財務費用 2 4 5 5 5 5 5 7 其他管理費用 8 18 34 38 8 總成本 附表 3 利潤表 單位 :萬元 序號 項目 生 產 經 營 期 1 2 3 4 5 6 7 生產能力 50% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 1 營業(yè)收入 80 200 450 670 850 950 1360 2 總成本費用 3 銷售稅金及附加 11 4 利潤總額 263 5 所得稅 0 0 0 6 稅后利潤 第九章 結論 綜上分析表明，本項目正常經營期年利潤（稅前）可達 3000萬元， 投資利潤到達 82%，投資回收期為 ，并 可產生巨大的社會效益，本項目具有經濟效益好，投資利潤率高，社會效 益顯著等特點。本項目實施是可行的。 此 外， 該項目的建設對于促進企業(yè)綜合實力的提高，調整產業(yè)結構， 和 促進當地 經濟及 農民致富有較大的推動作用。