【導(dǎo)讀】入’的工作以及任何不提供向高級(jí)發(fā)展的機(jī)會(huì)的活動(dòng)與業(yè)務(wù)外包出去。企業(yè)界與理論界密切關(guān)注的一個(gè)熱點(diǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展和全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)。整，發(fā)達(dá)國家的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移作為外力有力地推動(dòng)了我國服務(wù)外包業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)程，也大力提高了我國服務(wù)業(yè)的比重和水平。此外，積極承接國際服務(wù)外包不僅創(chuàng)新。場(chǎng)上已經(jīng)起步，并呈現(xiàn)出加速度發(fā)展的態(tài)勢(shì)。外包的范圍和規(guī)模都得到了空前發(fā)展。包2020》的研究報(bào)告表明，2020年全球只有不到10%的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行離岸外包，而到2020年這個(gè)比例已經(jīng)達(dá)到了75%。與此同時(shí)，按照我國加入WTO的承諾，2020. 業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力》一文，首次提出了“外包”的概念。如果轉(zhuǎn)移對(duì)象屬于制造加工零部件或某種組裝、總裝活動(dòng)則是制造外包，產(chǎn)業(yè)界對(duì)服務(wù)外包認(rèn)識(shí)繁復(fù)多樣還沒形成統(tǒng)一。管理工作外包給外部服務(wù)商，其績(jī)效主要與客戶服務(wù)以及戰(zhàn)略性商業(yè)價(jià)值掛鉤。境內(nèi)外包指轉(zhuǎn)移方與為其提供服務(wù)的承接方來自同一。如服務(wù)外包的分類和內(nèi)容如表。

　　

【正文】 China management,2020,( 5) . [5] 陳菲．服務(wù)外包動(dòng)因、對(duì)象及企業(yè)績(jī)效之互動(dòng)關(guān)系研究 [J]． 經(jīng)濟(jì)師 ， 2020年 01期 ： 23～ 29. [6] 陳 燕 ．服務(wù)外包：福建的比較優(yōu)勢(shì)與路徑選擇 [J]．福建論壇．人文社會(huì)科學(xué)版， 2020年第 11期 ： 13～ 16. [7] 崔 越．金融服務(wù)外包：理論基礎(chǔ)與發(fā)展趨勢(shì)分析 [J]．哈爾濱金融高等專科學(xué)校學(xué)報(bào)， 2020年 9月第 3期： 12～ 14. [8] 對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)研究院研究組．國際服務(wù)外包發(fā)展趨勢(shì)與中國服務(wù)外包業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 [J]．國際貿(mào)易， 2020年第 8期： 19～ 28. [9] 杭州市發(fā)展和改革委員會(huì)、中國服務(wù)外包研究中心．杭州市服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 20202020） ， 2020 [10] 蔣歡．金融服務(wù)外包及其風(fēng)險(xiǎn)研究［ D．保存地：湖南， 2020 [11] 江小娟，楊琳，王佳佳．金融服務(wù)外包：國際趨勢(shì)與中國選擇 [M]．北京：人民出版社， 2020年 11月第 1版： 1～ 304. [12] 李金澤．關(guān)于商業(yè)銀行事務(wù)外包的若干法律思考 [J]．金融論壇， 2020年第 6期： 25～ 29. [13] 馬野青．國際貿(mào)易學(xué) [M]．南京：南京大學(xué)出版社， 2020年 2月第 2版： 58～72. [14] 孟慶亮．服務(wù)外包國際化的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析 [J] ．國際經(jīng)濟(jì)合作， 2020 年第 1 期：92～ 94. 21 [15] 汪應(yīng)洛．服務(wù)外包概論 [M]．西安：西安交通大學(xué)出版社， 2020年 11月第 1版： 48～ 57. [16] 吳國新，高長春．服務(wù)外包理論演進(jìn)研究綜述 [J]．國際商務(wù)研究， 2020 年第 2 期： 31～ 37. [17] 徐新鋒．服務(wù)外包國家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析及對(duì)策研究 [D]．保存地：北京， 2020 [18] 姚蓓艷．江蘇承接國際服務(wù)外包的問題對(duì)策 [J]．江蘇商論， 2020年第 1期：1～ 4. [19] 于波．我國服務(wù)外包發(fā)展前景初探 [J]．黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)， 2020年 02期： 24～25. [20] 張艷，常永勝．服務(wù)外 包： 近期文獻(xiàn)綜述 [J]．江蘇商論， 2020年 1月： 88～89. [21] 浙江省發(fā)展和改革委員會(huì)聯(lián)合課題組 ．把握服務(wù)外包發(fā)展新機(jī)遇 ——浙江省服務(wù)外包發(fā)展現(xiàn)狀及對(duì)策研究 [J]．浙江經(jīng)濟(jì)， 2020年 01期： 30～ 32. 22 外文翻譯稿： 金融服務(wù)外包 ① 世界各地 越來越多的 金融服務(wù) 業(yè)通過 第三方開展 原來通常由 企業(yè)自身 完成的 業(yè)務(wù)。 經(jīng) 產(chǎn)業(yè)研究和調(diào)查表明 ， 金融企業(yè)外包 的內(nèi)容包括其 管制和未 管制 的業(yè)務(wù) 部分 ，且 這些外包 結(jié)構(gòu)正 變得越來越復(fù)雜 化 。 外包具有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和管理的潛能，并且可依從不被管制的或是經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的第三方。 在這樣的情況下，怎樣才能確保金融機(jī)構(gòu)仍然對(duì)自己的業(yè)務(wù)保持自信并能控制其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)？怎么才能讓他們知道第三方是否遵守其監(jiān)管責(zé)任？如何能夠證明第三方正是按發(fā)包方的要求進(jìn)行操作？ 為了幫助回答這些問題，并指導(dǎo)企業(yè)管理，聯(lián)合論壇成立 了 一個(gè)工作組 以制定 具有 高級(jí)別原則 的 外包。 關(guān)于金融服務(wù)外包的 主要問題和風(fēng)險(xiǎn) 本文 都 將對(duì)其進(jìn)行更加詳細(xì)的闡述，以此 提出 囊括了 銀行，保險(xiǎn)，證券部門 的 基準(zhǔn)原則 。各個(gè)組織的 國際委員會(huì) 可能在此 原則 基礎(chǔ)之上 提供更具體 的 和 更有針對(duì)性 的指導(dǎo) ，并經(jīng)由 選定的國際案例研究報(bào)告（見附件 A ）說明這些問題事項(xiàng) 的實(shí)質(zhì)。 今天的外包作為一種既降低成本又能實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目的方式正在越來越多的被使用。它的潛在影響在很多商業(yè)活動(dòng)中都有所表現(xiàn)， 包括信息技術(shù)（例如，應(yīng)用軟件開發(fā) 、 編程和編碼） ， 專業(yè)性操作 （例如，某些方面的財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)，后臺(tái)辦公活動(dòng)及加工，管理） ，以及合同的功能（如呼叫中心） 。行業(yè)報(bào)告和監(jiān)管調(diào)查的行業(yè)實(shí)踐表明金融企業(yè)正在進(jìn)入 嶄新的階段，即 一個(gè)企業(yè)集團(tuán) 中可控或是不可控活動(dòng)中的 重要部分由 其他公司 相關(guān)企業(yè)和第三方服務(wù)提供商 來執(zhí)行。 ① THE JOINT FORUM BASEL COMMITTEE ON BANKING SUPERVISIONINTERNATIONAL ORGANIZATION OF SECURITIES COMMISSIONS INTERNATIONAL ASSOCIATION OF INSURANCE SUPERVISORS C/O BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS CH4002 BASEL , SWITZERLAND February 2020. 23 一個(gè)組織中的活動(dòng)和職能多由不同方式被履行和交付。一個(gè)機(jī)構(gòu)可能被分離成若干功能，像可控實(shí)體中的產(chǎn)品制造、市場(chǎng)行銷，后臺(tái)辦公，分配等監(jiān)管實(shí)體， 凡監(jiān)管實(shí)體 均 保持這種 的內(nèi)部（外包）安排。但某些經(jīng)營活動(dòng)則因不同地點(diǎn)而論，并不被認(rèn)定為是外包， 該實(shí)體，因此預(yù)計(jì) 需 為 因 其定期風(fēng)險(xiǎn)管理框架所造成的任何風(fēng)險(xiǎn) 做準(zhǔn)備 。 越來越多的復(fù)雜的安排正在制定相關(guān)實(shí)體，即執(zhí)行某些活動(dòng)，而 不相關(guān)的服務(wù)供應(yīng)商 則執(zhí)行其它活動(dòng) 。在每一種情況下 ， 服務(wù)提供商可能 是或可能不是不規(guī)范的實(shí)體。聯(lián)合論壇原則， 旨在適用 于 服務(wù)提供商 無論它 是 或不是 一個(gè)規(guī)范的實(shí)體。 外包已在各個(gè)行業(yè) 和 經(jīng)常 在 跨 國 基礎(chǔ) 之 上提高有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問題和管理 的監(jiān)管報(bào)告 中被確認(rèn)。 業(yè)界和監(jiān)管機(jī)構(gòu)承認(rèn)， 對(duì) 外包 依賴的不斷加大 可能影響 其對(duì)被監(jiān) 管實(shí)體管理自 身 風(fēng)險(xiǎn)和遵守其監(jiān)督法規(guī)要求 的 能力。此外，人們 所關(guān) 心的是關(guān)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間 如何外包有可能妨礙管實(shí)體證明監(jiān)管機(jī)構(gòu)（例如，通過考試） ，他們采取適當(dāng)?shù)牟襟E來管理他們的風(fēng)險(xiǎn)和遵守適用的法規(guī)。 外包活動(dòng)所造成的具體問題 是 其 潛 在的 過分依賴外包活動(dòng) ，這對(duì) 規(guī)范實(shí)體的 持續(xù)生存能力，以及履行其義務(wù)給客戶至關(guān)重要。 被監(jiān) 管實(shí)體可以采 取措施 （如原則的討論） 減輕這些風(fēng)險(xiǎn)是：制定全面和明確的外包政策，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案， 要求外包公司的應(yīng) 急規(guī)劃， 洽談合適 的外包合同，并分析 提供 財(cái)政和基礎(chǔ)設(shè)施資源的服務(wù)提供商。 在 考慮系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問題 時(shí)，監(jiān)管者 還可以 通過 確保外包是在充分考慮他們的評(píng)估個(gè)別企業(yè)，同時(shí)考慮到集中風(fēng)險(xiǎn)第三方供應(yīng)商時(shí) 減輕問題。 特別 關(guān)乎 監(jiān)管 重要性的 是 該實(shí)體在 強(qiáng)有力的法人治理結(jié)構(gòu) 下的規(guī)范維護(hù) 。在這 方面， 外包活動(dòng) 中 阻礙了監(jiān)管職責(zé) 履行的外包活動(dòng)會(huì)是監(jiān)管者關(guān)注的焦點(diǎn) 。除非適當(dāng)結(jié)合限制市場(chǎng)和監(jiān)管的影響 ， 快速率的 IT 創(chuàng)新 與對(duì) 外部服務(wù)提供商 依賴性 地加強(qiáng)很 有可能導(dǎo)致系統(tǒng)性問題。 本文試圖闡明這些問題， 以期 詳細(xì) 地 制定一系列原則指導(dǎo) 企業(yè)，對(duì) 監(jiān)管 者則 幫助他們 在無 妨礙 其 效率和企業(yè) 效益下 更好地減輕這些問題。 — 簡(jiǎn)介 24 聯(lián)合論壇已經(jīng)制定了以下的高級(jí)別的原則。 前七 項(xiàng)原則， 涵蓋了被監(jiān)管實(shí)體外包活動(dòng)中履行的責(zé)任，后兩項(xiàng)是 監(jiān)管 任務(wù) 和責(zé)任。在這里，我們提出一個(gè)總的原則。更詳細(xì)的可在第 9 條。 一 、被監(jiān)管 實(shí)體尋求外包活動(dòng)應(yīng)具備全面政策，以指導(dǎo)評(píng)估是否 以及 如何將這些活動(dòng)適當(dāng) 的進(jìn)行 外包。董事會(huì)的董事或 相當(dāng)機(jī)構(gòu)仍保留 負(fù)責(zé)外包政策和在 這項(xiàng)政策 下 開展相關(guān)活動(dòng) 的責(zé)任 。 二、 被監(jiān)管實(shí)體應(yīng)該建立一個(gè)全面的外包風(fēng)險(xiǎn)管理程序用于外包活動(dòng)和維護(hù)服務(wù)提供商的關(guān)系。 三 、被監(jiān) 管實(shí)體應(yīng)確保外包安排既不削弱它有能力履行其義務(wù)，客戶和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，也不阻礙有效的監(jiān)督監(jiān)管。 四 、被監(jiān)管 管實(shí)體在選擇第三方服務(wù)提供商應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查 。 五 、 外包關(guān)系，應(yīng)以書面合同清楚地描述所有物質(zhì)方面的外包安排，包括所有各方 的 權(quán)利，責(zé)任和期望。 六 、 該 被監(jiān)管 實(shí)體 和 其服務(wù)提供者應(yīng)當(dāng)建立并保持應(yīng)急計(jì)劃，包括災(zāi)后恢復(fù) 計(jì)劃 和 備 份設(shè)施定期測(cè)試。 七 、 管實(shí)體應(yīng)采取適當(dāng)步驟 來 要求服務(wù)提供 者 保護(hù)管制實(shí)體和其客戶 的 機(jī)密資料 以防止 有意或 無意披露 未授權(quán)者 。 八 、 監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮外包活動(dòng) 作為 其正在進(jìn)行的評(píng)估管理的實(shí)體一個(gè)組成部分。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)保證自己的適當(dāng)手段， 為 滿足其監(jiān)管的要求 ， 任何外包安排不妨礙規(guī)范的實(shí)體 。 九 、 監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)意識(shí)到外包活動(dòng)的多重管制的實(shí)體都集中在數(shù)量有限的服務(wù)供應(yīng)商 所產(chǎn)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)。 3．定義 本文中的外包定義是被 監(jiān)管實(shí)體使用第三方（無論是 該 實(shí)體的附屬公司集團(tuán)或是外部的企業(yè)集團(tuán)）在連續(xù)的基礎(chǔ)上執(zhí)行活動(dòng)， 而 現(xiàn)在或?qū)硗ǔＪ怯?被監(jiān) 管實(shí)體 承擔(dān) 。 外包可以是 被監(jiān)管實(shí)體將全部業(yè)務(wù) （或部分 業(yè)務(wù) ） 初次轉(zhuǎn)移給 第三方或進(jìn)一步 由第三方 轉(zhuǎn)讓 給 另一個(gè) 服 務(wù)提供商 ，有時(shí)也被稱為 “ 分包合同 ”。 在一些管轄區(qū)，最初的外包也被稱為分包。 25 企業(yè) 遵循外包活動(dòng)定義中的原則 應(yīng)考慮幾個(gè)因素。首先，這些原則應(yīng)適用于 按照 該公司 外包 業(yè)務(wù)的 物質(zhì)水平 。即使活動(dòng)沒有 物質(zhì)基礎(chǔ) ，外包實(shí)體應(yīng)考慮適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用原則。其次，企業(yè)應(yīng)考慮任何外包實(shí)體和服務(wù)提供商 間的 從屬關(guān)系或其他關(guān)系。雖然 對(duì)于附屬實(shí)體 有必要適用于外包原則， 可能根據(jù)潛在的不同程風(fēng)險(xiǎn)，組織內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)更合適 。第三，該公司可能會(huì)考慮是否服務(wù)提供商是一個(gè)接受獨(dú)立監(jiān)督 的 管理實(shí)體 。 根據(jù)這一定義，外包將不包括采購合同，雖然 作為 外包，企業(yè)應(yīng)確保他們所購買 適合的 東西符合他們的 目的。采購的定義是，除其他外， 從 一個(gè)供應(yīng)商的 購置貨物或設(shè)施的 服務(wù)， 并不包括 轉(zhuǎn)讓購買公司的非公開的專利信息或其他信息 相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)給 有關(guān)客戶 本文將提到 被監(jiān)管實(shí)體作為主體，這是有監(jiān)管者監(jiān)管被監(jiān)管企業(yè)所控制的活動(dòng)。進(jìn)一步闡明的這些原則就是針對(duì)這些實(shí)體。 監(jiān)管術(shù)語 是指所有監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督和管理當(dāng)局的授權(quán)公司進(jìn)行的任何受規(guī)管活動(dòng)，并監(jiān)督這項(xiàng)活動(dòng) 。 26 外文原文： 27 28 29 30