【導(dǎo)讀】反季節(jié)蔬菜種植可行性報(bào)告

　　

【正文】 總結(jié)、驗(yàn)收 繪制工程建設(shè)進(jìn)度表 詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表表 5－ 2。 第五章 建設(shè)方案 附表 52 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度表 第一年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 初步設(shè)計(jì) 施工圖設(shè)計(jì) 土建工程建設(shè) 設(shè)備訂貨、采購 人員培訓(xùn) 設(shè)備安裝、調(diào)試 種植 收獲 項(xiàng)目總結(jié)、驗(yàn)收 第六章 環(huán)境影響評價(jià) 29 第六章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目為蔬菜種植， 主要使用農(nóng)家肥和少量化肥，不會對土地和植物產(chǎn)生污染。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 嚴(yán)格按照國家頒布的無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和陸地設(shè)施無公害蔬菜 生產(chǎn)工藝進(jìn)行生產(chǎn)，特別嚴(yán)格控制農(nóng)藥和化肥施用標(biāo)準(zhǔn)和使用量。 評價(jià)與審批 本工程為蔬菜生產(chǎn)新建項(xiàng)目，采用現(xiàn)代化技術(shù)生產(chǎn)，嚴(yán)格按照有機(jī)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，項(xiàng)目符合 國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，選址符合總體規(guī)劃布局和環(huán)境功能區(qū)劃要求， ，評價(jià)結(jié)論可信。經(jīng)環(huán)保部門同意該項(xiàng)目在擬選 項(xiàng)目區(qū) 建設(shè)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 30 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 為全面落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)工作會議和農(nóng)村工作會議精神 ,創(chuàng)造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新特色 ,把 XX鄉(xiāng) 建設(shè)成為全縣高效農(nóng)業(yè)集中區(qū) ,必須加強(qiáng)對項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行組織管理。 采用合作社理事長負(fù)責(zé)制，下設(shè)工程指揮部、物 資流通部、財(cái)務(wù)管理部、技術(shù)服務(wù)部、辦公室五個部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)。 項(xiàng)目由理事長負(fù)總責(zé)， 下設(shè)項(xiàng)目建設(shè)辦公室。 工程指揮部負(fù)責(zé)工程實(shí)施的管理、計(jì)劃、進(jìn)度安排，物資流通部負(fù)責(zé)工程物資的采購與運(yùn)輸，財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)管理財(cái)務(wù)，技術(shù)服務(wù)部負(fù)責(zé)組織工程的實(shí)施進(jìn)程中的技術(shù)數(shù)據(jù)測量與監(jiān)督，辦公室負(fù)責(zé)日常事務(wù)管理。 項(xiàng)目建設(shè)法人組建方案 項(xiàng)目采用理事長負(fù)責(zé)制 ，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金安排、人員調(diào)度。各相關(guān)部門和協(xié)會會員為規(guī)劃執(zhí)行小組成員。 是規(guī)劃實(shí)施的具體執(zhí)行部門，并設(shè)置規(guī)劃實(shí)施辦公室，辦公室設(shè)主任 1 名 、副主任 1 名 ，負(fù)責(zé)規(guī)劃實(shí)施的和管理的日常事務(wù)。 工程指揮部設(shè)置總指揮 1 名和副總指揮 1 名，負(fù)責(zé)工程指揮。 物資流通部設(shè)置管理人員 2 名。 財(cái)務(wù)管理部設(shè)置現(xiàn)金員 1 名，會計(jì) 1 名。 技術(shù)服務(wù)部設(shè)置技術(shù)服務(wù)員 2 名。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 31 項(xiàng)目建設(shè)組織機(jī)構(gòu)示意圖： 組織機(jī)構(gòu) 將不斷完善和健全項(xiàng)目管理的組織機(jī)構(gòu)，建立一個高效的管理機(jī)構(gòu)，以保證項(xiàng)目進(jìn)展，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖： 項(xiàng)目建成后組織管理示意圖 勞動定員 項(xiàng)目的勞動人員為協(xié)會的農(nóng)戶， 高管人員 1人，管理人員 2人，技術(shù)部 辦公室 財(cái)務(wù)部 物資部 工程部 項(xiàng)目法人 項(xiàng)目建設(shè)辦公室 組長 副組長 副組長 副組長 辦公室 銷售部 生產(chǎn)部 財(cái)務(wù)部 供應(yīng)部 基 地 辦 加工廠 第七章 項(xiàng)目組織與管理 32 技術(shù)人員 2 人，生產(chǎn)工人 20人，共 25 人。 經(jīng)營管理措施 本項(xiàng)目是一個典型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展項(xiàng)目，將按照 “市場 +基地+農(nóng)戶 ”、農(nóng)工貿(mào)一體化、產(chǎn)加銷一條龍的經(jīng)營管理模式運(yùn)行。項(xiàng)目在整個經(jīng)營管理過程中，一是加強(qiáng)基地的主導(dǎo)地位，充分發(fā)揮項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，大力賦予產(chǎn)業(yè)化龍頭的能量，提升市場營銷能力，擴(kuò)大加工規(guī)模，不斷增強(qiáng)其輻射帶動能力。二是密切基地與農(nóng)戶之間的產(chǎn)業(yè)化關(guān)系，形成緊密型的生產(chǎn)聯(lián)合體，推廣優(yōu)良品種，強(qiáng)化為農(nóng)戶的服務(wù)工作，不斷提高基地的生產(chǎn)水平和經(jīng)濟(jì)效益，確保增加農(nóng)民收入， 促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，保證基地充足的優(yōu)質(zhì)原料需求。 基地經(jīng)營管理模式采用 合作社理事長 負(fù)責(zé)制，充分發(fā)揮基地各部門和生產(chǎn)車間的管理職能，做到人人有指標(biāo)，并完善和強(qiáng)化基地內(nèi)部的考核制度，對工作負(fù)責(zé)任和取得良好工作業(yè)績的會員給予獎勵，營造一種積極向上的良好氣氛，創(chuàng)建有利于基地發(fā)展的協(xié)會文化。 工程管理 工程管理包括設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、竣工驗(yàn)收等工作，關(guān)系到整個項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量和投資效益的發(fā)揮，必須嚴(yán)格對待。首先選擇具有專業(yè)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位和具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)設(shè)計(jì)師進(jìn)行工程設(shè)計(jì)；其次在具備相應(yīng)施工資質(zhì)的施工單位中 進(jìn)行工程招標(biāo)；同時嚴(yán)格實(shí)施工程監(jiān)理制度。嚴(yán)格工程材料管理，控制材料損耗，獲取最佳效益。工程竣工后，組織有關(guān)專家和負(fù)責(zé)人認(rèn)真進(jìn)行工程驗(yàn)收，對于第七章 項(xiàng)目組織與管理 33 不符合質(zhì)量要求的工程責(zé)令返工，直至完全達(dá)到工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目通過驗(yàn)收后才能交付使用。項(xiàng)目建設(shè)的各種工程和設(shè)備資料及時收集，并進(jìn)行分類整理，統(tǒng)一建檔、保管。 財(cái)務(wù)管理 設(shè)置項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，配備專門負(fù)責(zé)人員。 根據(jù)最終項(xiàng)目評審確定的總投資額、資金籌措渠道、投資計(jì)劃及建設(shè)內(nèi)容編制項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)劃。 嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度使用資金，確保?？顚Ｓ谩? 建立項(xiàng)目審計(jì) 制度，定期檢查財(cái)務(wù)狀況。 工程招標(biāo)方案 招標(biāo)范圍 根據(jù)國家建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)的有關(guān)規(guī)定， 確定項(xiàng)目建設(shè)的生產(chǎn)車間、倉庫等主要土建工程和加工線主要生產(chǎn)設(shè)備的采購選用公開招標(biāo)方式進(jìn)行。 招標(biāo)方式 根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，項(xiàng)目招標(biāo)方式選用公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)相結(jié)合的方式進(jìn)行。 招標(biāo)形式 鑒于建設(shè)單位目前還不完全具備自行組織招標(biāo)工作的能力，因此本項(xiàng)目擬委托有資質(zhì)的社會中介（招標(biāo)代理）機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。 設(shè)備物資管理 配備專業(yè)技術(shù)人員專職負(fù)責(zé)管理根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃采購的物資第七章 項(xiàng)目組織與管理 34 和設(shè)備，做到貨物進(jìn)場有手續(xù) 和驗(yàn)收，并分類按要求進(jìn)行貯存；貨物領(lǐng)用有計(jì)劃和記錄，嚴(yán)格把好貨物數(shù)量、質(zhì)量及保管關(guān)，杜絕貨物的損壞、丟失和浪費(fèi)。 技術(shù)培訓(xùn) 基地定期對農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，蔬菜種植具有一定的技術(shù)條件要求 ,即便是種植工人，也需要懂得蔬菜生產(chǎn)技術(shù)，為此，員工的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)顯得十分重要。 基地的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)可以分為定期培訓(xùn)、專項(xiàng)培訓(xùn)等。定期培訓(xùn)是按項(xiàng)目定員制定出培訓(xùn)計(jì)劃，按高級、中級、初級定時間、分批次進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，保證農(nóng)民的素質(zhì)有較大的提高。 專業(yè)戶培訓(xùn)是基地培訓(xùn)方面的另一個重點(diǎn)，基地將邀請有關(guān)專家和技術(shù)人員全力做好農(nóng)戶的 培訓(xùn)工作，使種植戶熟練掌握蔬菜的種植知識，用科學(xué)技術(shù)來保障蔬菜生產(chǎn)水平和效益的不斷提高，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的目標(biāo)。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動保護(hù)是指國家為保護(hù)勞動者在生產(chǎn)勞動過程中的安全與健康，在改善勞動條件、預(yù)防工傷事故和職業(yè)病、實(shí)現(xiàn)勞逸結(jié)合和女工保護(hù)方面，從法律、技術(shù)、設(shè)備、組織制度和教育采取的一整套綜合措施。 勞動保護(hù)目的是為勞動者創(chuàng)造安全、衛(wèi)生、舒適的勞動條件，預(yù)防傷亡事故和職業(yè)病，保護(hù)勞動者的勞動能力，促進(jìn)工作順利進(jìn)行，促進(jìn)勞動生產(chǎn)率和經(jīng)濟(jì)效益不斷提高。 第八章 投資概算與資金來源 35 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 投資估算的范圍包括土建工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用等。 本項(xiàng)目依據(jù)以下幾個方面來進(jìn)行投資估算： 國家計(jì)委、國家建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第二版）》規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法及行業(yè)相關(guān)規(guī)定。 國家財(cái)政部關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)、管理的有關(guān)規(guī)定 有關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料 部份材料、設(shè)備、儀器的廠家報(bào)價(jià) 項(xiàng)目單位提供的有關(guān)資料 投資估算 總投資 在上述投資估算依據(jù)和前述工程技術(shù)方案、投資估算范圍的基礎(chǔ)上，經(jīng)分別估算建設(shè)投 資和流動資金，確定項(xiàng)目總投資估算為 290萬元。 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 ，包括建筑工程費(fèi)、儀器設(shè)備購置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)和建設(shè)期利息等。無形資產(chǎn) ,延遞資產(chǎn) 。詳見固定資產(chǎn)投資估算表（附表 2）。 （ 1）建筑工程費(fèi) 依據(jù)相關(guān)專業(yè)提供的建（構(gòu)）筑物工程量和單位造價(jià)指標(biāo)估算，第八章 投資概算與資金來源 36 單位造價(jià)指標(biāo)的確定參照相應(yīng)定額和近期類似工程指標(biāo)，并按現(xiàn)行材料價(jià)格水平予以調(diào)整。經(jīng)估算，建筑工程費(fèi)為 。 （ 2）儀器設(shè)備購置費(fèi) 設(shè)備根據(jù)廠商提供的報(bào)價(jià)資料估算，并考慮一定的 運(yùn)輸安裝費(fèi)用。經(jīng)估算，儀器設(shè)備購置費(fèi)和安裝費(fèi)合計(jì) 萬元（其中設(shè)備購置費(fèi) 萬元，安裝運(yùn)輸費(fèi) ）。 （ 3）工程建設(shè)其他費(fèi) 包括建設(shè)管理費(fèi)、前期工作費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等，共計(jì) 萬元。其中，無形資產(chǎn) 萬元 ,延遞資產(chǎn) 萬元。 （ 4）建設(shè)期利息 該項(xiàng)目無銀行貸款，所以沒有建設(shè)期利息。 流動資金 項(xiàng)目流動資金采用經(jīng)營成本估算法，經(jīng)估算，正常年份全部流動資金為 萬元，其中鋪底流動資金 。 項(xiàng)目投資建設(shè)無其他資金。 資金來源 項(xiàng)目總投資估算為 290 萬元，其資金來源如下： 中央財(cái)政資金 申請中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 財(cái)政補(bǔ)貼 資金 40萬元。 第八章 投資概算與資金來源 37 地方財(cái)政配套資金 地方財(cái)政配套資金 16 萬元，其中：自治區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼 12 萬元，盟級套資金 2 萬元，縣級配套資金 2 萬元 。 自籌資金及來源 項(xiàng)目建設(shè)單位自籌資金 234萬元 。其中： 社員出資 （ 每戶籌資 16829元，共 100戶 ） 。投工投勞 和以物 折資 （ 建設(shè)大棚 100 萬元，土石方開挖與回填 萬元，其它工程 5萬元 ） 。 詳見附件 5 銀行貸款及 籌措 該項(xiàng)目無銀行貸款。 其它 該項(xiàng)目無其它資金。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 項(xiàng)目申請財(cái)政資金 40 萬元，地方配套資金 16 萬元。資金使用按照國家項(xiàng)目管理辦法實(shí)行報(bào)賬管理。 財(cái)政資金主要用于基礎(chǔ)溫室建設(shè)、技術(shù)培訓(xùn)與指導(dǎo)、可研編寫費(fèi)用。 對農(nóng)發(fā)資金單建一本帳， 采用“三?！钡墓芾砟Ｊ?， 按無償資金管理辦法和報(bào)帳制度，待工程完成后，手續(xù)齊全方可向縣農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室報(bào)帳。 （詳見附表 10） 第八章 投資概算與資金來源 38 銀行貸款使用和管理 項(xiàng)目無銀行貸款。 其他 項(xiàng)目自籌資金 234 萬元，按項(xiàng)目投資 計(jì)劃及時籌集。 自籌資金主要用于溫室建設(shè)，設(shè)備購置和其它費(fèi)用。 自籌資金的管理方面：設(shè)專人，建臺帳，日清月結(jié)，定期公布帳目。并接受監(jiān)事會的監(jiān)督。第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 39 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)按照國家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法和參數(shù)》、財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《企業(yè)會計(jì)制度》、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及當(dāng)?shù)氐膭趧庸べY、社會保障等有關(guān)規(guī)定的原則和方法進(jìn)行。 項(xiàng)目屬 農(nóng)產(chǎn)品基地種植 項(xiàng)目，貼現(xiàn)率為 8%，項(xiàng)目建設(shè)期為 1年 ,生產(chǎn)期擬定 9年，項(xiàng)目計(jì)算期為 10年。項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷為第 2年達(dá)到100%，進(jìn)入正常生產(chǎn)狀態(tài)。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加 營業(yè)收入 本項(xiàng)目主要產(chǎn)品為 新鮮 反季節(jié)蔬菜 。項(xiàng)目正常生產(chǎn)年生產(chǎn) 新鮮蔬菜 1100噸，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入合計(jì) 。（詳見附表 71） 營業(yè)稅金及附加 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，生產(chǎn)蔬菜免征營業(yè)稅及附加。所得稅率按25%征收。 總成本及營業(yè)成本估算 項(xiàng)目單位成本估算 因蔬菜種植的品種有 黃瓜、韭菜、芹菜、西紅柿和各種小菜等 ，畝成本投資不同，按平均估算法估算，每 噸 蔬菜共計(jì)投入蔬菜種子、化肥、農(nóng)藥、人工等費(fèi)用 。見單位成本估算表（附表 51） 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 40 項(xiàng)目總成本估算 項(xiàng)目正常年的總成本費(fèi)用為 ，其中固定成本為 萬元，可變成本為 。詳見總成本表（ 詳見 附表 5） 經(jīng)營成本估算 項(xiàng)目正常年經(jīng)營成本為 萬元。 （詳見附表 5） 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目利潤及分配詳見附表 7,利潤總額正常年為 萬元，所得稅正常年為 萬元（稅率按 25%計(jì)）。 根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）（見附表 9），計(jì)算出以下財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)： 所得稅 后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=8％時）為 ； 所得稅 前 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (i＝ 8％時 )為 。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率說明盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受的。 所得稅后的投資回收期為 (含建設(shè)期 )，所得稅前的投資回收期為 (含建設(shè)期 )，均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項(xiàng)目投資能按時收回。 根據(jù)損益表（附表 8）和總投資計(jì)算如下指標(biāo)： 投資利潤率＝ (年利潤總額／投資總額 )100％＝ % 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 41 投資利稅率＝ (年利