【導(dǎo)讀】技術(shù)人員1名，財(cái)務(wù)人員2名。合作社長(zhǎng)期與河南農(nóng)業(yè)大學(xué)、洛陽(yáng)。市農(nóng)科所等單位建立技術(shù)合作關(guān)系。該社有完備的組織管理機(jī)構(gòu)，各項(xiàng)管理制度完善，財(cái)務(wù)管理健全。已注冊(cè)“康樂(lè)泉”商標(biāo)，2021. 合作社”，2021年4月被洛陽(yáng)市農(nóng)業(yè)局評(píng)委“農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范基地”，曾是供銷(xiāo)社職工，為帶領(lǐng)當(dāng)?shù)厝罕姽餐赂唬?021. 道，為農(nóng)民架起致富橋梁。事4名，理事長(zhǎng)為合作社法定代表人。理事會(huì)下設(shè)一室三部，即辦。公室、生產(chǎn)技術(shù)部、銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部。菜的傳統(tǒng)并長(zhǎng)期、連片大面積種植此類(lèi)蔬菜。2021年7月由柳泉鎮(zhèn)。主要從事無(wú)公害蔬菜的生產(chǎn)及銷(xiāo)售。不久便有108名菜農(nóng)加入合作社。同年，合作社在東高村北公。余畝，主要生產(chǎn)反季節(jié)黃瓜，西紅柿；其余400余畝全部種植大蒜，壓電線，打機(jī)井4眼。2021年度共收到宜陽(yáng)縣財(cái)政局疏菜大棚建設(shè)。部給了社員，社員獲得了最大效益。經(jīng)測(cè)算，社員和非社員相比，每年每畝可多收益2021元，效益相當(dāng)可觀。

　　

【正文】 備購(gòu)置費(fèi) ，安裝費(fèi) 萬(wàn)元 。 （ 2）工程建設(shè)其他費(fèi)用 工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元。其中前期工作費(fèi)按申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金的 3%計(jì)提，需投資 萬(wàn)元。 （ 3）預(yù)備費(fèi)用 基本預(yù)備費(fèi)按土建工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程費(fèi)和其它費(fèi)用的10%估算 ，預(yù) 備費(fèi)用投資 萬(wàn)元。 五、投資估算與資金來(lái)源 28 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金的估算采用分別計(jì)算項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的辦法，并計(jì)算二者的差值，先估算總流動(dòng)資金需求量，經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目生產(chǎn)流動(dòng)資金 萬(wàn)元，該項(xiàng)目按鋪底流動(dòng)資金進(jìn)行投資，在此鋪底流資按流動(dòng)資金需求量的 30％估算，需 萬(wàn)元 。 （計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)附表 24） （二）資金來(lái)源 中央財(cái)政資金 根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目擬申請(qǐng)中央財(cái)政資金 100 萬(wàn)元 。 地方財(cái)政配套資金 根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法規(guī)定，項(xiàng)目申請(qǐng)地方財(cái)政配套 40 萬(wàn)元 。多年來(lái)河南省對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)工作十分重視，配套資金都能及時(shí)足額配套，地方財(cái)政配套資金有保障。 自籌資金及來(lái)源 按照資金籌措計(jì)劃，本項(xiàng)目需自籌資金 元。項(xiàng)目建設(shè)單位有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力， 2021 年未分配利潤(rùn) 萬(wàn)元，剩余部分由合作社理事籌資。理事會(huì)現(xiàn)有理事長(zhǎng) 1 人，理事 4 人，合作社于 2021年 8月底召開(kāi)理事及社員代表大會(huì)，一致通過(guò)按理事長(zhǎng)出資 35萬(wàn)元，各理事 每人 出資 20 元，共出資 115 萬(wàn)元 用于保證自籌資金的來(lái)源，加上原有未分配利潤(rùn)其數(shù)額大于自籌資金， 因此，項(xiàng)目單位有能力完成項(xiàng)目建設(shè)所需的自籌資金 。 （詳見(jiàn)附件：自籌資金證明材料）。 五、投資估算與資金來(lái)源 29 （三）財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理 財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié) 本項(xiàng)目財(cái)政 資金 共 140 萬(wàn)元，主要用于科技投資和基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上。詳見(jiàn)下表。 表 51 財(cái)政資金使用明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 投資 其中：財(cái)政投資 1 土建工程 工程費(fèi)用 冷庫(kù)基礎(chǔ) 土建部分安裝費(fèi)用 2 設(shè)備投資 主要設(shè)備 制冷設(shè)備 庫(kù)體保溫 電氣線路 輔助設(shè)備 安裝費(fèi) 3 科技投資 4 其他費(fèi)用 前期工作費(fèi) 預(yù)備費(fèi) 5 合計(jì) 財(cái)政補(bǔ)助資金的管理 財(cái)政補(bǔ)貼資金共計(jì) 140 萬(wàn)元，主要用于 設(shè)備購(gòu)置 方面共 萬(wàn)元， 冷庫(kù)基礎(chǔ) 萬(wàn)元。報(bào)賬管理方面，嚴(yán) 格按照 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》 的規(guī)定， 實(shí)行專(zhuān)人管理、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理，按規(guī)五、投資估算與資金來(lái)源 30 定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。財(cái)政無(wú)償資金的使用 按 縣級(jí)報(bào)賬制 要求， 項(xiàng)目實(shí)施單位嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時(shí)辦理報(bào)賬。報(bào)賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入賬。 （四）自籌資金的使用和管理 本項(xiàng)目申請(qǐng)及自籌資金到位后，將組織專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)（項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室），嚴(yán)格按照項(xiàng)目的投資規(guī)模、投資進(jìn)度進(jìn)行投資管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，按工程進(jìn)度統(tǒng)一撥付，對(duì)資金使用情況，財(cái)政、政府將成 立資金使用管理檢查小組，定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。本項(xiàng)目自籌資金 萬(wàn)元，主要用于 建設(shè) 投資上 ，共 萬(wàn)元 。另外，自籌資金用于鋪底流動(dòng)資金需投資 萬(wàn)元 。 六、效益分析 31 六、效益分析 （一）經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目投入產(chǎn)出情況 —— 銷(xiāo)售收入 根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)，項(xiàng)目主要產(chǎn)品為 冷藏?zé)o公害蔬菜 。本項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年。項(xiàng)目第一年為建設(shè)期，無(wú)效益；考慮種種因素，第二年生產(chǎn)負(fù)荷可達(dá) 70％；第三年生產(chǎn)達(dá)到穩(wěn)產(chǎn)，收益穩(wěn)定。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后 ，年 冷藏?zé)o公害蔬菜 550 噸 。 項(xiàng)目年可實(shí)現(xiàn)總收入 230 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目穩(wěn)產(chǎn)后可實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入 230 萬(wàn)元。（計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)附表 41） —— 生產(chǎn)成本 （ 1） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 這里估算 冷藏一噸無(wú)公害蔬菜 的生產(chǎn)成本。其主要成本構(gòu)成為原 輔 材料、燃料和動(dòng)力、工資等。經(jīng)估算項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為1773 元 。詳見(jiàn)附表 43。 （ 2） 項(xiàng)目總成本估算 本項(xiàng)目設(shè)計(jì) 新 建 500 噸 蔬菜保鮮庫(kù) 項(xiàng)目 ，年 冷藏?zé)o公害蔬菜 550噸的 生產(chǎn)能力，根據(jù)這一規(guī)模和上節(jié)對(duì)單位生產(chǎn)成本的估算進(jìn)行總成本估算。 總成本的成本構(gòu)成為外購(gòu)原輔材料、外購(gòu)燃料及動(dòng)力、工資及福利費(fèi)、固定資產(chǎn)修理費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)、資金占用費(fèi)、 其他費(fèi)用（ 管 理費(fèi)用、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用 、租地費(fèi)用 ）等。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)；固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，土建工程、六、效益分析 32 設(shè)備分別按 20 年、 10 年年限采用直線法計(jì)提折舊，凈殘值率按 5%計(jì)算 ；無(wú)形、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)，分別按 10 年、 5 年直線法攤銷(xiāo)； 其他費(fèi)用中 管理費(fèi)用按 工資及福利 的 5%估算；銷(xiāo) 售 費(fèi)用按 達(dá)產(chǎn)年 銷(xiāo)售收入的 2%估算。按照上述估算，項(xiàng)目穩(wěn)產(chǎn)后 按典型年份第七年計(jì)算，總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。 （ 詳見(jiàn)附表 42） （ 3） 經(jīng)營(yíng)成本估算 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為項(xiàng)目總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)后的成本，根據(jù)上述對(duì)總成本各成本構(gòu)成項(xiàng)目的估算 ，項(xiàng)目穩(wěn)產(chǎn)后年經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元。 成員增收情況 該項(xiàng)目的建設(shè)， 合作社社員在 無(wú)公害蔬菜 生產(chǎn)中，嚴(yán)格按照《無(wú)公害 蔬菜 標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范》進(jìn)行 種植 ，不僅使 蔬菜 的質(zhì)量得到提高，而且也使得 蔬菜 的品質(zhì)得到提升 。基地 400 畝 無(wú)公害蔬菜 ，按保守 平均 每公斤 蔬菜 4 元，每畝產(chǎn)量 12500 公斤計(jì)算，基地可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 1000 萬(wàn)元，可使社員 人均 純收入增加 萬(wàn)元左右。 可分配盈余及分配情況 表 61 盈余及盈余分配表 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 生產(chǎn) 負(fù)荷 70% 100% 100% 100% 100% 1 經(jīng)營(yíng)收入 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 3 總成本費(fèi)用 4 其它收入 5 盈余總額（ 123+4） 6 所得稅 7 稅后盈余（ 58） 六、效益分析 33 8 提取公積金 9 彌補(bǔ)以前年度虧損 10 可分配盈余（ 789） 11 盈余返還 12 當(dāng)年剩余盈余（ 1011） 13 期初未分配盈余 14 未分配盈余累計(jì)（ 12+13） 注：按照 現(xiàn)行稅法， 國(guó)稅發(fā)〔 1992〕 232 號(hào)文的規(guī)定 ，結(jié)合當(dāng)?shù)囟愂諚l例 ，本項(xiàng)目 不征收營(yíng)業(yè)稅及所得稅 ； 公積金提取 比例按 10%；盈余返還按交易量（額）比例返還的總額不得低于整個(gè)可分配盈余的 60%，股金分紅總額不得高于整個(gè)可分配盈余的40%。 （二）社會(huì)及生態(tài)效益 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 本項(xiàng)目采用 “ 合作社 +基地 +社員 ” 的經(jīng)營(yíng)模式，由合作社對(duì)基地進(jìn)行宏觀調(diào)控，對(duì)社員實(shí)行 “ 六統(tǒng)一 ” 服務(wù)：統(tǒng)一提供種苗、統(tǒng)一供應(yīng)農(nóng)資、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一產(chǎn)品包裝、統(tǒng)一收購(gòu)價(jià)格、統(tǒng)一對(duì)外銷(xiāo)售，積極引導(dǎo)帶動(dòng)廣大社員發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)化 無(wú)公害蔬菜 種植生產(chǎn)，將社員增收與合作社增效有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，使 無(wú)公害蔬菜 產(chǎn)品通過(guò)合作社走向國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，從而激發(fā)社員種 植 無(wú)公害蔬菜 的積極性，推進(jìn)項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)進(jìn)程，為促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整奠定良好的基礎(chǔ)。項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)擴(kuò)大 無(wú)公害蔬菜 基地，壯大這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn) 宜陽(yáng)縣 種植業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展將起到較好的示范帶動(dòng)作用，同時(shí)可促進(jìn) 無(wú)公害蔬菜 產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，使種植業(yè)成為全 縣 的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而極大地促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。 帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)及農(nóng)民增收效果分析 項(xiàng)目建成后，年可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 230 萬(wàn)元，基地社員種植 無(wú)公害蔬六、效益分析 34 菜 年人均純收入將增加 3000 多元，直接 無(wú)公害蔬菜 種植受益農(nóng)戶(hù)108 戶(hù)，年新增就業(yè)人數(shù) 30 人，年度工資總額達(dá)到 40 萬(wàn)元 ，并可間接帶動(dòng)周邊鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村農(nóng)戶(hù) 無(wú)公害蔬菜 種植面積 600~800 畝，近300 戶(hù) 1200 多名農(nóng)村剩余勞動(dòng)力發(fā)展 無(wú)公害蔬菜 種植。同時(shí)，還可輻射帶動(dòng)項(xiàng)目周邊地區(qū)食品、服務(wù)、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)行業(yè)的發(fā)展。 附表： 35 附表： 、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅測(cè)算表 備投資明細(xì)表 附圖： 現(xiàn)狀圖 附件： 、相關(guān)制度及入社成員名單（包括姓名、身份、住址、身份證號(hào)、聯(lián)系方式） 附件： 36 （加工及流通設(shè)施等用地）或土地租賃、承包協(xié)議（種植、養(yǎng)殖項(xiàng)目用地） （養(yǎng)殖項(xiàng)目、加工項(xiàng)目）