【導讀】技術人員1名，財務人員2名。合作社長期與河南農業(yè)大學、洛陽。市農科所等單位建立技術合作關系。該社有完備的組織管理機構，各項管理制度完善，財務管理健全。已注冊“康樂泉”商標，2021. 合作社”，2021年4月被洛陽市農業(yè)局評委“農業(yè)標準化示范基地”，曾是供銷社職工，為帶領當地群眾共同致富，2021. 道，為農民架起致富橋梁。事4名，理事長為合作社法定代表人。理事會下設一室三部，即辦。公室、生產技術部、銷售部、財務部。菜的傳統(tǒng)并長期、連片大面積種植此類蔬菜。2021年7月由柳泉鎮(zhèn)。主要從事無公害蔬菜的生產及銷售。不久便有108名菜農加入合作社。同年，合作社在東高村北公。余畝，主要生產反季節(jié)黃瓜，西紅柿；其余400余畝全部種植大蒜，壓電線，打機井4眼。2021年度共收到宜陽縣財政局疏菜大棚建設。部給了社員，社員獲得了最大效益。經測算，社員和非社員相比，每年每畝可多收益2021元，效益相當可觀。

　　

【正文】 備購置費 ，安裝費 萬元 。 （ 2）工程建設其他費用 工程建設其他費用 萬元。其中前期工作費按申請財政補貼資金的 3%計提，需投資 萬元。 （ 3）預備費用 基本預備費按土建工程、設備購置、安裝工程費和其它費用的10%估算 ，預 備費用投資 萬元。 五、投資估算與資金來源 28 流動資金 流動資金的估算采用分別計算項目流動資產與流動負債的辦法，并計算二者的差值，先估算總流動資金需求量，經計算項目生產流動資金 萬元，該項目按鋪底流動資金進行投資，在此鋪底流資按流動資金需求量的 30％估算，需 萬元 。 （計算過程詳見附表 24） （二）資金來源 中央財政資金 根據國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法的有關規(guī)定，本項目擬申請中央財政資金 100 萬元 。 地方財政配套資金 根據農業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法規(guī)定，項目申請地方財政配套 40 萬元 。多年來河南省對農業(yè)綜合開發(fā)工作十分重視，配套資金都能及時足額配套，地方財政配套資金有保障。 自籌資金及來源 按照資金籌措計劃，本項目需自籌資金 元。項目建設單位有較強的經濟實力， 2021 年未分配利潤 萬元，剩余部分由合作社理事籌資。理事會現有理事長 1 人，理事 4 人，合作社于 2021年 8月底召開理事及社員代表大會，一致通過按理事長出資 35萬元，各理事 每人 出資 20 元，共出資 115 萬元 用于保證自籌資金的來源，加上原有未分配利潤其數額大于自籌資金， 因此，項目單位有能力完成項目建設所需的自籌資金 。 （詳見附件：自籌資金證明材料）。 五、投資估算與資金來源 29 （三）財政補助資金使用和管理 財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié) 本項目財政 資金 共 140 萬元，主要用于科技投資和基礎設施的建設上。詳見下表。 表 51 財政資金使用明細表 序號 項目 投資 其中：財政投資 1 土建工程 工程費用 冷庫基礎 土建部分安裝費用 2 設備投資 主要設備 制冷設備 庫體保溫 電氣線路 輔助設備 安裝費 3 科技投資 4 其他費用 前期工作費 預備費 5 合計 財政補助資金的管理 財政補貼資金共計 140 萬元，主要用于 設備購置 方面共 萬元， 冷庫基礎 萬元。報賬管理方面，嚴 格按照 《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 的規(guī)定， 實行專人管理、專賬核算、專款專用，嚴格按照農業(yè)綜合開發(fā)財務、會計制度進行管理，按規(guī)五、投資估算與資金來源 30 定范圍使用資金，嚴禁擠占挪用。財政無償資金的使用 按 縣級報賬制 要求， 項目實施單位嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。報賬資金的撥付實行轉賬結算，嚴格控制現金支出，嚴禁白條入賬。 （四）自籌資金的使用和管理 本項目申請及自籌資金到位后，將組織專門機構（項目領導小組辦公室），嚴格按照項目的投資規(guī)模、投資進度進行投資管理，專款專用，按工程進度統(tǒng)一撥付，對資金使用情況，財政、政府將成 立資金使用管理檢查小組，定期對資金使用情況進行檢查監(jiān)督。本項目自籌資金 萬元，主要用于 建設 投資上 ，共 萬元 。另外，自籌資金用于鋪底流動資金需投資 萬元 。 六、效益分析 31 六、效益分析 （一）經濟效益 項目投入產出情況 —— 銷售收入 根據項目設計，項目主要產品為 冷藏無公害蔬菜 。本項目建設期為 1 年。項目第一年為建設期，無效益；考慮種種因素，第二年生產負荷可達 70％；第三年生產達到穩(wěn)產，收益穩(wěn)定。 項目達產后 ，年 冷藏無公害蔬菜 550 噸 。 項目年可實現總收入 230 萬元。 本項目穩(wěn)產后可實現年銷售收入 230 萬元。（計算過程詳見附表 41） —— 生產成本 （ 1） 單位產品生產成本估算 這里估算 冷藏一噸無公害蔬菜 的生產成本。其主要成本構成為原 輔 材料、燃料和動力、工資等。經估算項目單位產品生產成本為1773 元 。詳見附表 43。 （ 2） 項目總成本估算 本項目設計 新 建 500 噸 蔬菜保鮮庫 項目 ，年 冷藏無公害蔬菜 550噸的 生產能力，根據這一規(guī)模和上節(jié)對單位生產成本的估算進行總成本估算。 總成本的成本構成為外購原輔材料、外購燃料及動力、工資及福利費、固定資產修理費、固定資產折舊費、無形資產及遞延資產攤銷、資金占用費、 其他費用（ 管 理費用、營銷費用 、租地費用 ）等。修理費按固定資產原值的 3%計；固定資產折舊費，土建工程、六、效益分析 32 設備分別按 20 年、 10 年年限采用直線法計提折舊，凈殘值率按 5%計算 ；無形、遞延資產攤銷，分別按 10 年、 5 年直線法攤銷； 其他費用中 管理費用按 工資及福利 的 5%估算；銷 售 費用按 達產年 銷售收入的 2%估算。按照上述估算，項目穩(wěn)產后 按典型年份第七年計算，總成本費用為 萬元。 （ 詳見附表 42） （ 3） 經營成本估算 項目經營成本為項目總成本扣除固定資產折舊費、無形資產及遞延資產攤銷后的成本，根據上述對總成本各成本構成項目的估算 ，項目穩(wěn)產后年經營成本為 萬元。 成員增收情況 該項目的建設， 合作社社員在 無公害蔬菜 生產中，嚴格按照《無公害 蔬菜 標準化生產技術規(guī)范》進行 種植 ，不僅使 蔬菜 的質量得到提高，而且也使得 蔬菜 的品質得到提升 ?；?400 畝 無公害蔬菜 ，按保守 平均 每公斤 蔬菜 4 元，每畝產量 12500 公斤計算，基地可實現銷售收入 1000 萬元，可使社員 人均 純收入增加 萬元左右。 可分配盈余及分配情況 表 61 盈余及盈余分配表 序號 項目 合計 計算期（年） 1 2 3 4 5 6 生產 負荷 70% 100% 100% 100% 100% 1 經營收入 2 營業(yè)稅金及附加 3 總成本費用 4 其它收入 5 盈余總額（ 123+4） 6 所得稅 7 稅后盈余（ 58） 六、效益分析 33 8 提取公積金 9 彌補以前年度虧損 10 可分配盈余（ 789） 11 盈余返還 12 當年剩余盈余（ 1011） 13 期初未分配盈余 14 未分配盈余累計（ 12+13） 注：按照 現行稅法， 國稅發(fā)〔 1992〕 232 號文的規(guī)定 ，結合當地稅收條例 ，本項目 不征收營業(yè)稅及所得稅 ； 公積金提取 比例按 10%；盈余返還按交易量（額）比例返還的總額不得低于整個可分配盈余的 60%，股金分紅總額不得高于整個可分配盈余的40%。 （二）社會及生態(tài)效益 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析 本項目采用 “ 合作社 +基地 +社員 ” 的經營模式，由合作社對基地進行宏觀調控，對社員實行 “ 六統(tǒng)一 ” 服務：統(tǒng)一提供種苗、統(tǒng)一供應農資、統(tǒng)一技術指導、統(tǒng)一產品包裝、統(tǒng)一收購價格、統(tǒng)一對外銷售，積極引導帶動廣大社員發(fā)展標準化 無公害蔬菜 種植生產，將社員增收與合作社增效有機地結合起來，使 無公害蔬菜 產品通過合作社走向國內外市場，從而激發(fā)社員種 植 無公害蔬菜 的積極性，推進項目區(qū)產業(yè)化經營進程，為促進農村產業(yè)結構調整奠定良好的基礎。項目的實施對擴大 無公害蔬菜 基地，壯大這一主導產業(yè)，促進 宜陽縣 種植業(yè)生產的發(fā)展將起到較好的示范帶動作用，同時可促進 無公害蔬菜 產業(yè)的快速發(fā)展，使種植業(yè)成為全 縣 的主導產業(yè)，進而極大地促進項目區(qū)農業(yè)產業(yè)結構和經濟結構的優(yōu)化調整。 帶動農戶及農民增收效果分析 項目建成后，年可實現產值 230 萬元，基地社員種植 無公害蔬六、效益分析 34 菜 年人均純收入將增加 3000 多元，直接 無公害蔬菜 種植受益農戶108 戶，年新增就業(yè)人數 30 人，年度工資總額達到 40 萬元 ，并可間接帶動周邊鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村農戶 無公害蔬菜 種植面積 600~800 畝，近300 戶 1200 多名農村剩余勞動力發(fā)展 無公害蔬菜 種植。同時，還可輻射帶動項目周邊地區(qū)食品、服務、運輸等相關行業(yè)的發(fā)展。 附表： 35 附表： 、營業(yè)稅金及附加和增值稅測算表 備投資明細表 附圖： 現狀圖 附件： 、相關制度及入社成員名單（包括姓名、身份、住址、身份證號、聯系方式） 附件： 36 （加工及流通設施等用地）或土地租賃、承包協議（種植、養(yǎng)殖項目用地） （養(yǎng)殖項目、加工項目）