【正文】 同時(shí)，還可輻射帶動(dòng)項(xiàng)目周邊地區(qū)食品、服務(wù)、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)擴(kuò)大 無(wú)公害蔬菜 基地，壯大這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn) 宜陽(yáng)縣 種植業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展將起到較好的示范帶動(dòng)作用，同時(shí)可促進(jìn) 無(wú)公害蔬菜 產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，使種植業(yè)成為全 縣 的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而極大地促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。 可分配盈余及分配情況 表 61 盈余及盈余分配表 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 生產(chǎn) 負(fù)荷 70% 100% 100% 100% 100% 1 經(jīng)營(yíng)收入 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 3 總成本費(fèi)用 4 其它收入 5 盈余總額（ 123+4） 6 所得稅 7 稅后盈余（ 58） 六、效益分析 33 8 提取公積金 9 彌補(bǔ)以前年度虧損 10 可分配盈余（ 789） 11 盈余返還 12 當(dāng)年剩余盈余（ 1011） 13 期初未分配盈余 14 未分配盈余累計(jì)（ 12+13） 注：按照 現(xiàn)行稅法， 國(guó)稅發(fā)〔 1992〕 232 號(hào)文的規(guī)定 ，結(jié)合當(dāng)?shù)囟愂諚l例 ，本項(xiàng)目 不征收營(yíng)業(yè)稅及所得稅 ； 公積金提取 比例按 10%；盈余返還按交易量（額）比例返還的總額不得低于整個(gè)可分配盈余的 60%，股金分紅總額不得高于整個(gè)可分配盈余的40%。 成員增收情況 該項(xiàng)目的建設(shè)， 合作社社員在 無(wú)公害蔬菜 生產(chǎn)中，嚴(yán)格按照《無(wú)公害 蔬菜 標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范》進(jìn)行 種植 ，不僅使 蔬菜 的質(zhì)量得到提高，而且也使得 蔬菜 的品質(zhì)得到提升 。按照上述估算，項(xiàng)目穩(wěn)產(chǎn)后 按典型年份第七年計(jì)算，總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。 總成本的成本構(gòu)成為外購(gòu)原輔材料、外購(gòu)燃料及動(dòng)力、工資及福利費(fèi)、固定資產(chǎn)修理費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷、資金占用費(fèi)、 其他費(fèi)用（ 管 理費(fèi)用、營(yíng)銷費(fèi)用 、租地費(fèi)用 ）等。詳見附表 43。其主要成本構(gòu)成為原 輔 材料、燃料和動(dòng)力、工資等。 本項(xiàng)目穩(wěn)產(chǎn)后可實(shí)現(xiàn)年銷售收入 230 萬(wàn)元。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后 ，年 冷藏?zé)o公害蔬菜 550 噸 。本項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年。另外，自籌資金用于鋪底流動(dòng)資金需投資 萬(wàn)元 。 （四）自籌資金的使用和管理 本項(xiàng)目申請(qǐng)及自籌資金到位后，將組織專門機(jī)構(gòu)（項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室），嚴(yán)格按照項(xiàng)目的投資規(guī)模、投資進(jìn)度進(jìn)行投資管理，專款專用，按工程進(jìn)度統(tǒng)一撥付，對(duì)資金使用情況，財(cái)政、政府將成 立資金使用管理檢查小組，定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。財(cái)政無(wú)償資金的使用 按 縣級(jí)報(bào)賬制 要求， 項(xiàng)目實(shí)施單位嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時(shí)辦理報(bào)賬。 表 51 財(cái)政資金使用明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 投資 其中：財(cái)政投資 1 土建工程 工程費(fèi)用 冷庫(kù)基礎(chǔ) 土建部分安裝費(fèi)用 2 設(shè)備投資 主要設(shè)備 制冷設(shè)備 庫(kù)體保溫 電氣線路 輔助設(shè)備 安裝費(fèi) 3 科技投資 4 其他費(fèi)用 前期工作費(fèi) 預(yù)備費(fèi) 5 合計(jì) 財(cái)政補(bǔ)助資金的管理 財(cái)政補(bǔ)貼資金共計(jì) 140 萬(wàn)元，主要用于 設(shè)備購(gòu)置 方面共 萬(wàn)元， 冷庫(kù)基礎(chǔ) 萬(wàn)元。 五、投資估算與資金來(lái)源 29 （三）財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理 財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié) 本項(xiàng)目財(cái)政 資金 共 140 萬(wàn)元，主要用于科技投資和基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上。理事會(huì)現(xiàn)有理事長(zhǎng) 1 人，理事 4 人，合作社于 2021年 8月底召開理事及社員代表大會(huì)，一致通過(guò)按理事長(zhǎng)出資 35萬(wàn)元，各理事 每人 出資 20 元，共出資 115 萬(wàn)元 用于保證自籌資金的來(lái)源，加上原有未分配利潤(rùn)其數(shù)額大于自籌資金， 因此，項(xiàng)目單位有能力完成項(xiàng)目建設(shè)所需的自籌資金 。 自籌資金及來(lái)源 按照資金籌措計(jì)劃，本項(xiàng)目需自籌資金 元。 地方財(cái)政配套資金 根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法規(guī)定，項(xiàng)目申請(qǐng)地方財(cái)政配套 40 萬(wàn)元 。 五、投資估算與資金來(lái)源 28 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金的估算采用分別計(jì)算項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的辦法，并計(jì)算二者的差值，先估算總流動(dòng)資金需求量，經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目生產(chǎn)流動(dòng)資金 萬(wàn)元，該項(xiàng)目按鋪底流動(dòng)資金進(jìn)行投資，在此鋪底流資按流動(dòng)資金需求量的 30％估算，需 萬(wàn)元 。其中前期工作費(fèi)按申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金的 3%計(jì)提，需投資 萬(wàn)元。其中建筑工程費(fèi) 萬(wàn)元 ，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) ，安裝費(fèi) 萬(wàn)元 。 建設(shè)投資 項(xiàng)目建設(shè)投資 萬(wàn)元，包括工程費(fèi)用 萬(wàn)元、工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元。 整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃總投資 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 前期工作費(fèi)按照財(cái)政投資的 3%提取相關(guān)費(fèi)用。 e．技術(shù)管理： 科學(xué)具體地制定基地的設(shè)計(jì)、設(shè)備選型、生產(chǎn)工藝品種的引進(jìn)、種植管理、病蟲害防治等各項(xiàng)生產(chǎn)的技術(shù)指標(biāo)和各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)。盡可能把產(chǎn)品變成收入進(jìn)帳。 c．財(cái)務(wù)管理：根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃，安排資金的流通周轉(zhuǎn)，提高資金周轉(zhuǎn)率，縮短資金周轉(zhuǎn)期，及時(shí)做產(chǎn)品成本分析和核算，提供財(cái)務(wù)四、項(xiàng)目建設(shè)方案 26 報(bào)表，以便于經(jīng)營(yíng)決策和管理措施的調(diào)整，保證項(xiàng)目建設(shè)的完成。 ③ 經(jīng)營(yíng)管理措施 a．工程管理：根據(jù) 無(wú)公害蔬菜 種植基地的性質(zhì)、規(guī)模、土建建筑設(shè)備安裝、種植方式、經(jīng)濟(jì)條件、技術(shù) 力量、因地制宜做好項(xiàng)目工程，保質(zhì)、保時(shí)進(jìn)行工程管理。一是合作社通過(guò)為社員 統(tǒng)一提供種苗、統(tǒng)一提供服務(wù)、統(tǒng)一監(jiān)測(cè)產(chǎn)品、統(tǒng)一包裝、統(tǒng)一集中收購(gòu)、統(tǒng)一銷售的 “ 六統(tǒng)一 ” 服務(wù)， 不斷提高 無(wú)公害蔬菜 生產(chǎn)的市場(chǎng)化水平和組織化程度，增強(qiáng)社員科技素質(zhì)及市場(chǎng)意識(shí)；二是合作社負(fù)責(zé)無(wú)公害蔬菜 基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生產(chǎn)設(shè)備的投入。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。 （ 2） 項(xiàng)目竣工后的管理措施 四、項(xiàng)目建設(shè)方案 25 ① 項(xiàng)目建成后運(yùn)行管理 項(xiàng)目建成后，由 宜陽(yáng)縣源泉蔬菜種植專業(yè)合作社 負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行管理工作。 ③ 為保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目建成后，制定一系列生產(chǎn)、銷售等規(guī)章制度。對(duì)財(cái)政資金，實(shí)行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理，按規(guī)定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。 ② 資金管理、竣工結(jié)算和決算由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。通過(guò)實(shí)行 邀標(biāo)的方式確定工程監(jiān)理單位。 以市場(chǎng)信息價(jià)格為基礎(chǔ)采用詢價(jià)招標(biāo)。 a．工程招投標(biāo)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表見表 44： 表 44 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 時(shí)間 項(xiàng)目 2021 2021 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 可研與前期工作 ★ ★ 審批及建設(shè)準(zhǔn)備 ★ ★ 工程設(shè)計(jì) ★ ★ ★ 土建施工 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 設(shè)備定購(gòu)及安裝 ★ ★ ★ 建設(shè)完成 ★ 序號(hào) 單位名稱 工人 技術(shù)人員 管理人員 合計(jì) 1 項(xiàng)目 建設(shè) 6 1 1 8 2 辦公室 1 1 3 銷售部 2 2 4 供應(yīng)部 1 1 5 財(cái)務(wù)部 2 2 6 合計(jì) 6 1 7 14 四、項(xiàng)目建設(shè)方案 24 管理措施 （ 1） 項(xiàng)目建設(shè)期管理措施 項(xiàng)目可行性研究、初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)、固定資產(chǎn)移交等工作由項(xiàng)目實(shí)施辦公室組織落實(shí)。其中管理人員 7 人，占定員的 50%，工作人員 6 人，占定員的 42%，技術(shù)人員 1 人，占 7%。 本項(xiàng)目主要由生產(chǎn)部具體負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的實(shí)施工作，制定嚴(yán)格的進(jìn)度計(jì)劃和各項(xiàng)制度，做到分工明確，工作有序，為本項(xiàng)目的順利實(shí)施和科學(xué)決策提供組織保證。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)結(jié)算和管理日常財(cái)務(wù)工作。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的開發(fā)與試驗(yàn)研制，產(chǎn)品的檢測(cè)和質(zhì)檢。 運(yùn)營(yíng)期機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)期間，合作社下設(shè)一室四部，即辦公室、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、銷售部。 工程部職責(zé)：負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程招投標(biāo)、工程監(jiān)理等工作。辦公室成員如下： 主 任： 楊小吉 成 員： 張小波 史利波 項(xiàng)目辦公室下設(shè)綜合部、工程部、財(cái)務(wù)部。領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)全面規(guī)劃，及時(shí)決策項(xiàng)目?jī)?nèi)的各項(xiàng)工程實(shí)施，掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程，協(xié)調(diào)有關(guān)部門工作，保證項(xiàng)目順利實(shí)施，并負(fù)責(zé)檢查驗(yàn)收工作。 （ 4）采用高效絕緣材料，盡量減少熱量損耗。 （ 2）使用節(jié)能型變壓器，低壓配電使用靜電電容器低壓集中補(bǔ)償，以提高功率因數(shù)節(jié)約電能。通過(guò)上述措施，達(dá)到廠界噪音值小于 50bB(A)的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。 ③噪聲治理方案。 ②廢渣治理方案。 （ 2）治理措施 四、項(xiàng)目建設(shè)方案 20 ①?gòu)U水治理方案。 ③ 噪聲。 ② 廢渣