【導讀】足，提高工作效率。情況，并報董事會。務部門所需資金，保證業(yè)務活動之順利開展。培訓業(yè)務知識，學習和執(zhí)行“會計法”。部門員工完整保管企業(yè)合作期內的一切帳冊，報表、憑證和原始單據(jù)。率和稅收相關政策。關，根據(jù)公司及財務部要求，嚴格管理全體收銀員。領導匯報，以確保及時排解有關問題，使營業(yè)工作正常運作?；騿慰畈环盃幊车仁录陌l(fā)生。

　　

【正文】 及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人 員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。 第二條 .盤點范圍 （一）存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材 料等。 （二）財務盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。 （三）財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。 固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等。 代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結帳的物品。 低值易耗品：購 入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。 第三條 .盤點方式、時間 （一）年中、年終盤點 存貨：由各管理部門、采購員會同財務部門于年（中）終時，實行全面 總清點一次，時間為：年中盤點時間是 6 月 30 日、 31 日；年終盤點時間是 12 月 30 日、 31 日。 財務：由財務部主管會計盤點。 財產(chǎn)：由各部門會同財務部門于年（中）終時，實施全面清點。 （二）月末盤點 每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月 30 日。 第四條 .人員的指派與職責 （一） 總盤人：由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工 作的進 行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。 （二）主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。 （三）盤點人：由各部門指派，負責點計數(shù)量。 （四）監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔任。 （五）會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實 數(shù)據(jù)工作。 （六）協(xié)盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。 （七）特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點 人、抽點人，其職責相同。 第五條 .盤點前的準備事項 （一） 盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤 點人員 編組表”、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。 （二） 各部門將應用于盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部 準備。 存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。 現(xiàn)金、有價證券等，應按類別整理并列清單。 各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 各項財產(chǎn)帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關單據(jù)如：入庫單、領料單 等裝訂成冊（一月一本）。 第六條 .盤點實施要求 要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴格按照盤點程序進行，不得徇私舞弊。 盤點時要力求物品的安全。 盤點結束時，要求盤點小組各成員均 按職責劃分簽名確認。 盤點結束后，由財務部將盤點情況進行總結，上報總經(jīng)理，特殊情況要 著重指出，盤點結果進行存檔。 根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。 （十一）、食品 原材料及其他物品采購管理制度 原材料及其他物品采購管理制度 、生產(chǎn)班度根據(jù)宴會預定單參照廚房庫存及生產(chǎn)計劃，提出采買計劃。 。 。 、準確、清楚的記錄于請購單上。 ，將原材料直接撥入廚房和， 由保管員與監(jiān)督員協(xié)同廚師長或砧板廚師共同驗收并簽字。 、采購發(fā)票送交保管員與監(jiān)督員、總監(jiān)總經(jīng)理審批。 、采購發(fā)票到財務報帳。 ,由各部門提出申請采購計劃 ,交財務部保管員審核 ,總監(jiān)、總經(jīng)理批準后 ,交給采購員采購。 （十二）、財務 票據(jù)管理制度 財務票據(jù)管理制度 為了加強酒店票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預防票據(jù)遺失、填制錯漏，現(xiàn)結合酒店實際特制定本制度。 酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財務部門會計負責，按有關規(guī)定登記領購、填制、 保管、回收、繳銷。 銀行結算有關票據(jù)由財務部出納負責，按有關規(guī)定登記、領購、填制、保管、回收，建立支票領用登記本。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關規(guī)定繳銷。 酒店庫存物資入、出庫單，分別由倉庫保管專人負責，領購、登記、填制、保管。庫管員依據(jù)入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細 賬 ，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。 各種發(fā)票填制必須按稅務等有關部門規(guī)定及發(fā)票內容詳細填列，如填寫錯誤應將發(fā)票一式幾聯(lián)同時作廢，以便審查。 （十三）、 員工差旅費報銷管理制度 員 工差旅費報銷管理制度 員工差旅費報銷標準： 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。 出差住宿費報銷標準： （元 /人 /天） 職務 標準 一般人員 60 部門經(jīng)理級 80 公司副總經(jīng)理級 100 ： 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。由于特殊原因造成誤餐，經(jīng)總經(jīng)理批準后，最高享受 6 元 /天的補貼。 長途出差補 助標準：（ 元 /人 /天） 職務 標準 一般人員 15 部門經(jīng)理級 25 公司副總經(jīng)理級 35 員工出差交通報銷標準： 交通工具：酒店總經(jīng)理可根據(jù)聘任協(xié)議乘坐飛機、軟臥；部門經(jīng)理級及以下：乘坐火車硬臥、快客。外聘經(jīng)理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。 員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。 員工在本市內辦事，無特殊情況，不得報銷出租車票。 員工差旅費報銷規(guī)定： 住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷），節(jié)約歸已。 膳食補助費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。 通訊費以郵局憑證報銷。 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。 短途出差不享受住宿補助。 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的 50%領住宿補助。 員工出差 返回后于 5 個工作日內報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。 超過 1 個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為酒店將按情節(jié)輕重處罰。 （十四）、 員工工資待遇中的各種扣款制度 工資待遇中的各種扣款制度： 基本概念： 1）崗位工資總額： 員工工資不再分基本工資、崗位工資、生活津貼，將統(tǒng)稱為崗位工資總額，即傳統(tǒng)意義上的員工工資； 2）日工資 ：每日工資＝月崗位工資總額 12/365； 3）常規(guī)有薪假期： 將原有每月享有四天休班改為每工作 6 天享有有薪假期 1 天；每月不工作不享有此有薪假期； 4） 崗位工資額的計算： 每月崗位工資額＝每日工資（出勤天數(shù)＋應享有的有薪假天數(shù)）； 假期： 1）事假： 員工請一天事假扣發(fā)一天每日工資，并一天事假扣發(fā)當月獎金的 30％，兩天扣發(fā) 50％，三天扣發(fā) 70％，四天及以上扣發(fā)100％； 2）病假： 每月有兩天有薪病假（此病假必須有桂林市中醫(yī)院、桂林人民醫(yī)院及以上醫(yī)院證明方有效），第三天起按事 假處理（一次性申請病假跨月份到下一個月時，只計兩天有薪），具體計算見 1； 3）產(chǎn)假： 假期享有崗位工資總額的 50％，即 50％有薪假； 注：以上假期期間按月計算（跨月份假期以后一個月假期亦按當月計算）。 4）工傷假： 員工工傷三天，享有三天有薪工資。工傷休假超過三天，每日享受 80％的每日工資，即 80％有薪假，其它待遇不變； 5） 婚假、慰唁假等為有薪假期，享有全額每日工資，即 100％有薪假； 6） 補休在三個月內有效，跨月補休按事假處理，但不扣發(fā)當月獎金； 注：以上假期必須經(jīng)有關手續(xù)，有相關證明，經(jīng) 批準后方生效； 各部門應嚴格控制加班時間，正常休班需加班的必須按有關手續(xù)辦理方可加班。 出勤： 1） 遲到 早退： a. 每月 12 次 : 若共計超出 10 分鐘，一般違紀 +扣款 20 元 。 b. 每月三次 : 若共計超出 20 分鐘，書面警告 +扣款 50 元 。 c. 受到書面警告后次月內又超過二次：最后警告 +扣款 100 元； d. 受到最后警告后次月內又超過二次： 1）合同工：解除勞動合同； 2）勞務工：辭退。 2）曠工： 事先未經(jīng)同意擅自缺勤 曠工一天扣三天工資，并扣 50％當月獎金； 曠工兩天扣八天工資，并扣 100％當月獎金； 曠工三天扣十五天工資，扣 100％當月獎金，并給予辭退處理； 注：曠工累計半年內有效； 酒店將按員工出勤情況評定年終獎金及優(yōu)秀員工的評比活動。 本規(guī)定自八月一日起試行，此解釋權歸人力資源部，總辦有最后解釋權。 （十五）、作廢帳單的管理工作 規(guī)范操作程序及標準 作廢帳單管理工作 操作規(guī)范 收銀員當班結束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽核。作廢單必須由餐廳部長級以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。