【導(dǎo)讀】項(xiàng)目單位基本情況²²²²²²²²²²²²²²²²²1. 投資概算及資金來源²²²²²²²²²²²²²²²²2. 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表²²²²²²²²²²²²²²²²3. 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)²²²²²²²²²²²²²²²4. 第二章背景及必要性²²²²²²²²²²²²²²²²²²²5. 項(xiàng)目建設(shè)的必要性²²²²²²²²²²²²²²²²²²6. 第三章建設(shè)條件與廠址²²²²²²²²²²²²²²²²²²7. 自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況²²²²²²²²²²²²²7. 關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀²²²²²²²²²²²²²²²²²8. 主要障礙因素及解決方案²²²²²²²²²²²²²10

　　

【正文】 稅金和附加估算 銷售收入估算 杏仁油 4 萬 元 /噸 ， 杏仁苷 300萬元 /噸 , 杏仁粉 3 萬 元 /噸 ， 活性炭 元 /噸 年銷售收入 ：杏仁油 4萬元 /噸 *240噸 +活性炭 /噸 *1500噸 +杏仁苷 300 萬元 /噸 *2噸 +杏仁粉 3 萬元 /噸 *2021 噸 =8760 萬元。 銷售稅金及附加 本產(chǎn)品 年銷售稅金及 附加 500萬元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品成本估算 單位制造成本：杏仁油 18000 元 /噸，杏仁 粉 1250 元 /噸 ， 杏仁苷 元 /噸， 活性炭 350元 /噸 。 項(xiàng)目總成本 項(xiàng)目年總成本 5900萬元。 其中：原材料 5000萬元； 燃料動(dòng)力 50 萬元； 工資 150萬元 ； 折舊費(fèi) 380萬元； 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 29 修理費(fèi) 120萬元； 銷售費(fèi)用 70萬元； 管理費(fèi)用 130萬元。 經(jīng)營(yíng)成本估算 項(xiàng)目年經(jīng)營(yíng)成本 5400 萬元。 見 附表 3 項(xiàng)目損益表 附表 4 資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 13%； 投資回收期年 ； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） 萬元。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) 年固定總成本 BEP= 179。 100% 年銷售收入 年可變總成本 年銷售稅金及附加 =% 說明只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %，企業(yè)即可保本。 敏感性分析 通過對(duì)產(chǎn)品價(jià)格、成本、產(chǎn)量及投資的 177。 10%單因素單獨(dú)變化，看出各項(xiàng)指標(biāo)變化均在可行范圍之內(nèi)，當(dāng)折現(xiàn)率為 10%時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均 0，說明本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 30 評(píng)價(jià)結(jié)論 通過上述估算與分析，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 13%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率。投資回收期 年，小于行業(yè)基準(zhǔn)回收期。當(dāng)折現(xiàn)率為 10%時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均 0。償還借款能力強(qiáng)，能滿足借款機(jī)構(gòu)要求。 并可安排 150 余人就業(yè)，有利于社會(huì)穩(wěn)定，無論從經(jīng)濟(jì)效益方面還是社會(huì)效益方面分析，本項(xiàng)目均可行，應(yīng)推薦實(shí)施。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 31 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目位于 慶陽市慶城縣卅鋪鎮(zhèn) ，本項(xiàng)目為杏產(chǎn)品綜合加工項(xiàng)目，不產(chǎn)生有危害的物質(zhì)，對(duì)周邊環(huán)境無不良影響。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 設(shè)計(jì)依據(jù) 《 國(guó)家 水與廢氣排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB 89781996 《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 GWPB31999 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB30951996 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB162971996 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB1234890 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ8785 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ3679 設(shè)計(jì)原則 （ 1）貫徹執(zhí)行環(huán)保工程設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)的“三同時(shí)”原則。 （ 2）環(huán)保工程設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理的原則，治理后的污染物必須符合國(guó)家和地方頒布的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定。 （ 3）積極采用節(jié)能、低噪音設(shè)備，采用無污染、少污染的新技術(shù)、新工藝，把 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染物減少到最低程度。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 32 主要污染物及其治理措施 本工程生產(chǎn)、生活廢水，排放到廠區(qū)原污水處理系統(tǒng)，處理后達(dá)標(biāo)排放。 生產(chǎn)設(shè)備采用高效、低噪設(shè)備，對(duì)噪聲嚴(yán)重設(shè)備，采取減振、隔聲、消音等相應(yīng)措施。 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的杏核殼用做生產(chǎn)活性炭的原料。 綠化 廠區(qū)內(nèi)種植長(zhǎng)青樹木，既美化環(huán)境、凈化空氣，又可減少噪聲對(duì)環(huán)境的影響。 評(píng)價(jià)與審批 環(huán)保部門同意該項(xiàng)目擴(kuò)建及采取的環(huán)保措施。第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 33 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 慶陽市山杏的大規(guī)模栽植始于上世紀(jì)五十至七十年代 ，經(jīng)過幾十年的發(fā)展，現(xiàn)已發(fā)展到 70 萬畝，現(xiàn)年產(chǎn)鮮杏 萬噸， 全市現(xiàn)有杏產(chǎn)品加工企業(yè) 30多家，主要分布在鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣和寧縣，產(chǎn)品以苦杏仁、甘草杏、包仁杏、曹杏脯、杏肉、杏漿等為主 ， 唯獨(dú)缺少杏核、杏仁深加工企業(yè)，慶城縣更是無杏產(chǎn)品加工企業(yè)， 本項(xiàng)目 既 解決了杏仁深加工 的問題， 又完善了產(chǎn)業(yè)鏈條， 調(diào)動(dòng)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民栽培食用杏的積極性，促進(jìn)了當(dāng)?shù)匕l(fā)展，有利于建設(shè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)。 輻射帶動(dòng)能力分析 該項(xiàng)目輻射力強(qiáng)，通過該項(xiàng)目的啟動(dòng)，能把 慶陽 的資源優(yōu)勢(shì)變?yōu)楫a(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，能帶動(dòng)全市 2021余戶的林果業(yè)發(fā)展，本項(xiàng)目的原材料由農(nóng)民提供 80%以上。該項(xiàng)目的落成更是把 卅鋪鎮(zhèn) 推上農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化更高的臺(tái)階。它不但使農(nóng)民增收、財(cái)政收入增長(zhǎng)，還可以起到對(duì)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展輻射和拉動(dòng)的作用。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年 加工 杏 核 10000 噸，能帶動(dòng) 全市 2021 余戶的農(nóng)戶發(fā)展林果業(yè)，農(nóng)民增收 400 萬元。本項(xiàng)目實(shí)施后，有利于建設(shè)單位的不斷發(fā)展壯大，有利于當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動(dòng)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展， 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 34 其他社會(huì)影響 本項(xiàng)目建設(shè)，帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財(cái)政收入，并為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入，同時(shí)提供 150 人就業(yè)機(jī)會(huì)，有利于創(chuàng)建和諧社會(huì)，推動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 35 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 本項(xiàng)目在建設(shè)期，成立工程項(xiàng)目指揮部，全權(quán)管理工程項(xiàng)目的從設(shè)計(jì)、施工到設(shè)備采購(gòu)、安裝調(diào)試等事宜，嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)制度和監(jiān)理制度。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，實(shí)行 領(lǐng)導(dǎo)小組 負(fù)責(zé)制，具體組織機(jī)構(gòu)見下圖。 本項(xiàng)目新增勞動(dòng)定員 150人（季節(jié)性工人 50人），其中工人 140人，技術(shù)、行政管理人員 10人。采取面向社會(huì)公開招聘，擇優(yōu)錄取方式進(jìn)行。 本項(xiàng)目杏仁加工車間年工作 90 天，每天 2 班，每班 6 小時(shí)。 活性炭 加工車間年工作 300 天，每天 2 班，每班 6 小時(shí)。 組長(zhǎng) 副組長(zhǎng) 副組長(zhǎng) 人力資源部 財(cái) 務(wù)部 后勤部 銷售部 研發(fā)部 技術(shù)部 生產(chǎn)部 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 36 經(jīng)營(yíng)管理模式 本項(xiàng)目投產(chǎn)后實(shí)行 法人 負(fù)責(zé)制，企業(yè)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。 經(jīng)營(yíng)管理措施 項(xiàng)目建設(shè)期：按有關(guān)建設(shè)法規(guī)進(jìn)行工程管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)工程質(zhì)量、工程進(jìn)度及工程投資的全面控制。 項(xiàng)目生產(chǎn)期：實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和目標(biāo)管理責(zé)任制，全面實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量控制和成本控制，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)銷售目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)。 技術(shù)培訓(xùn) 在工人上崗前，公司將對(duì)工人進(jìn)行安全操作規(guī)程的培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后持證上崗。制定完善的安全衛(wèi)生管理制度，建設(shè)有效的監(jiān)督和管理體系，達(dá)到安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 設(shè)計(jì)依據(jù) 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 《工業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵防毒工作的決定》 《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工廠項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定》 防范措施 按有關(guān)防火規(guī)范，在車間內(nèi)設(shè)置一定數(shù)量的滅火器材。 所有電氣設(shè)備均按規(guī)范要求，采取可靠的接地措施，凡人員第十一章 項(xiàng)目組織與管理 37 接觸的電氣設(shè)備均設(shè)置漏電保護(hù)裝置。 各種傳動(dòng)機(jī)械設(shè)備，加設(shè)安全防護(hù)網(wǎng)罩，防止機(jī)械傷害。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 38 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)于帶動(dòng) 慶城縣 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，增加農(nóng)業(yè)收入，壯大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提高農(nóng)民收入具有重要意義 ，對(duì) 促進(jìn) 慶城縣 地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。 本項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，設(shè)備選擇經(jīng)濟(jì)、合理。本項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)品可滿足社會(huì)對(duì)優(yōu)化、健康、安全、營(yíng)養(yǎng)農(nóng)產(chǎn)品的需求。 本項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)赜欣馁Y源條件，采用公司加農(nóng)戶的運(yùn)作模式，原料供應(yīng)有保障，項(xiàng)目實(shí)施后可產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 綜上所述，本項(xiàng)目是可行的。 問題與建議 建議一方面加強(qiáng)管理，建立目標(biāo)管理責(zé)任制，強(qiáng)化質(zhì)量意識(shí)。另一方面加強(qiáng)技術(shù)投入，與技術(shù)依托單位緊密合作，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，保證生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)性，以確保產(chǎn)品質(zhì)量。 本項(xiàng)目的主要問題是項(xiàng)目建設(shè)單位尚缺少部分資金，擬申請(qǐng) 國(guó)債資金 和銀行貸款 解決。建議有關(guān)部門同意立項(xiàng)，并在政策和資金上給予支持和扶持。 1 1 附表一：廠區(qū)總平面布置圖 1 1 附表二： 投資估算表 附表三：項(xiàng)目損益表 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 一、營(yíng)業(yè)收入 0 其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 0 其他業(yè)務(wù)收入 減：營(yíng)業(yè)成本 其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 0 其他業(yè)務(wù)成本 銷售稅金及附加 0 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 0 管理費(fèi)用 0 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 0 三、利潤(rùn)總額（虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 0 減：所得稅費(fèi)用 0 加：＃﹡未確認(rèn)的投資損失 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 0 項(xiàng)目 投資額 百分比 1 固定資產(chǎn)投資 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 工程建設(shè)及其他 預(yù)備費(fèi) 建設(shè)期利息 2 鋪底流動(dòng)資金 3 總投資 2 2 附表四： 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 資 產(chǎn) 貨幣資金 應(yīng)收賬款 存貨 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價(jià) 減 :累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)凈值 無形資產(chǎn) 無形資產(chǎn)原價(jià) 無形資產(chǎn)凈值 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付賬款 短期借款 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長(zhǎng)期負(fù)債： ? 長(zhǎng)期借款 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資金借款 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益 實(shí)收資本 (或股本 ) 資本公積 法定盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 1 1