【導(dǎo)讀】主要經(jīng)營范圍為組織、采購、供應(yīng)成員所。開展技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)交流和咨詢服務(wù)。設(shè)為核心，產(chǎn)業(yè)化和生態(tài)旅游基地建設(shè)為發(fā)展目標(biāo)。及優(yōu)質(zhì)中藥材生產(chǎn)基地，總規(guī)模達(dá)到2萬畝。把基地建成集科研—生產(chǎn)—深加工—市場營。銷一條龍的產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。該項(xiàng)目建設(shè)地址位于重慶涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村。境內(nèi)地貌屬山區(qū)，地下為喀斯特地貌，土壤以中性土壤為主，氏度、夜間20攝氏度，適宜中藥材種植。淺丘平壩、深低山等地貌單元組成。項(xiàng)目在區(qū)域地質(zhì)構(gòu)造上，巖層走向由北向南，傾向北面，建設(shè)誘發(fā)、加劇地質(zhì)災(zāi)害的可能性小、損失小、危險(xiǎn)性小。巖土分層簡單，結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，巖石持力層承載力標(biāo)準(zhǔn)。值較大，可作為良好的基礎(chǔ)持力層。震動(dòng)反應(yīng)譜特征周期為。少霜雪的氣候特點(diǎn)，立體氣候特征明顯。天，年平均日照2100小時(shí)。濕度：年平均相對(duì)濕度82%。積雪：歷年最大積雪厚度80毫米。項(xiàng)目區(qū)無大的地表水體存在。

　　

【正文】 號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 外購原材料費(fèi) 2606 111 277 277 277 277 277 277 277 277 277 2 外購燃料及動(dòng)力費(fèi) 313 13 33 33 33 33 33 33 33 33 33 3 工資及福利費(fèi) 1231 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 4 修理費(fèi) 116 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 5 其他費(fèi)用 521 22 55 55 55 55 55 55 55 55 55 6 經(jīng)營成本（ 1+2+3+4+5) 4787 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 7 折舊費(fèi) 233 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 8 攤銷費(fèi) 43 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 9 利息支出 0 建設(shè)投資借款利息 流動(dòng)資金借款利息 10 總成本費(fèi)用（ 6+7+8+9) 5063 309 528 528 528 528 528 528 528 528 528 固定成本 1268 112 128 128 128 128 128 128 128 128 128 可變成本 3795 197 400 400 400 400 400 400 400 400 400 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 44財(cái)務(wù)分析報(bào)表－ 1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 6775 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 953 營業(yè)收入 6514 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 補(bǔ)貼收入 0 回收固定資產(chǎn)余值 209 209 回收流動(dòng)資金 51 51 2 現(xiàn)金流出 5323 291 496 531 501 501 501 501 501 501 501 501 建設(shè)投資 485 291 194 0 0 流動(dòng)資金 51 0 20 31 0 0 經(jīng)營成本 4787 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 營業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 維持運(yùn)營投資 0 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 (12) 1451 291 218 162 192 192 192 192 192 192 192 453 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 291 509 348 155 37 229 422 614 806 999 1451 5 調(diào)整所得稅 222 0 0 25 25 25 25 25 25 25 25 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 (35) 1229 291 218 137 168 168 168 168 168 168 168 428 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 291 509 372 205 37 131 298 466 633 801 1229 計(jì)算指標(biāo)： 所得稅前 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic= % 436 萬元 331 萬元 投資回收期 . 年 年 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 45財(cái)務(wù)分析報(bào)表－ 2 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 6775 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 953 營業(yè)收入 6514 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 補(bǔ)貼收入 0 回收固定資產(chǎn)余值 209 0 209 回收流動(dòng)資金 51 0 51 2 現(xiàn)金流出 5541 291 496 551 525 525 525 525 525 525 525 525 項(xiàng)目資本金 536 291 214 31 0 借款本金償還 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 借款利息支付 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 經(jīng)營成本 4787 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 營業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 218 0 0 20 25 25 25 25 25 25 25 25 維持運(yùn)營投資 0 3 凈現(xiàn)金流量 1234 291 218 142 168 168 168 168 168 168 168 428 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 46財(cái)務(wù)分析報(bào)表－ 3 利潤與利潤分配表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 營業(yè)收入 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 2 營業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 總成本費(fèi)用 5063 309 528 528 528 528 528 528 528 528 528 4 補(bǔ)貼收入 0 5 利潤總額 1451 31 165 165 165 165 165 165 165 165 165 6 彌補(bǔ)以前年度虧損 31 31 7 應(yīng)納稅 所得額 1451 133 165 165 165 165 165 165 165 165 8 所得稅 218 20 25 25 25 25 25 25 25 25 9 凈利潤 1265 145 140 140 140 140 140 140 140 140 10 期初未分配利潤 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 可供分配利潤 145 140 140 140 140 140 140 140 140 12 法定盈余公積金 127 14 14 14 14 14 14 14 14 14 13 可供投資者分配的利潤 130 126 126 126 126 126 126 126 126 14 應(yīng)付優(yōu)先股股利 15 任意盈余公積金 0 16 應(yīng)付普通股股利 17 利潤分配 1139 130 126 126 126 126 126 126 126 126 18 未分配利潤 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 息稅前利潤 1483 165 165 165 165 165 165 165 165 165 20 息稅折舊攤銷前利潤 1731 192 192 192 192 192 192 192 192 192 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 47財(cái)務(wù)分析報(bào)表－ 4 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 1342 0 4 172 168 168 168 168 168 168 168 168 現(xiàn)金流入 5821 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 營業(yè)收入 5821 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 增值稅銷項(xiàng)稅額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 補(bǔ)貼收入 0 其他流入 0 現(xiàn)金流出 4479 0 281 521 525 525 525 525 525 525 525 525 經(jīng)營成本 4286 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 營業(yè)稅 金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 增值稅 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 193 0 0 20 25 25 25 25 25 25 25 25 其他流出 2 投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 536 291 214 31 0 0 現(xiàn)金流入 0 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出 536 291 214 31 0 0 建設(shè)投資 291 291 194 0 0 維持運(yùn)營投資 0 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 48序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 流動(dòng)資金 51 0 20 31 0 0 其他流出 0 0 0 3 籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 477 291 214 100 126 126 126 126 126 126 126 126 現(xiàn)金流入 4367 291 214 31 0 0 0 0 0 0 項(xiàng)目資本金投入 536 291 214 31 0 0 建設(shè)投資借款 0 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金借款 債券 0 短期借款 0 其他流入 0 現(xiàn)金流出 1013 0 0 130 126 126 126 126 126 126 126 126 各種利息支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 償還債務(wù)本金 0 0 0 0 0 0 0 0 應(yīng)付利潤 1013 0 0 13