【導讀】2．投資規(guī)模：項目資產(chǎn)總投資56410萬元，固定資產(chǎn)31285萬元，新泰工貿(mào)發(fā)展有限公司在商貿(mào)、化工、建筑領(lǐng)域都有一定的發(fā)展。公司擁有資產(chǎn)2200萬元，員工64人。在項目計算期內(nèi)，預計年均實現(xiàn)銷售收入萬元，所得。生素B1、B2、C、鈣、磷、鐵、亞油酸及多種氨基酸。古代文獻中早已記載枸杞子是。一味延緩衰老及治療老年病的藥?，F(xiàn)代研究指出，枸杞子對糖尿病、高脂血癥、肝功能。另可調(diào)節(jié)免疫，防治腫瘤﹔并減輕化學。療法引起白血球降低的現(xiàn)象。枸杞子藥用具有扶正固本、生精補髓、滋陰補腎、益氣安神、強身健體、延緩衰老之功效。于病后體虛及貧血、營養(yǎng)不良、神經(jīng)衰弱、糖尿病患看使用。生產(chǎn)，嚴格按照食品生產(chǎn)規(guī)范進行生產(chǎn)。該項目經(jīng)多方面分析，生產(chǎn)技術(shù)先進，建設周期短，市場風險小，另含具促進免疫作用的。能增加鼠脾臟中抗綿羊紅細胞的抗體形成細胞的數(shù)量。杞提取液具有延緩衰老作用。

　　

【正文】 費用 1552 合計 22020 二 流動資金 9000 23 三 項目總投資 56410 第 七 章 成本與銷售估算 一、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 1． 銷售收入預測 銷 售 收 入 測 算 表 名 稱 年銷售量（噸） 銷售價格（萬元／噸） 銷售收入（萬元） 鎖陽枸杞咖啡 100 180 12600 鎖陽枸杞酒 200 238 28560 鎖陽蓯蓉枸杞禮盒包裝 400 3700 合 計 44860 正常年份銷售收入＝ 44860（萬元） 二、 總成本及經(jīng)營成本估算 12 年（以設備壽命年限為參考），其中建設期1 年，經(jīng)濟計算期 10 年，投資總額 56410 萬元。 原材料需用量以 新泰工貿(mào)發(fā)展有限公司 實際操作所消耗量測算，其價格按現(xiàn)有市場價加運雜費 計算。 枸杞： 70000 元／噸 鎖陽： 65000 元 ／噸 蓯蓉： 160000 元 /噸 咖啡粉： 1220200 元 ／噸 液體 原料 ： 22020 元／噸 電費 : 元／千瓦時 水費： 元／噸 燃料煤： 300 元／噸 禮盒包裝： 160000 元 /噸 24 ，留 5%殘值，折舊年限為 10 年。 ， 土地征用費 768 萬元， 使用年限為70 年，根據(jù)項目實際情況按 12 年攤銷，從正式投產(chǎn)之日起開始。 15%計算。 15％計算。 ：本項目屬科技含量較高的項目，生產(chǎn)人員須具備一定的專業(yè)水平，項目人員平均工資定位 萬元／人 /年；附加費按工資總額的 20%計 算。 22020 萬元，其中無形及遞延資產(chǎn)515 萬元。 （詳 見成本費用估算表 ） 25 成 本 費 用 估 算 表 單位：萬元 序號 項目名稱 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 1 原輔料 枸杞 鎖陽 咖啡粉 包裝材料 液體 原料 2 燃料及動力 電費 水費 燃料煤 3 制造費用 折舊費用 修理費用 工資及附加 其他制造費用 4 銷售費用 5 管理費用 土地使用權(quán) 其他及 財務費用費用 6 總成本費用 固定成本 可變成本 26 9．利潤預測 該 項目 在 計算期內(nèi)， 預計 年均實現(xiàn)銷售收入 萬元，年均生產(chǎn)成本 萬元，年均銷售稅金及附加 萬元，所得稅 萬元，年均實現(xiàn)利潤 萬元。 三、 不確定性分析 1． 盈虧平衡分析 ① 預測固定成本及費用每年 327 萬元； ② 預測銷售毛利率達到 25%； 2． 敏感性分析 ① 物價上漲造成原材料成本增加 ② 通貨膨脹造成供求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變 ③ 由于自 然災害造成不確定因素。 ④ 以上不確定因素均會給企業(yè)銷售造成一定影響。 四、 財務評價結(jié)論 根據(jù)以上財務分析結(jié)果，該項目投資利潤率高，風險性小，凈現(xiàn)金流量大零，具有財務可行性。 第 八 章 環(huán)境影響評價 一、 環(huán)境影響 該 項目最具優(yōu)勢的特點之一就是生產(chǎn)過程對環(huán)境無污染。正常生產(chǎn)時，每日只排放 760 公斤左右的 CO2， CO2是一種無毒、無味、無污染的氣體，廠區(qū)周圍的綠地（草坪）即可吸收。除此之外，再無其他污染物產(chǎn)生，本項目是典型的環(huán)保型工業(yè)。 27 二、 環(huán)境保護與治理措施 ① 該項目 無污水排出， 鎖陽蓯蓉枸杞深加工項目 生產(chǎn)過程只有少量清洗廢水產(chǎn)生 ，噪音控制符合國家標準。 ② 枸杞萃取后的物料可作為高蛋白飼料利用。 ③ 在廠區(qū)進行綠化、美化和硬化，“三化”覆蓋率達到 80%。 三、 環(huán)保部門意見 該項目所處環(huán)境特征為一般敏感區(qū)，并用上述措施后可以消除該項目運營后對周邊環(huán)境產(chǎn)生的不良影響。 第 九 章 項目組織與管理 一、 組織機構(gòu)與職能劃分： 經(jīng)營管理機構(gòu)設總經(jīng)理一名，其職責是執(zhí)行董事會會議決定和組織領(lǐng)導公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；公司的職能機構(gòu)設置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財務部、供應部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設質(zhì)量檢驗科、萃取車間、 研磨 車間和包裝車間；各部門、科室在總經(jīng) 理的領(lǐng)導下，完成各項生產(chǎn)、管理任務。各部、科設部長（主任）一名，負責領(lǐng)導該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項任務。 二、 項目經(jīng)營管理模式： 經(jīng)營管理機構(gòu)設總經(jīng)理一名，其職責是執(zhí)行董事會會議決定和組織領(lǐng)導公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。 公司的職能機構(gòu)設置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財務部、供應部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設質(zhì)量檢驗科、萃取車間、 28 研磨 車間和包裝車間。 各部門、科室在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，完成各項生產(chǎn)、管理任務。各部、科設部長（主任）一名，負責領(lǐng)導該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項任務。 三、 經(jīng)營管理措施： 各崗位實 行崗位責任制。 四、 技術(shù)培訓 所有招聘的人員必須進行培訓，首先進行職工守則、勞動紀律、勞動制度的教育，再進行業(yè)務知識、崗位責任制及操作規(guī)程等的培訓，然后進行安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)的教育，經(jīng)考核合格后，才能正式上崗。培訓時間根據(jù)生產(chǎn)情況可分階段進行，由各部門負責組織實行。 第十章 可行性研究結(jié)論與建議 一、 可行性研究結(jié)論 ① 該項目利用 蓯蓉、 枸杞 、鎖陽等 資源，嚴格按照食品生產(chǎn)規(guī)范進行生產(chǎn)。公司擁有一批經(jīng)驗豐富的技術(shù)人員，具有較強的技術(shù)開發(fā)能力。該項目在技術(shù)上是有保證的。 ② 該項目的建設，所需主要原材料 鎖陽 在本 公司自有項目中擁有 充足的 供應 保障。項目產(chǎn)品的市場前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆? ③ 該項目投資利潤率高，適合發(fā)展。 ④ 該項目是綠色環(huán)保型產(chǎn)業(yè)，符合國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的產(chǎn)業(yè)政策，也符合我區(qū)發(fā)展能源和資源優(yōu)勢的產(chǎn) 29 業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。 二、 問題與建議 ① 綜上所述，該項目經(jīng)多方面分析，生產(chǎn)技術(shù)先進，建設周期短，市場風險小，又符合生態(tài)環(huán)境建設要求，且原料供應有保障，生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟效益可觀。因此，該項目是可行的。 ② 本項目的產(chǎn)品是功能性食品，市場競爭強烈，因此，必須注重市場開拓與新產(chǎn)品的開發(fā)，增強項目的抗風險能力。