【導(dǎo)讀】2．投資規(guī)模：項(xiàng)目資產(chǎn)總投資56410萬元，固定資產(chǎn)31285萬元，新泰工貿(mào)發(fā)展有限公司在商貿(mào)、化工、建筑領(lǐng)域都有一定的發(fā)展。公司擁有資產(chǎn)2200萬元，員工64人。在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，預(yù)計(jì)年均實(shí)現(xiàn)銷售收入萬元，所得。生素B1、B2、C、鈣、磷、鐵、亞油酸及多種氨基酸。古代文獻(xiàn)中早已記載枸杞子是。一味延緩衰老及治療老年病的藥?，F(xiàn)代研究指出，枸杞子對(duì)糖尿病、高脂血癥、肝功能。另可調(diào)節(jié)免疫，防治腫瘤﹔并減輕化學(xué)。療法引起白血球降低的現(xiàn)象。枸杞子藥用具有扶正固本、生精補(bǔ)髓、滋陰補(bǔ)腎、益氣安神、強(qiáng)身健體、延緩衰老之功效。于病后體虛及貧血、營養(yǎng)不良、神經(jīng)衰弱、糖尿病患看使用。生產(chǎn)，嚴(yán)格按照食品生產(chǎn)規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)。該項(xiàng)目經(jīng)多方面分析，生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，建設(shè)周期短，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小，另含具促進(jìn)免疫作用的。能增加鼠脾臟中抗綿羊紅細(xì)胞的抗體形成細(xì)胞的數(shù)量。杞提取液具有延緩衰老作用。

　　

【正文】 費(fèi)用 1552 合計(jì) 22020 二 流動(dòng)資金 9000 23 三 項(xiàng)目總投資 56410 第 七 章 成本與銷售估算 一、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 1． 銷售收入預(yù)測(cè) 銷 售 收 入 測(cè) 算 表 名 稱 年銷售量（噸） 銷售價(jià)格（萬元／噸） 銷售收入（萬元） 鎖陽枸杞咖啡 100 180 12600 鎖陽枸杞酒 200 238 28560 鎖陽蓯蓉枸杞禮盒包裝 400 3700 合 計(jì) 44860 正常年份銷售收入＝ 44860（萬元） 二、 總成本及經(jīng)營成本估算 12 年（以設(shè)備壽命年限為參考），其中建設(shè)期1 年，經(jīng)濟(jì)計(jì)算期 10 年，投資總額 56410 萬元。 原材料需用量以 新泰工貿(mào)發(fā)展有限公司 實(shí)際操作所消耗量測(cè)算，其價(jià)格按現(xiàn)有市場(chǎng)價(jià)加運(yùn)雜費(fèi) 計(jì)算。 枸杞： 70000 元／噸 鎖陽： 65000 元 ／噸 蓯蓉： 160000 元 /噸 咖啡粉： 1220200 元 ／噸 液體 原料 ： 22020 元／噸 電費(fèi) : 元／千瓦時(shí) 水費(fèi)： 元／噸 燃料煤： 300 元／噸 禮盒包裝： 160000 元 /噸 24 ，留 5%殘值，折舊年限為 10 年。 ， 土地征用費(fèi) 768 萬元， 使用年限為70 年，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況按 12 年攤銷，從正式投產(chǎn)之日起開始。 15%計(jì)算。 15％計(jì)算。 ：本項(xiàng)目屬科技含量較高的項(xiàng)目，生產(chǎn)人員須具備一定的專業(yè)水平，項(xiàng)目人員平均工資定位 萬元／人 /年；附加費(fèi)按工資總額的 20%計(jì) 算。 22020 萬元，其中無形及遞延資產(chǎn)515 萬元。 （詳 見成本費(fèi)用估算表 ） 25 成 本 費(fèi) 用 估 算 表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 1 原輔料 枸杞 鎖陽 咖啡粉 包裝材料 液體 原料 2 燃料及動(dòng)力 電費(fèi) 水費(fèi) 燃料煤 3 制造費(fèi)用 折舊費(fèi)用 修理費(fèi)用 工資及附加 其他制造費(fèi)用 4 銷售費(fèi)用 5 管理費(fèi)用 土地使用權(quán) 其他及 財(cái)務(wù)費(fèi)用費(fèi)用 6 總成本費(fèi)用 固定成本 可變成本 26 9．利潤預(yù)測(cè) 該 項(xiàng)目 在 計(jì)算期內(nèi)， 預(yù)計(jì) 年均實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，年均生產(chǎn)成本 萬元，年均銷售稅金及附加 萬元，所得稅 萬元，年均實(shí)現(xiàn)利潤 萬元。 三、 不確定性分析 1． 盈虧平衡分析 ① 預(yù)測(cè)固定成本及費(fèi)用每年 327 萬元； ② 預(yù)測(cè)銷售毛利率達(dá)到 25%； 2． 敏感性分析 ① 物價(jià)上漲造成原材料成本增加 ② 通貨膨脹造成供求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變 ③ 由于自 然災(zāi)害造成不確定因素。 ④ 以上不確定因素均會(huì)給企業(yè)銷售造成一定影響。 四、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 根據(jù)以上財(cái)務(wù)分析結(jié)果，該項(xiàng)目投資利潤率高，風(fēng)險(xiǎn)性小，凈現(xiàn)金流量大零，具有財(cái)務(wù)可行性。 第 八 章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 一、 環(huán)境影響 該 項(xiàng)目最具優(yōu)勢(shì)的特點(diǎn)之一就是生產(chǎn)過程對(duì)環(huán)境無污染。正常生產(chǎn)時(shí)，每日只排放 760 公斤左右的 CO2， CO2是一種無毒、無味、無污染的氣體，廠區(qū)周圍的綠地（草坪）即可吸收。除此之外，再無其他污染物產(chǎn)生，本項(xiàng)目是典型的環(huán)保型工業(yè)。 27 二、 環(huán)境保護(hù)與治理措施 ① 該項(xiàng)目 無污水排出， 鎖陽蓯蓉枸杞深加工項(xiàng)目 生產(chǎn)過程只有少量清洗廢水產(chǎn)生 ，噪音控制符合國家標(biāo)準(zhǔn)。 ② 枸杞萃取后的物料可作為高蛋白飼料利用。 ③ 在廠區(qū)進(jìn)行綠化、美化和硬化，“三化”覆蓋率達(dá)到 80%。 三、 環(huán)保部門意見 該項(xiàng)目所處環(huán)境特征為一般敏感區(qū)，并用上述措施后可以消除該項(xiàng)目運(yùn)營后對(duì)周邊環(huán)境產(chǎn)生的不良影響。 第 九 章 項(xiàng)目組織與管理 一、 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分： 經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理一名，其職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)會(huì)議決定和組織領(lǐng)導(dǎo)公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；公司的職能機(jī)構(gòu)設(shè)置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、市場(chǎng)營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設(shè)質(zhì)量檢驗(yàn)科、萃取車間、 研磨 車間和包裝車間；各部門、科室在總經(jīng) 理的領(lǐng)導(dǎo)下，完成各項(xiàng)生產(chǎn)、管理任務(wù)。各部、科設(shè)部長（主任）一名，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項(xiàng)任務(wù)。 二、 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式： 經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理一名，其職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)會(huì)議決定和組織領(lǐng)導(dǎo)公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。 公司的職能機(jī)構(gòu)設(shè)置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、市場(chǎng)營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設(shè)質(zhì)量檢驗(yàn)科、萃取車間、 28 研磨 車間和包裝車間。 各部門、科室在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，完成各項(xiàng)生產(chǎn)、管理任務(wù)。各部、科設(shè)部長（主任）一名，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項(xiàng)任務(wù)。 三、 經(jīng)營管理措施： 各崗位實(shí) 行崗位責(zé)任制。 四、 技術(shù)培訓(xùn) 所有招聘的人員必須進(jìn)行培訓(xùn)，首先進(jìn)行職工守則、勞動(dòng)紀(jì)律、勞動(dòng)制度的教育，再進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)、崗位責(zé)任制及操作規(guī)程等的培訓(xùn)，然后進(jìn)行安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)的教育，經(jīng)考核合格后，才能正式上崗。培訓(xùn)時(shí)間根據(jù)生產(chǎn)情況可分階段進(jìn)行，由各部門負(fù)責(zé)組織實(shí)行。 第十章 可行性研究結(jié)論與建議 一、 可行性研究結(jié)論 ① 該項(xiàng)目利用 蓯蓉、 枸杞 、鎖陽等 資源，嚴(yán)格按照食品生產(chǎn)規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)。公司擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的技術(shù)人員，具有較強(qiáng)的技術(shù)開發(fā)能力。該項(xiàng)目在技術(shù)上是有保證的。 ② 該項(xiàng)目的建設(shè)，所需主要原材料 鎖陽 在本 公司自有項(xiàng)目中擁有 充足的 供應(yīng) 保障。項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆? ③ 該項(xiàng)目投資利潤率高，適合發(fā)展。 ④ 該項(xiàng)目是綠色環(huán)保型產(chǎn)業(yè)，符合國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的產(chǎn)業(yè)政策，也符合我區(qū)發(fā)展能源和資源優(yōu)勢(shì)的產(chǎn) 29 業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。 二、 問題與建議 ① 綜上所述，該項(xiàng)目經(jīng)多方面分析，生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，建設(shè)周期短，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小，又符合生態(tài)環(huán)境建設(shè)要求，且原料供應(yīng)有保障，生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益可觀。因此，該項(xiàng)目是可行的。 ② 本項(xiàng)目的產(chǎn)品是功能性食品，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)烈，因此，必須注重市場(chǎng)開拓與新產(chǎn)品的開發(fā)，增強(qiáng)項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。