桑樹種植及深加工示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-02-27 11:06本頁(yè)面
【正文】 。 資金來(lái)源及籌措 ： 企業(yè)自籌資金 10000 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 100%，采取股份制形式招股解決。 ： 申請(qǐng)銀行貸款 15000 萬(wàn)元。銀行貸款高峰 在 2021 年 2014 年，貸款期三年左右，根據(jù)項(xiàng)目效益預(yù)測(cè)，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后完全具備償還能力。 資金使用及管理 ，建立項(xiàng)目資金管理、使用程序和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。 ：參加展銷會(huì)，合同招標(biāo)，力爭(zhēng)設(shè)備先進(jìn)、生產(chǎn)一流、自動(dòng)化程度高。 ，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目竣工等進(jìn)行全面的質(zhì)量鑒定和資金使用審計(jì)監(jiān)管，確保資金使用效果達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) ：本項(xiàng)目主體工程是桑椹加工廠建設(shè)，是以果汁生 產(chǎn)線和果酒生產(chǎn)線為主，除設(shè)備使用期限均在 20 年以上，動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)效益按 20年計(jì)算（包括建設(shè)期 3年）。 ：基本建設(shè)投入價(jià)格在投資估算中已經(jīng)確定。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的物質(zhì)消耗價(jià)格按省內(nèi)外市場(chǎng)成本調(diào)查數(shù)估算，桑椹加工產(chǎn)品銷售物質(zhì)消耗按調(diào)查的實(shí)際參數(shù)和價(jià)格估算。 ：按照投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則，只計(jì)算投入新增加的效益，各生產(chǎn)線加工生產(chǎn)設(shè)備，可以周年使用。 %，貼現(xiàn)率 10%。 銷售收入及成本費(fèi)用估算 ：項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)設(shè)計(jì)能力 ，年銷售收入估算 ，日均處理鮮果 100 噸，年生產(chǎn) 180 天 （ 510 月），年處理鮮果 18000 噸，其中 60%計(jì) 10800噸加工成桶裝桑椹原汁產(chǎn)品，出汁率按 65%計(jì)得 7020 噸，出廠價(jià)10000元 /噸，總收入為 7020 萬(wàn)元；其中 40%計(jì) 7200 噸加工成桑椹酒，出酒率按 60%計(jì) 4320噸，出廠價(jià) 萬(wàn)元 /噸，總收入 13824 萬(wàn)元。另桑椹果渣 6660 噸，按 70%計(jì)生產(chǎn)桑椹沙司 4662 噸，出廠價(jià) 3000 元 /噸，總收入 。生產(chǎn)負(fù)荷預(yù)測(cè)：建設(shè)投資分三年投放，第一年（ 2021年）建成投產(chǎn)生產(chǎn) 負(fù)荷可達(dá)設(shè)計(jì)能力 40%，總收入可達(dá) ；第二年全部項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力 60%（依據(jù)種植面積收果量）總收入 ；第三年項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力 80%，總收入 ；第四年項(xiàng)目全部達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，總收入 。 ： 原材料費(fèi)估算： 11800萬(wàn)元，包括鮮果收費(fèi) 18000 噸 4000元 /噸 =7200 萬(wàn)元，原汁包裝費(fèi) 1800 元 /噸 7120 噸 =，果酒包裝費(fèi)：酒瓶包裝 5000 元 /噸 4320 噸 =2160 萬(wàn)元，外包裝 紙箱 144萬(wàn)個(gè) 4元 /個(gè) =576萬(wàn)元，果醬桶裝包裝 1200元 /噸 4662噸 =。 人員工資、福利支出：定員 180 人，年人平均 25000 元，共計(jì) 450萬(wàn)元。 技術(shù)開發(fā)及管理費(fèi)，從銷售收入中提取 %為： 22 %=。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：各項(xiàng)設(shè)備及示范園生產(chǎn)年限統(tǒng)一按 18 年綜合折舊為：（固定資產(chǎn)投資 5%固定資產(chǎn)原值）247。折舊年限 =18000萬(wàn)元（ 15%）247。 18=950萬(wàn)元。 修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 25%估算為： 950 萬(wàn)元 25%= 元 利息支出：年平均流動(dòng)資金貸款利率 =15000萬(wàn)元 %= 能源動(dòng)力費(fèi)估算為 60 萬(wàn)元，其中：生產(chǎn)用電 24萬(wàn)元，水費(fèi) 12萬(wàn)元，燃料 24 萬(wàn)元。 銷售費(fèi)用按銷售收入 6%計(jì)算為： 。 加工輔料費(fèi)用：糖 3600 元 /噸 2400 噸 =864萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用估算總額為： 11800萬(wàn)元。 ： 稅后利潤(rùn)：年平均為 。 投資利潤(rùn)率：（年平均利潤(rùn)247?？偼顿Y） 100% =（ 247。 18000） 100%=% 分析及評(píng)價(jià) ： 18000247。 =年 ： [固定成本247。（銷售收入 銷售稅金 可變成本） ] 100%=44%。 本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，靜態(tài)保本收入為： 44%=。 ：根據(jù)投資增加、收入減少和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加三個(gè)變動(dòng)因素測(cè)算變動(dòng)幅度在 15%以內(nèi)都是可行的。經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加和收入減少對(duì)項(xiàng)目效益很敏感，變動(dòng)幅度超過(guò)15%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為負(fù)數(shù)， 20 年內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)保本，但投資回收期 只有 年， 4年以后投資已經(jīng)收回，且社會(huì)效益持久，在財(cái)務(wù)上仍然是可以接受的。 銀行貸款歸還措施和歸還計(jì)劃 銀行貸款資金 15000萬(wàn)元，按 %利率計(jì)算，如從第三年開始還本，三年內(nèi)則可還清本息。 第十章 結(jié)論和建議 通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的研究論證，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目的實(shí)施將極大地推動(dòng) XX縣 農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和持續(xù)性發(fā)展，能確保“農(nóng)民增收、財(cái)政增稅”，向社會(huì)提供 180個(gè)就業(yè)崗位，是 XX 縣 推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的首選項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的區(qū)域代表性。項(xiàng)目承擔(dān)單位具備實(shí)施本項(xiàng)目的能力和 條件，建議列入省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項(xiàng)目，同時(shí)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、財(cái)政貸款部門給予支持，望抓緊實(shí)施，早日建成投產(chǎn)。
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