【正文】 作區(qū)設(shè)置通風(fēng)排氣裝置或 移動式噴霧降溫軸流風(fēng)機(jī)， 隔離操作室，改善工人的操作環(huán)境。 G、 在生產(chǎn)各工序或崗位醒目處掛上“安全操作要點(diǎn)”，工人上崗前進(jìn) 43 行嚴(yán)格的崗位前培訓(xùn)，操作時嚴(yán)格按安全操作規(guī)程進(jìn)行。并按生產(chǎn)要求穿戴好適用于各自崗位的勞動保護(hù)用品。 H、 電氣設(shè)備采用有效過流保護(hù)、過載保護(hù)及接地保護(hù)。在易燃易爆區(qū)域或防爆規(guī)范設(shè)防。各傳動設(shè)備的傳動部位，均設(shè)有防護(hù)罩或防護(hù)欄桿。 I、 防火、防雷 ： a、在易燃區(qū)域設(shè)置監(jiān)視系統(tǒng)及消防設(shè)施，設(shè)置有效防火通道。 b、本項(xiàng)目建筑物設(shè)計 均按《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162021的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 c、各類建筑物按規(guī)定設(shè)置防雷、消防 設(shè)施。 工業(yè)衛(wèi)生 a. 生產(chǎn)車間所在位置， 要 具有良好的自然采光和通風(fēng)效果，且按有關(guān)要求在該建筑四周進(jìn)行綠化。 b. 本項(xiàng)目噪聲主要為工藝 運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備噪聲。車間內(nèi)建議用成型吸聲板 ；合理安排高噪聲設(shè)備的作業(yè)時間，盡量不要同時使用這些設(shè)備；為工人配發(fā)耳罩等防護(hù)用品。 c. 生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)男、女更衣室，廠區(qū)設(shè) 廁所、浴室等輔助設(shè)施。 d. 廠內(nèi) 設(shè)置衛(wèi)生診療所和醫(yī)療急救站，加強(qiáng)職工安全衛(wèi)生保健工作。工人定期進(jìn)行身 體檢查，不適宜在生產(chǎn)崗位工作時，應(yīng)及時調(diào)離。 消防 依據(jù) （ 1）《中華人民共和國消防法》； （ 2）（ GBT1687）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ 2021年版）； 44 （ 3）（ GBJ14090）《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（ 1997年版）； （ 4）（ GB500842021）《自動噴水滅火系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》。 防火等級 本項(xiàng)目生產(chǎn)廠房及附屬生產(chǎn)設(shè)施， 是 采用鋼結(jié)構(gòu)及鋼筋混凝土、磚混結(jié)構(gòu)、耐火等級為一、二級；生產(chǎn) 及庫房、露天原料堆場火災(zāi)危險等級均屬中危險級。 消防設(shè)施方案 （ 1） 本項(xiàng)目廠址在 河口縣竹子加工廠 內(nèi) ， 利用 竹子加工廠 現(xiàn)有的閑置廠房、空留場地以及其它生產(chǎn)、生活設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)。 廠區(qū) 內(nèi)原 配備有完備 消防給水及應(yīng)急設(shè)施 ，設(shè)有消防、蓄水兼用的蓄水池， 本項(xiàng)目消防利用竹子加工廠 現(xiàn)有的消防設(shè)施 及消防給水系統(tǒng) ，在新建的建（構(gòu)）筑物 按消防要求增設(shè) 消火栓， 同時按規(guī)范設(shè)置滅火器等應(yīng)急措施。 不專門設(shè)置消防車，火災(zāi) 時請求鎮(zhèn)、 縣消防隊協(xié)助滅火。 （ 2）新建蓋的建（構(gòu)）筑物 的平面布置，嚴(yán)格按現(xiàn)行的《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162021中要求執(zhí)行，控制建（構(gòu)）筑物防火間距，廠區(qū)形成環(huán)狀消防通道，人流 、物流分開，滿足消防車通行要求。 （ 3）消防設(shè)備： 按（ GBJ14090）《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（ 1997年版）的要求，配置應(yīng)急消防設(shè)施。 （ 4） 制定消防管理規(guī)章制度，車間設(shè)兼職消防安全員，定期檢查消防設(shè)施，加強(qiáng)消防安全宣傳教育及管理，生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)嚴(yán)禁吸煙。消防安全員定期到公安消防隊接受消防的專業(yè)技能培訓(xùn)。發(fā)生火災(zāi)時，可自救并配合縣消防隊工作。 45 第十 章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu) 本項(xiàng)目建成后 ，成 為 一個獨(dú)立運(yùn)作的單位，人員按公司管理配置。 人力資源配置 工作制度 本項(xiàng)目 全年工作天數(shù)為 340天，生產(chǎn)車間 實(shí)行四班三運(yùn)轉(zhuǎn) 。 管理部門為常日班工作制。全廠實(shí)行每周五天工作制。 定員編制依據(jù) a、生產(chǎn)車間按工藝設(shè)備操作要求及自控程度定崗定員。 b、管理部門按精簡、高效和創(chuàng)新的原則定員。 c、參照國內(nèi)同類企業(yè)的定崗、定員及創(chuàng)新管理理念。 勞動定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求 本項(xiàng)目定員 31人，其中管理 和 工程技術(shù)人員 7人，生產(chǎn)人員 24人。具體人員編制詳見下表（表 101）。 表 101 勞動定員構(gòu)成表 序號 崗位名稱 人數(shù) （人） 備 注 1 車間主任 1 2 車間付主任 1 3 行政管理及銷售人員 5 4 生產(chǎn)班長 4 5 操作人員 20 每班 5 人 員工來源及招聘方案 本項(xiàng)目人員的來源由 當(dāng)?shù)?社會招聘 ，并認(rèn)真做好崗位培訓(xùn)工作。 46 職工工資及福利 根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY福利水平，結(jié)合本項(xiàng)目情況， 本項(xiàng)目 企業(yè)職工年工資及福利費(fèi)按 24000元 /人計。 員工培訓(xùn)計劃 籌建期間，組織管理人員和工人骨干到國內(nèi)發(fā)達(dá)地區(qū)具有相當(dāng)規(guī)模、技術(shù)先進(jìn)、管理嚴(yán)格的竹子纖維生產(chǎn)企業(yè)參觀、學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。 47 第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)工期 根據(jù)項(xiàng)目工程內(nèi)容，為使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，早出效益，在資金按時到位的前提下，項(xiàng)目擬定建設(shè)周期為 1年（從主體設(shè)備合同正式生效起計）。詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議表（表 111）。 表 111 項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 建 議 表 序號 時間 (月 ) 項(xiàng) 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 可行性研究報告 2 施工圖設(shè)計和設(shè)備訂貨 3 土建施工 4 安裝、調(diào)試 5 試生產(chǎn) 48 第十 二 章 投資估算與資金籌措 編制說明 工程概況 本工程系河口縣恒成商貿(mào)有限公司年產(chǎn) 1萬噸竹子纖維加工建設(shè)項(xiàng)目。 建設(shè)投資估算范圍 本估算包括新建工程項(xiàng)目的主要生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)、公用工程的供熱、供電、給排水、環(huán)境保護(hù)工程、總圖工程及生活福利設(shè)施等項(xiàng)目的建筑工程、利用原有建筑工程 的投資，同時還包括項(xiàng)目籌建到項(xiàng)目建成竣工、試車投產(chǎn)等其他全部費(fèi)用。 估算編制依據(jù) 《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（ QBJS52021）； 《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》（ QBJS102021）； 《工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 2021》； 建設(shè)單位及各專業(yè)設(shè)計人員提供的有關(guān)該項(xiàng)的可行性資料。 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算金額 該項(xiàng)目建設(shè)投資金額 ，其中：環(huán)境保護(hù)投資 ，預(yù)備費(fèi) 。（其各項(xiàng)費(fèi)用詳建設(shè)投資 估 算表 ）（表 122）。 工程費(fèi)用估算 a. 建筑工程費(fèi)： 根據(jù)該項(xiàng)目的建、構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式或同類型廠房及使用要求，結(jié)合 49 當(dāng)?shù)亟诮ㄖ牧蟽r格、造價水平計算工程費(fèi)用。 b. 設(shè)備及工器具購置費(fèi)： 主要生產(chǎn)工藝設(shè)備、供熱、供電等新 增設(shè)備均按詢價計算。 c. 安裝工程費(fèi)： 設(shè)備安裝、工藝管道、等安裝均參考《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》中有關(guān)規(guī)定指標(biāo)，并結(jié)合該項(xiàng)目技改工程的實(shí)際情況計算費(fèi)用。 工程建設(shè)其他費(fèi)用計算 a. 建設(shè)單位管理費(fèi)按第一部分費(fèi)用的 %計列； b. 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按建筑工程、安裝項(xiàng)目投 資的 %計列； e. 工程設(shè)計費(fèi)按《工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定計列； f. 施工圖預(yù)算、標(biāo)底編制費(fèi)，按有關(guān)規(guī)定計列； g. 設(shè)計文件審查費(fèi)按有關(guān)規(guī)定收費(fèi)計列； h. 環(huán)境影響咨詢費(fèi)按概算指標(biāo)（編號 GZ712）計； i. 可行性研究費(fèi)按有關(guān)規(guī)定收費(fèi)計列。 預(yù)備費(fèi)按第一、二部分投資的 10%計列。 建設(shè)投資構(gòu)成分析 表 121 項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成分析表 單位：萬元 序號 項(xiàng) 目 投資金額 占建設(shè)投資比 例 （ %） 備注 1 工程費(fèi)用 建筑工程 設(shè)備及工器具購置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 50 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 3 預(yù)備費(fèi) 4 建設(shè)期借款利息 0 0 建設(shè)投資 合計 100 建設(shè)投資：詳見表 12－ 2 建設(shè)投資估算表 流動資金 本項(xiàng)目流動資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行計算。 流動資金估算依據(jù) a. 主要原輔材料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天 。 b. 燃料及動力最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 c. 生產(chǎn)過程中在產(chǎn)品的周轉(zhuǎn)天數(shù)為 2天。 d. 銷售過程中產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 e. 結(jié)算過程中應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 f. 現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)天數(shù)為 30天。 流動資金需要額 正常年需全額流動資金 ，鋪底流動資金 ，生產(chǎn)期第一年投入 70%，計 ，第二年再投入 30%，計 。見表123流動資金估算表 分年資金收入計劃 資金用款計劃編制依據(jù)：資金用款計劃是根據(jù)工程實(shí)施進(jìn)度計劃 預(yù)測的。見表 124分年資金收入計劃表。 51 投資指標(biāo) a. 百元銷售收入占用項(xiàng)目投入總資金 。 b. 百元銷售收入占用建設(shè)投資 。 c. 百元銷售收入占用流動資金 。 投資估算報表目錄 基本報表： 表 121 項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成分析表； 表 122 建設(shè)投資估算表； 表 123 流動資金估算表； 表 124 分年資金投入計劃表。 52 第十三 章 融資方案 資金來源 本項(xiàng)目總投資 ，資金來源渠道為企業(yè) 全部 自籌 （含鋪底流動資金 ），占項(xiàng)目總投資的 100%；無需銀行貸款。 流動資金 ，自籌 30%計 ，銀行貸款 70%計 萬元，年利率按 %計算。 資本籌措 資本金出資形態(tài)可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等，用作資本金的實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價的資金，必須經(jīng)過有資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估作價，并在資本金中占有一定比例。 53 第十四 章 財務(wù)評價 編制依據(jù) 依據(jù)國家發(fā)展計劃委員會頒發(fā)的《投資項(xiàng)目可 行性研究指南》；輕工業(yè)勘察設(shè)計協(xié)會《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定》。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 本項(xiàng)目年產(chǎn) 1萬噸竹子纖維。 計算期為 12年，建設(shè)期 1年，投產(chǎn)期 1年，生產(chǎn)期為 10年，建筑工程折舊年限為 20年，設(shè)備折舊年限為 15年。遞延資產(chǎn)攤銷為 5年?；鶞?zhǔn)收益率按13%計算。 本項(xiàng)目全部 定員 31人，管理費(fèi)用按銷售收入 1%計算，銷售費(fèi)用按銷售收入 5%計算。 可利用原有固定資產(chǎn)折舊按甲方提供資產(chǎn)負(fù)債表 。 成本費(fèi)用估算 各項(xiàng)成本費(fèi)用的選取 a. 原材料、燃料動力的價格。 本項(xiàng)目的主要原料、輔料等是依據(jù)工藝專業(yè)提供的數(shù)值，并參照目前市場平均供貨預(yù)測的價格計算，來測算項(xiàng)目的原材料成本。 b. 工資及福利 項(xiàng)目人員 31人，工資總管按每人每月 2021元計算，人均年工資總額為，含職工福利及社保按工資總額的 34%計算。 c. 折舊和攤銷 54 本項(xiàng)目設(shè)備折舊年限為 20年，設(shè)備折舊年限為 15年，凈殘值率為 5%，按分類年限計算折舊為 ，大修理按年折舊的 30%計算為 。利用原有固定資產(chǎn)折舊 。 固定資產(chǎn) 投資中遞延資產(chǎn)攤銷為 5年。計入成本費(fèi)用中，年攤銷費(fèi)為。 d. 其他費(fèi)用 管理費(fèi)用按銷售收入 1%計取，銷售費(fèi)用按銷售收入 5%計取，每年約為138萬元。 e. 財務(wù)費(fèi)用 流動資金借款利息計入財務(wù)費(fèi)用，正常年應(yīng)計利息為 。 單位成本估算見表 142 總成本費(fèi)用估算見表 143 固定資產(chǎn)折舊及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算見表 144 銷售收入及稅金估算 銷售收入估算：根據(jù)目前市場銷售情況分析 , 年產(chǎn) 1萬噸竹子纖維，銷售價格定為 2300元 /噸 ；正常年 銷售收入為 2300萬元。詳見表 141。 銷售稅金及附加 增值稅稅率為 17%、城市建設(shè)維護(hù)稅 5%，教育費(fèi)附加 3%。 利潤估算 由利潤和利潤分配表 145可看出：本項(xiàng)目計算期為 12年，建設(shè)期為 1年，生產(chǎn)期為 11年，正常年平均年利潤總額為 ，年均所得稅 元，年均凈利潤 ，所得稅按利潤總額的 25%計算，盈余公積金按 55 稅后利潤的 10%計算?？偼顿Y收益率 %、投資利稅率 %、資本金利潤率 %。 財務(wù)評價 盈利能力分 析 按全部投資為基礎(chǔ)計算逐年現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，通過分析計算，得出下列稅前和稅后財務(wù)評價指標(biāo)。 a. 所得稅前指標(biāo)： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=13%）： 投資回收期： （含建設(shè)期 1年） b. 所得稅后指標(biāo)： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=13%）： 投資回收期： （含建設(shè)期 1年） 詳見表 146項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。 清償能力分析 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表見表 147，在整個計算期 12年內(nèi)，財務(wù)平衡情況較好，企業(yè) 自身技術(shù)水平能力很強(qiáng)。 資產(chǎn)負(fù)債表見表 148，資產(chǎn)負(fù)債率在建設(shè)期達(dá)到 %，生產(chǎn)期達(dá)到%，表明項(xiàng)目的資產(chǎn)可以抵補(bǔ)負(fù)債。 不確定性分析 盈虧平衡分析 56 以正常年生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： BEP= 年固定資本 100% 年平