【導(dǎo)讀】炭/炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目

　　

【正文】 次考慮，其消防用水量為 600m3。室外消防用水量為 35L/s，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間按 3小 時(shí)計(jì)，室內(nèi)消防用水量為 10L/s，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間按 4小時(shí)計(jì)。 消防安全的綜合措施 ●設(shè)置合理的消防給水系統(tǒng)。區(qū)域室外消防利用城市給水管網(wǎng)壓力泵用低壓制供水，在項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域內(nèi)外給水管網(wǎng)上設(shè)置一定數(shù)量的地上式室外消火栓和一定數(shù)量的消防水泵結(jié)合器。 ●項(xiàng)目多數(shù)建筑屬于單層建筑，耐火等級分別為一、二級，基本屬 2類建筑、 2級防火。 ●設(shè)置防火防煙分區(qū)和安全疏散。各建筑設(shè)一個(gè)防火分區(qū)，各建筑有兩個(gè)豎向封閉樓梯，有利于火災(zāi)時(shí)安全疏散人群。 ●其它消防措施。在每一建筑物內(nèi)都要配備一定數(shù)量干粉滅火器。 ●所有消防設(shè)施都要通 過當(dāng)?shù)叵啦块T的檢查和驗(yàn)收，方可投入使用。 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 35 第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 （一）組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目法人組建方案 合資雙方按照國家有關(guān)法規(guī)組建公司，暫定名為“ **開發(fā)區(qū) **有限公司”。公司位于 **開發(fā)區(qū)內(nèi)，占地 畝，注冊資金 萬元人民幣，其中 **（執(zhí)行董事）以現(xiàn)金方式投資 萬元人民幣，占公司股份 %， **（總經(jīng)理）以技術(shù)入股方式投資 萬元人民幣，亦占公司股份 %。 管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖 機(jī)構(gòu)適應(yīng)性 本項(xiàng)目為高資金密集型、高技術(shù)密集型項(xiàng)目， 公司將投入較大力量， 進(jìn)行新設(shè)備、新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，保持技術(shù)水平的領(lǐng)先地位和強(qiáng)勁的市場競爭能力。為保持技術(shù)創(chuàng)新，緊跟新材料領(lǐng)域的國際發(fā)展趨勢，將保持設(shè)置機(jī)構(gòu)的靈活性。 股東會(huì) 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 總經(jīng)理 行政部 財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)部 供儲(chǔ)部 銷售部 一車間 二 車間 銷售部 研發(fā)部 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 36 （二）人力資源配置 勞動(dòng)定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求 公司開工投產(chǎn)所需雇員為 60 人，所有員工均要求中專以上學(xué)歷，技術(shù)人員要求本科以上學(xué)歷，同時(shí) 爭取在 3 年內(nèi)本 科以上學(xué)歷及中級以上職稱者占全體員工的 30%以上。 職工工資福利 根據(jù)我國法律、法規(guī)和有關(guān)人事制度，公司與其雇員簽定能體現(xiàn)每個(gè)雇員員工個(gè)人素質(zhì)的勞動(dòng)合同，所有雇員的薪酬應(yīng)反映每個(gè)雇員的職能、責(zé)任 、工作業(yè)績表現(xiàn)，并在國內(nèi)人才市場具有競爭力。 （三）員工培訓(xùn)計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)過程中，項(xiàng)目公司應(yīng)分期分批培訓(xùn)員工。重點(diǎn)培訓(xùn)生產(chǎn)線和關(guān)鍵崗位的操作人員、管理人員和營銷人員。培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)與項(xiàng)目的建筑施工、設(shè)備安裝、 設(shè)備調(diào)試試車、 投產(chǎn)以及生產(chǎn)運(yùn)營等各階段的工作進(jìn)度相銜接，以保證項(xiàng)目正常生產(chǎn)。 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 37 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 （一）項(xiàng)目建設(shè)工期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為一年 （二）施工進(jìn)度安排 本項(xiàng)目施工計(jì)劃如下： 200 年 月至 200 年 月，土建施工； 200 年 月至 200 年 月，設(shè)備采購與安裝； 200 年 月至 200 年 月，設(shè)備 安裝 調(diào)試； 200 年 月，聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)； 200 年 月，項(xiàng)目竣工交付使用 （三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表（橫線圖） 項(xiàng)目 200 年 月正式啟動(dòng)，計(jì)劃至 200 年 月建成，項(xiàng)目建設(shè)期為 12個(gè)月，工程進(jìn)度安排如下 工作階段 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 土建施工 設(shè)備采購與安裝 設(shè)備安裝調(diào)試 聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn) 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 38 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 39 第十三章 投資估 算 （一）投資估算依據(jù) ●國家計(jì)委與建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法及參數(shù)》 (第二版 )、建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定及國家的有關(guān)政策法規(guī)。 ●建筑工程費(fèi)用依 **省建筑工程概算定額和當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)水平估算，不包括建筑物的二次裝修費(fèi)。 ●有關(guān)部門制定的工程建設(shè)其他費(fèi)用的計(jì)算辦法和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以及國家公布的物價(jià)指數(shù)； ●擬建項(xiàng)目各單項(xiàng)工程的建設(shè)內(nèi)容及工程量。 ●設(shè)備費(fèi)用，按有關(guān)報(bào)價(jià)資料估算。 ●總投資 =固定資產(chǎn)投資 +建設(shè)期利息 +流動(dòng)資金 固定資產(chǎn)投資 =工程費(fèi)用 +其他費(fèi)用 +預(yù)備費(fèi)用 （ 二）估算范圍 固定資產(chǎn)投資估算范圍固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金。固定資產(chǎn)投資包括辦公樓、生產(chǎn)車間、倉庫、生產(chǎn)設(shè)備、配電房、道路、綠化等建構(gòu)筑物的建筑工程費(fèi)、設(shè)備及安裝工程費(fèi)、綠化費(fèi)、其他工程費(fèi)及工程預(yù)備費(fèi)等。 （三）項(xiàng)目建設(shè)投資 項(xiàng)目總投資 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 40 項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金組成。經(jīng)估算，項(xiàng)目總投資為 萬元，其中：固定資產(chǎn)總投資 萬元，流動(dòng)資金為 萬元，項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析見下表： 項(xiàng)目總投資構(gòu)成表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 合計(jì)（萬元） 1 總投資 2 固定資產(chǎn)投資 3 新增流動(dòng)資金 固定資產(chǎn) 投資估算 項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)投資估算 萬元。詳見輔助報(bào)表 1固定資產(chǎn)投資估算匯總表。 固定資產(chǎn)投資估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)（萬元） 1 工程費(fèi)用 2 其他費(fèi)用 3 預(yù)備費(fèi)用 流動(dòng)資金估算 經(jīng)分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年流動(dòng)資金占用額為 萬元。詳見輔助報(bào)表 2流動(dòng)資金估算表 （四）資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬元，根據(jù)投資估算和建設(shè)方提供的有關(guān)資金籌措意炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 41 向， 擬定如下 項(xiàng)目建設(shè)投資與流動(dòng)資金籌措方案。 固定資產(chǎn)投資資金來源： ●自有資金 萬元 流動(dòng)資金來源 ●企業(yè)自籌 萬 元。 資金運(yùn)籌計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期按 1年考慮。詳見輔助報(bào)表 3投資計(jì)劃與資金籌措表。 該項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資 萬元，于 200 年 月前完成投資。 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 42 第十四章 財(cái)務(wù)評價(jià) （一）評價(jià)依據(jù)、范圍及指標(biāo) 評價(jià)依據(jù)及方法 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)依據(jù)國家計(jì)委 [1993]530號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》進(jìn)行評價(jià)。 評價(jià)范圍 本項(xiàng)目評價(jià)是對炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目工程全部進(jìn)行評價(jià)。 評價(jià)指標(biāo) 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)擬采用財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等計(jì)算指標(biāo)以考察項(xiàng)目的盈利水平及投資回收能力 ，判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ●項(xiàng)目計(jì)算期 本項(xiàng)目評價(jià)計(jì)算期為 ， 200 年 月至 200 年 月，為工程建設(shè)期。 ●行業(yè)基準(zhǔn)收益率 本次評價(jià)暫定基準(zhǔn)收益率為 %。 ●固定資產(chǎn)折舊 本次估算固定資產(chǎn)折舊按照以下方式確定： 建筑物按照 10年折舊，殘值率 %，直線法折舊。 設(shè)備按照 8年折舊，無殘值，直線法折舊 （詳見輔助報(bào)表 5固定資產(chǎn)折舊估算表） 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 43 ● 稅金 增值稅金按照營業(yè)收入的 17%計(jì)列。 城市維護(hù)建設(shè)稅按照增值稅金的 5%計(jì)列。 教育附加費(fèi)按照增值稅金的 5%計(jì)列。 所得稅率按照 33%計(jì)列 。 （二）經(jīng)濟(jì)評價(jià) 產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)測 根據(jù)同類企業(yè)經(jīng)驗(yàn)和我們對項(xiàng)目測算數(shù)據(jù)，測算出項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)成本。 維修費(fèi) 維修費(fèi)費(fèi)按 萬元 /年計(jì)列。 項(xiàng)目成本分析及表達(dá)式 項(xiàng)目成本表達(dá)式： ●總成本費(fèi)用 =外購原材料 +外購燃料及動(dòng)力 +工資及福利費(fèi) +修理費(fèi) +折舊費(fèi) +維檢費(fèi) +攤銷費(fèi) +利息支出 +其他費(fèi)用 ●經(jīng)營成本 =總成本費(fèi)用 年基本折舊費(fèi) 利息支出 攤銷費(fèi) ●其他費(fèi)用 =其他管理費(fèi)用 項(xiàng)目投產(chǎn)后每年的總成本、經(jīng)營成本見下簡表，（詳見輔助報(bào)表 7總成本費(fèi)用估算表） 項(xiàng)目經(jīng)營期總成本、經(jīng)營成本簡表 單位：萬元 項(xiàng)目名 稱 第一年 第二年 第三年至第五年 第六年至第十年 總成本 經(jīng)營成本 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 44 收入預(yù)測 項(xiàng)目投產(chǎn)后有一市場開拓過程，各年生產(chǎn)負(fù)荷為： 30%、 50%、 80%、 100%。 本項(xiàng)目評價(jià)收入費(fèi)率按下列計(jì)算： C/C 復(fù)合材料產(chǎn)品 (致密 )的價(jià)格 元 /公斤， C/C 復(fù)合材料產(chǎn)品 (低密 )的價(jià)格 1600 元 /公斤， C/石墨材料產(chǎn)品的價(jià)格 元 /公斤 . 項(xiàng)目銷售收入估算。項(xiàng)目投產(chǎn)后的收入見下簡表，（詳見輔助報(bào)表 8營業(yè)收入和銷售稅金及附加估算表） 項(xiàng)目投產(chǎn)后的收入簡表 單位：萬元 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 第 1年 第 2年 第 3年 第 410年 1 炭 /炭（高密）復(fù)合材料 2 炭 /炭（低密）復(fù)合材料 3 炭 /石墨材料 利潤估算 本項(xiàng)目建設(shè)完成后，年平均銷售利潤 萬元，所得稅后平均凈利潤萬元。正常年銷售利潤為計(jì)算結(jié)果詳見基本報(bào)表 2損益表。由此可知，項(xiàng)目投入運(yùn)營，從第 1年即可獲利，年可獲利 ，全部投資回收期 年（所得稅后，含建設(shè)期），平均投資利潤率 %，投資利稅率 111%。 （三）財(cái)務(wù)評價(jià) 主要計(jì)算報(bào)表分析 炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 45 ●財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 根據(jù)該表可知項(xiàng)目的整個(gè)評價(jià)計(jì)算期（ 11年）的幾項(xiàng)指標(biāo)，其中所得稅前內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值（ I=12%）、投資回收期分別為 %、 元、 。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，盈利能力滿足行業(yè)最低要求；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可接受的。 ●損益表 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入 萬元。平均每年利潤、利稅分別為 萬元、萬 元；平均每年上繳所得稅 萬元。 (2)財(cái)務(wù)盈利能力分析 ●評價(jià)主要指標(biāo)： 動(dòng)態(tài)指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 （所得稅前） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （所得稅前） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 （所得稅后） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （所得稅后） （四）不確定性分析 盈虧平衡分析 通過計(jì)算我們可以得知，該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為 ，即生產(chǎn)開工率達(dá)到 %時(shí)項(xiàng)目經(jīng)營可保本，其盈虧平衡點(diǎn)很低，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 風(fēng)險(xiǎn)性分析 本項(xiàng)目對營業(yè)收入、營業(yè)成本兩個(gè)主要指標(biāo)進(jìn)行單因素變化下的敏感炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 46 性分析，以考察主要因素變化時(shí)，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。具體分析情況見下表： 敏感性分析表 序號(hào) 項(xiàng)目 變動(dòng)幅度（ %） 內(nèi)部收益率 凈現(xiàn)值 （萬元） 投資回收期 （年） 0 基本方案 1 營業(yè)收入 2 總成本費(fèi)用 通過計(jì)算一些不確定性因素對項(xiàng)目內(nèi)部收益率的影響，可以得到出，假定這些因素均變化 5%，其內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 第十五章 研究結(jié)論 **公司為技術(shù)密集、資金密集型企業(yè)，投入高、產(chǎn)出亦高。炭 /炭復(fù)合材料制品、 碳 /石墨材料制品 在軍用、民用領(lǐng)域都有廣泛應(yīng)用，大到航天、航空設(shè)備，小到集成電路塊。硅單晶以其優(yōu)越的性能 取代高純石墨必將成為微電子產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向，而 **公司正是順應(yīng)了這一時(shí)代主流，以開發(fā)、研制有關(guān)高科技制品設(shè)備、生產(chǎn)質(zhì)優(yōu)、價(jià)廉的硅單晶制品，打破由世界少數(shù)幾個(gè)國家壟斷此產(chǎn)品和價(jià)格的經(jīng)濟(jì)格局。 綜上所述，炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的實(shí)施，對于炭 /炭復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目 47 實(shí)現(xiàn)技術(shù)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、專利高科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，促進(jìn) **省高科技新材料產(chǎn)業(yè)化以及 **省電子產(chǎn)業(yè)的發(fā)展意義重大。因此，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。