【導(dǎo)讀】第二條本辦法適用范圍：集團公司及各權(quán)屬單位。直屬分支機構(gòu)是指集團公司下屬的直接從事生產(chǎn)。經(jīng)營或管理活動的非獨立法人單位。司出資設(shè)立的全資子公司（企業(yè)）和控股子公司。買大型設(shè)備等投資活動。本辦法所稱固定資產(chǎn)投資指經(jīng)營性固定。資產(chǎn)投資，其中包括“建設(shè)-移交”（即BT）模式的投資項目。術(shù)、土地使用權(quán)、礦產(chǎn)資源的勘探權(quán)、采礦權(quán)等投資活動。股權(quán)交換形成的投資、對權(quán)屬企業(yè)追加投資等。審批、備案）、實施、收益收繳到項目后評價整個過程的管理，的融資；監(jiān)控和協(xié)調(diào)項目實施；組織項目竣工驗收和項目后評價。監(jiān)督、指導(dǎo)和管理。位應(yīng)明確相應(yīng)職能部門及人員負責(zé)投資管理工作?；拘畔?，并附項目初步可行性研究報告。進行識別、評估并提出規(guī)避和防范措施。序列入集團公司和權(quán)屬單位下一年度投資計劃。12月31日前完成并上報集團公司備案。通過后報省國資委核準(zhǔn)。由集團公司董事長辦公會議決定，報省國資委備案。

　　

【正文】 第四章 論證程序 第 十一 條 專家論證程序包括： 提出咨詢論證事項 、 組成項目論證專家組 、 召開專家咨詢論證會 、 形成專家論證意見 。 第 十二 條 咨詢論證事項的提出。集團公司和權(quán)屬單位的職能部門負責(zé)提出 咨詢論證事項，啟動專家論證程序，具體組織專家論證工作。 第 十三 條 在 進行專家論證前，需組織 專家或 有資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)編寫項目可行性研究報告；對投資規(guī)模較小、技術(shù)簡單、市場情況簡明、風(fēng)險小的項目可組織內(nèi)部專業(yè)人員編寫項目可行性研究報告。 第 十四 條 從專家?guī)熘绣噙x 專家 組成項目論證專家組，項目論證專家組一般為 5 至 9人，其中集團公司專家不應(yīng)超過 三 分之一，參與編寫項目可行性研究報告的專家， 不能 成為項目論證專家組成員。 專家?guī)熘猩袩o合適 專家進行論證的項目， 可以 外聘專家 38 參與 項目論證。 第 十五條 在 確定 專家 咨詢論證會 有關(guān)事項 后，一般 應(yīng)至少提前 3 日向論證專家發(fā)出會議通知，并將項目相關(guān)資料送 專家組成員審閱。 第 十六 條 專家論證具體組織部門應(yīng)指定一名專家作為論證會 負責(zé)人，主持召開專家咨詢論證會議。 第 十七 條 項目咨詢論證一般由集團公司 和權(quán)屬單位 自行組織，對一些影響企業(yè)發(fā)展方向或特別重大的投資項目以及境外投資項目， 可以 請省國資委組織專家參與論證。 第 十八 條 專家的論證意見 由 具體組織部門 整理匯總，待專家組全體成員簽字認可 后 ，形成 論證會專家論證意見。 第五章 專家?guī)斓娜粘９芾? 第 十九 條 集團公司專家?guī)焓菫榧瘓F公司 和 權(quán)屬單位提供決策咨詢 服務(wù)的專家信息系統(tǒng)，由 集團公司 投資 管理部門負責(zé) 管理。 第 二十 條 根據(jù)統(tǒng)一管理、分類使用的原則， 集團公司和權(quán)屬單位 職能部 門 根據(jù)具體工作需要，提出專家使用要求，報集團公司領(lǐng)導(dǎo)審定后，在紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督下， 集團公司投資管理部門 按照隨機遴選的方式（特殊情況可以采取直接指定的方式）從專家?guī)熘羞x取專家。 第 二十一 條 在專家評審或咨詢服務(wù)工作結(jié)束后 3 個工作日內(nèi)， 組織論證部室或單位 將專家工作情況及專家評審意 39 見等材料送 集團公司投資管理部門 備案，并以此作為考核專家工作的依據(jù)之一。 第 二十二 條 專家論證申請單位負擔(dān)評標(biāo)專家在工 作期間的食宿、交通費用，并按工作量支付 專家報酬。 第 二十三 條 本指引自 下發(fā)之日起施行 ，由集團公司負責(zé)解釋。 40 XX 高速集團有限公司 BT 項目投資管理 工作指引 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范 集團公司 BT項目投資 管理，提高投資效益，防范 投資經(jīng)營 風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合集團公司實際，制定本 工作指引 。 第二條 本 工作指引 所稱 BT（ BuildTransfer的縮寫，即“建設(shè) 轉(zhuǎn)讓”） 項目，是指政府及其 所 屬單位通過招標(biāo)或競爭性談判等方式確定投資人，由投資人進行基礎(chǔ)設(shè)施 和公共事業(yè)項目建設(shè)，并由政府及其 所 屬單位按協(xié)議回購的投融資建設(shè) 項目 。 第三條 BT項目投資管理指 BT項目投資的 研究、論證、決策、 核準(zhǔn)（或備案）、實施、回購、收益收繳及項目后 評價整個過程的管理 。 第四條 BT項目 投資 管理工作實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負責(zé) ， 權(quán)屬單位為 BT項目的第一責(zé)任人 。 集團公司 投資發(fā)展部為集團公司 BT項目投資的管理部門，負責(zé)對集團公司和各權(quán) 41 屬單位 BT項目投資的日常管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督等工作。 第 五 條 本 工作指引 適用于集團公司 及各 權(quán)屬 單位。 第二章 項目決策與審批 第六條 各權(quán)屬單位應(yīng)廣泛拓展 BT項目來源和渠道，做好優(yōu)質(zhì) BT項目的搜集、儲備和調(diào)研論證工作。 第七條 各權(quán)屬單位申請 BT項目投資，應(yīng)向集團公司報送以下材料： （一）項目投資可行性研究報告 （二）有關(guān)專家咨詢論證意見 。 （三）風(fēng)險管理委員會評估意見； （四）董事會決議（上市公司和不設(shè)董事會的為總經(jīng)理辦公會決議）； （五）法律顧問出具的法律意見書； （六）投資合作方有關(guān)情況的說明、證明文件； （七）經(jīng)審計的最近一期財務(wù)報告 。 （八）其他文件材料。 其中，投資可行性研究報告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于： （一）項目實施背景和必要性； （二）項目基本內(nèi)容 及合作方情況； 42 （三）項目投資額、資金籌措方案、投資方式及進度安排； （四）投資效益分析、風(fēng)險評估及防范措施等； （五）回購資金安排及擔(dān)保情況； （六）境外投資項目必須對投資地區(qū)的政治、經(jīng)濟、法律、文化等環(huán)境因素進行充分評估論證，防范投資風(fēng)險。 BT項目投資可行性研究報告基本格式詳見附件。 第八條 BT項目投資應(yīng)當(dāng)設(shè)立項目公司，對于投資額較小或不適宜設(shè)立項目公司的，經(jīng)集團公司批準(zhǔn)同意后，可以不設(shè)立項目公司。項目公司資本金由各權(quán)屬單位自籌，項目其它建設(shè)資金由項目公司融資解決，資金不足部分可向集團公司提出融資 申請（有關(guān)規(guī)定參見《集團公司資金有償使用管理辦法（暫行）》魯高速財〔 2020〕 64號）。 第九條 BT項目須有政府回購擔(dān)保。政府壟斷經(jīng)營項目的收益權(quán)、法律法規(guī)允許對外經(jīng)營的政府資產(chǎn)、國有土地使用權(quán)、第三方擔(dān)保等可以作為擔(dān)保的標(biāo)的物。 BT項目投資應(yīng)加強政府信用度調(diào)查，擔(dān)保應(yīng)是充分的、能夠執(zhí)行的，以確保項目順利回購。 第十條 BT項目年均投資收益率原則上不得低于 18%（含 18%），項目建設(shè)期一般不得超過 1年、特殊情況下不得超過 2年，項目回購期一般不得超過 3年、特殊情況下不得超 43 過 5年。 不同回購期年均收益率 參考值見下表： 回購期 1年 2年 3年 4年 5年 年均收益率 ≥ 15% ≥ 18% ≥ 21% ≥ 25% ≥ 30% 第十一條 BT項目投資應(yīng)嚴格按照集團公司《投資管理暫行辦法》中有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 BT項目公司資本金 5000萬元以下，由各權(quán)屬單位董事會（不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會）決定，報集團公司備案；資本金 5000萬元以上，由各權(quán)屬單位董事會（不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會）討論通過后，上報集團公司， BT項目經(jīng)集團公司批準(zhǔn)或備案后實施。 第十二條 需上報省國資委核準(zhǔn)的 BT項目投資，經(jīng)省國資委批準(zhǔn)后實施。 第 三章 項目實施與監(jiān)控 第十三條 BT項目公司負責(zé) BT項目投資的具體實施。主要職責(zé)包括但不限于： （一）制定項目資金籌集、工程進度、質(zhì)量、安全、廉政建設(shè)工作計劃； （二）組織項目施工建設(shè)； （三）組織項目交（竣）工驗收； （四）負責(zé)項目移交與投資回收。 44 （五）其他事項。 第十四條 發(fā)生下列情況等重要事項時，應(yīng)當(dāng)及時向集團公司書面報告 : （一）對項目投資總額超過 10%的調(diào)整； （二）對資金來源進行調(diào)整； （三）對項目公司股權(quán)比例進行調(diào)整； （四）項目回購方不能按時足額支付回購資金； （五）需要向集團公司報告 的其他情況。 第四章 項目移交及回購 第十五條 工程交工驗收后，項目公司負責(zé)督促項目回購方按照回購協(xié)議及時支付回購資金。 第十六條 回購方履行約定義務(wù)后，項目公司應(yīng)按回購協(xié)議約定向項目回購方指定的機構(gòu)移交 BT協(xié)議項下的全部設(shè)施。 第五章 項目公司的后評價及注銷 第十七條 BT項目投資結(jié)束后，應(yīng)對項目前期準(zhǔn)備、實施過程、回購情況進行全面、客觀的評價，查找問題，總結(jié)經(jīng)驗，為以后類似 BT項目的投資決策提供借鑒。 第十八條 BT項目后評價工作以項目公司自評為主，重 45 要項目應(yīng)委托有能力、有資質(zhì)的中介機構(gòu) 進行。 第十九條 BT項目回購資金全部結(jié)清后，項目公司沒有存在的必要時，應(yīng)及時辦理項目公司的注銷手續(xù)。 第六章 附 則 第二十條 因決策失誤，審查、把關(guān)不嚴，管理不善等造成 BT投資項目不能全額回購、國有資產(chǎn)流失、嚴重虧損或其它嚴重后果的，按照《 XX省省管企業(yè)國有資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行工作指引》（魯國資〔 2020〕 2號）及《 XX高速集團有限公司權(quán)屬單位領(lǐng)導(dǎo)人員責(zé)任追究暫行工作指引》（魯高速監(jiān)〔 2020〕 2號）等有關(guān)規(guī)定，追究相關(guān)人員的責(zé)任。 第二十一條 本工作指引由集團公司負責(zé)解釋。 第二十二條 本 工作指引自下發(fā)之日起施行。 46 附件 BT 項目投資可行性研究報告基本 格式 （一）項目 簡要信息 項目名稱 項目研究單位 聯(lián)系人 所屬行業(yè) 投資規(guī)模 內(nèi)部收益率 投資類別 有效期 （ 二 ）項目基本情況 項目 概況 1. 項目 簡介 ； 2. 建設(shè)規(guī)模； 3. 投資規(guī)模及方式； 4. BT 項目建設(shè) 期限、 回購期限、回購 協(xié)議重要條款等； 5. 其他需說明事項。 合作方情況 信用情況 等。 （ 三 ）項目可行性分析 技術(shù)可行性 ； 2. 技術(shù)的先進程度 。 工程方案可行性 1． 工程能否滿足功能要求； 2． 是否容易實施。 環(huán)境影響評價 1． 識別和分析擬建項目影響環(huán)境的因素； 2． 是否符合國家環(huán)境保護法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求； 3． 是否具備相應(yīng)治理和保護環(huán)境的措施。 （ 四 ）項目投資額、資金籌措方式、投資方式 /投資方案、投資估算、融資方案 項目投資額 1． 項目總投資額； 2. 投資進度 及相應(yīng)投資額 。 資金籌措方式 1． 資本 金 投入額及所占比例 ，以及資金來源 ； 2． 債權(quán)融資額及所占比例，融資成本； 3．融資風(fēng)險分析。 （ 五 ）項目投資效益分析 財務(wù)基本評價 編制簡要財務(wù)評價 報表，包括現(xiàn)金流量表、利潤表、 回購資金 償還計劃表 等 。 47 項目盈利能力 1． 財務(wù)內(nèi)部收益率； 2． 財務(wù)凈現(xiàn)值； 3． 投資回收期； 4． 投資利潤率。 （ 六 ） 回購及擔(dān)保情況分析 項目 回購 1．回購計劃 分析； 2．回購資金來源分析 ； 3．回購資金擔(dān)保情況 ； 4．擔(dān)保物可執(zhí)行情況分析 。 （ 七 ）風(fēng)險評估及防范措施 1． 技術(shù)風(fēng)險； 2． 工程風(fēng)險； 3． 政策風(fēng)險； 4． 法律風(fēng)險； 5．回購風(fēng)險等； 6．防范風(fēng)險的措施 。 （八 ）其他需說明的事項 其他事項 注 :如報告中某項內(nèi)容復(fù)雜可附專項報告。 主題詞： 投資 規(guī)章制度 通知 48 XX 高速集團有限公司辦公室 2020年 4 月 7 日印發(fā) 印 35份