【導(dǎo)讀】《金融基礎(chǔ)》精品課。案例1戰(zhàn)俘營(yíng)里的貨幣。二戰(zhàn)期間,在納粹的戰(zhàn)俘集中營(yíng)中流通著一種特殊的商品貨幣:香煙.當(dāng)時(shí)的紅十字會(huì)設(shè)法向。戰(zhàn)俘營(yíng)提供了各種人道主義物品,如食物,衣服,香煙等.由于數(shù)量有限,這些物品只能根據(jù)某種。小的范圍內(nèi),物物交換也顯得非常地不方便,因?yàn)樗蠼灰纂p方恰巧都想要對(duì)方的東西,也。在中國(guó)境內(nèi)共有人民幣,港元,澳門元,新臺(tái)幣四個(gè)貨幣區(qū),以下分別介紹這四種貨幣及其流通。的基本情況.人民幣人民幣,全稱中國(guó)人民銀行幣,是中華人民共和國(guó)的法定貨幣.其正式的簡(jiǎn)。范圍內(nèi)浮動(dòng).2020年7月21日,人民銀行宣布,經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),人民幣改與一籃子貨幣掛鉤,匯率。閉市后公布當(dāng)日銀行間外匯市場(chǎng)美元等交易貨幣對(duì)人民幣匯率的收盤價(jià),作為下一個(gè)工作日。公布的美元交易中間價(jià)上下千分之三的幅度內(nèi)浮動(dòng),非美元貨幣對(duì)人民幣的交易價(jià)在人民銀。亦僅認(rèn)為人民幣是"有價(jià)證券",不具有通貨身分.港元港元,或稱港幣,是中華人民共和國(guó)香港

　　

【正文】 行的合并表示出歡迎的態(tài)度 . 顯然 ,三家銀行的合并 ,必將刺激其他大型銀行間更深層次和更大范圍內(nèi)的重組 ,并在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生重大影響 ,推動(dòng)世界范圍內(nèi)業(yè)已存在的金融合并浪潮 . [分析提示 ] 隨著日本金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放 ,外資銀行正在大舉進(jìn)入日本市場(chǎng) .日本銀行業(yè)一方面面對(duì)著強(qiáng)大的歐美銀行的競(jìng)爭(zhēng) ,另一方面背負(fù)著大量不良債權(quán) ,已經(jīng)傷痕累累 .在這樣的背景下 ,為了從 內(nèi)優(yōu)外患 中重振日本銀行業(yè) ,改革已經(jīng)不可避免 ,而銀行參與證券 ,保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng) ,加快銀行間合作正是適應(yīng)世界潮流的改革措施之一 .日本的銀行業(yè)在 80 年代曾經(jīng)風(fēng)光一時(shí) ,然而 90 年代泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅使之積累了大量的不良資產(chǎn) ,銀行改革遲遲未見(jiàn)成效 ,因此 ,1999 年 8 月 20 日 ,日本興業(yè)銀行 ,第一勸業(yè)銀行和富士銀行宣布合并的消息立刻引起日本國(guó)內(nèi)乃至全球市場(chǎng)的巨大反響 .這一方面宣告了又一艘 金融業(yè)超級(jí)航母 的誕生 ,另一方面也標(biāo)志著日本金融業(yè)的整合與改革進(jìn)入到了一個(gè)新的階段 . [思考題 ] 融 巨無(wú)霸 的國(guó)際國(guó)內(nèi)背景 . ,還是無(wú)奈之舉 ,結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀 ,分析銀行業(yè)之間的并購(gòu)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展會(huì)產(chǎn)生怎樣的影響 . 案例 14:中國(guó)建設(shè)銀行 —— 東順德支行某辦事處非法吸存受處罰 1997 年夏天 ,中國(guó)建設(shè)銀行廣東省順德市支行某辦事處不斷出現(xiàn)這樣一個(gè)奇怪的現(xiàn)象 :儲(chǔ)戶手持活期存折 ,卻無(wú)法從銀行提取現(xiàn)金 .與此同時(shí) ,順德市支行也陸續(xù)接到群眾舉報(bào) ,反映 順德華立實(shí)業(yè)有限公司與建行某支行工作人員相互勾結(jié) ,利用銀行信譽(yù)高息集資 .支行領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性 ,隨即向公安機(jī)關(guān)報(bào)案 . 公安機(jī)關(guān)經(jīng)過(guò)縝密調(diào)查 ,證實(shí)自 1995年 4月至 1997年 9月 ,華立實(shí)業(yè)有限公司勾結(jié)該辦事處負(fù)責(zé)人 ,許諾給付 18%一 36%的高額利息 ,非法吸收公眾存款 ,數(shù)額高達(dá) .至案發(fā)時(shí) ,尚有 億元無(wú)法退還 ,給國(guó)家造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失 ,給我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的聲譽(yù)也造成了很壞的影響 . 深知自己罪惡深重 ,這一非法吸收公眾存款的主要犯罪嫌疑人 —— 華立實(shí)業(yè)有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理張長(zhǎng)立案發(fā)后當(dāng)即攜款逃往 境外 . 1998 年 11 月 ,順德市公安機(jī)關(guān)通過(guò)公安部向全國(guó)通緝張長(zhǎng)立和其他犯罪嫌疑人 ,通過(guò)國(guó)際刑警組織發(fā)出紅色通緝令 ,先后請(qǐng)新西蘭 ,古巴 ,湯加 ,基里巴斯 ,泰國(guó) ,馬來(lái)西亞等國(guó)警方協(xié)同調(diào)查 ,追捕張長(zhǎng)立 . 為躲避追捕 ,張長(zhǎng)立在境外花費(fèi)大量錢財(cái)行賄 ,拉攏一些國(guó)家的高層關(guān)系 ,甚至收買警方內(nèi)部人員 ,給我國(guó)公安機(jī)關(guān)的追查工作增加了復(fù)雜性和難度 . 1999 年 4 月 ,公安部門根據(jù)掌握的線索了解到 ,張長(zhǎng)立持偽造的西薩摩亞護(hù)照 ,在東南亞一帶活動(dòng) .5月 5 日早晨 ,張長(zhǎng)立乘坐的飛機(jī)剛剛降落在東南亞某國(guó)機(jī)場(chǎng) ,守候在機(jī)場(chǎng)的我公安人員當(dāng)即將其擒 獲 ,5月 7日押解回國(guó) . 2020年 1 月 10 日 ,廣東省順德市人民法院依法判處張長(zhǎng)立有期徒刑 10年 ,并處罰金 20萬(wàn)元人民幣 . 張長(zhǎng)立是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大潮中成長(zhǎng)起來(lái)的民營(yíng)企業(yè)家 .1993年 5月 ,張長(zhǎng)立在廣東順德市成立華立實(shí)業(yè)有限公司 ,通過(guò)種種辦法獲取國(guó)家有關(guān)部門的批件 ,計(jì)劃籌建 星火科技網(wǎng) .這是一個(gè)龐大的項(xiàng)目 ,要將全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的銷售系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng) ,實(shí)現(xiàn)全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)產(chǎn)品大流通 . 張長(zhǎng)立準(zhǔn)備耗巨資在順德市某工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)綜合性的 國(guó)家星火科技城 ,而支撐這個(gè)龐大的 星火計(jì)劃 ,至少需要近 20億元的資金 .張長(zhǎng)立一下子從哪里籌措 到這么多錢 1995年 3月 ,張長(zhǎng)立找到時(shí)任建設(shè)銀行順德市某辦事處主任的何志英 (已判刑 ),兩人密謀出一個(gè)快捷的方法 —— 由華立實(shí)業(yè)有限公司以高息為誘餌融資 ,錢存到該建行辦事處 ,再轉(zhuǎn)給華立實(shí)業(yè)有限公司 .這樣一來(lái) ,華立實(shí)業(yè)有限公司得到了資金 ,建行該辦事處則可以完成上級(jí)下達(dá)的存款額任務(wù) .1995年 4月 ,張長(zhǎng)立派人以籌建星火科技網(wǎng)的名義 ,向社會(huì)發(fā)布了年利率為 18%～ 36%高息集資信息 .此后 ,短短兩年的時(shí)間里 ,來(lái)自安徽 ,江西 ,陜西 ,湖北 ,海南和廣東等省的單位和個(gè)人 ,以活期存款的方式將集資款陸續(xù)存入建行該辦事處 .銀行為儲(chǔ)戶 開(kāi)出活期存折 ,但客戶要寫下承諾書(shū) ,保證在一定期限內(nèi)不提前提取 存款 . 在辦理每筆 存款 手續(xù)時(shí) ,華立實(shí)業(yè)有限公司先把高額利息部分支付給客戶 ,到商定的期限后再由客戶憑存折到銀行提取其余利息和本金 . 而后 ,何志英指使辦事處工作人員違反金融管理制度 ,通過(guò)無(wú)存折轉(zhuǎn)款的方式 ,再將這筆錢轉(zhuǎn)入華立實(shí)業(yè)有限公司的賬戶 .截至 1997年 9月案發(fā)時(shí) ,華立實(shí)業(yè)有限公司通過(guò)這種方式非法吸收的集資款高達(dá) . 然而 ,由于盲目投資 ,張長(zhǎng)立籌得的巨額資金 ,并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)他預(yù)期的高效益 .華立實(shí)業(yè)有限公司開(kāi)始出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難 ,到 1997年 7～ 8月份 ,再也無(wú)法兌付客戶的到期款項(xiàng) .一些客戶向銀行和公司催討 ,甚至向主管部門舉報(bào) ,最終導(dǎo)致東窗事發(fā) .參與此次非法集資活動(dòng)的主要人員也都受到了應(yīng)有的懲罰 . [分析提示 ] 存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行負(fù)債中的最重要的構(gòu)成部分 ,占商業(yè)銀行資金來(lái)源的 70%以上 ,同時(shí)存款業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行開(kāi)展其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)特別是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) .因此依法規(guī)范商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ,對(duì)商業(yè)銀行其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展有著十分重要的意義 ,同時(shí)也有利于對(duì)存款人的保護(hù) .在我國(guó) ,根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定 ,商業(yè)銀行在開(kāi)展存款業(yè)務(wù)時(shí) ,應(yīng)遵守以下幾項(xiàng) 規(guī)定 。① 交足存款準(zhǔn)備金 ,留足備付金 。② 依法確立存款利率 。⑧ 遵守法定營(yíng)業(yè)時(shí)間的規(guī)定 ,等等 .特別是對(duì)存款利率 ,由于存款利率的高低直接關(guān)系到存款人和商業(yè)銀行的切身利益 ,關(guān)系到國(guó)家的金融秩序 ,所以商業(yè)銀行在開(kāi)展存款時(shí) ,要求得更加明確和嚴(yán)格 .我國(guó)《商業(yè)銀行法》第 31條和第 47條以及第 79條對(duì)此都有明確規(guī)定 .根據(jù)這些有關(guān)規(guī)定 ,允許商業(yè)銀行在人民銀行規(guī)定的存款利率限度內(nèi) ,依據(jù)自身的條件和所處地區(qū)的實(shí)際情況確定相應(yīng)的存款利率 ,不允許商業(yè)銀行超出人民銀行規(guī)定的利率限度 ,更不允許不顧經(jīng)濟(jì)規(guī)律 ,以不正當(dāng)?shù)氖侄畏欠ê兔つ课沾婵?.對(duì)此 ,我國(guó)的《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》和《刑法》中也有明確的規(guī)定 . [思考題 ] ,通過(guò)提高利息的手段大量集中資金將導(dǎo)致什么樣的社會(huì)后果 ,形成吸收存款上的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng) ,對(duì)國(guó)家金融秩序會(huì)造成哪些不良影響 《商業(yè)銀行法》中規(guī)定的保護(hù)存款人的權(quán)益 ,是在何種條件下實(shí)施的 ,中國(guó)人民銀行需要做哪些工作 ,應(yīng)采取怎樣的措施 ,分析我國(guó)有關(guān)的金融法規(guī)和《刑法》以及《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》對(duì)規(guī)范我國(guó)金融市場(chǎng)行為有何重要意義 . 案 例 15:存款人的合法權(quán)益不容侵害 1,金融服務(wù) ,應(yīng)依法而行 北京曾發(fā)生了一起投訴金融企業(yè)的事件 .案情大致是 ,一王女士 1996 年在北京海淀區(qū)一家儲(chǔ)蓄所辦理了一筆 1萬(wàn)元港幣的定期存款 .1997年該存款到期 ,她丈夫到該儲(chǔ)蓄所辦理了轉(zhuǎn)存手續(xù) ,將到期存款連本帶息續(xù)存 1 年 .今年夏季的一天 ,該存款又快到期了 ,因?yàn)樗麄兦放笥训腻X急需歸還 ,就將該存單交給了那位朋友 .可是這位朋友到銀行取出錢后給王女士打電話說(shuō) ,你存的錢不是 1 萬(wàn)多元 ,而是 1000 多元 .王女士頓感疑惑和歉疚 .經(jīng)過(guò)交涉 ,該儲(chǔ)蓄所和上級(jí)行為王女士查了賬 ,結(jié)果是 1997年辦轉(zhuǎn)存時(shí) ,王女士的丈夫取走了 9500 元 ,僅轉(zhuǎn)存了 1000 多元 .當(dāng)王女士提出要看轉(zhuǎn)存時(shí)的存單時(shí) ,發(fā)現(xiàn)儲(chǔ)蓄所出示的存單 ,不是她丈夫親筆所寫 ,而是別人代填的 .王女士要求銀行方面對(duì)此作出解釋 .儲(chǔ)蓄所的一位女營(yíng)業(yè)員并不否認(rèn)這個(gè)事實(shí) ,她說(shuō)存單是她代填的 ,原因是王女士的丈夫當(dāng)時(shí)稱他本人不會(huì)填單 ,她是應(yīng)客戶要求 代客服務(wù) .王女士說(shuō) ,我們兩口子都是大學(xué)生 ,丈夫是一位科技工作者 ,他不會(huì)填存單 誰(shuí)信 ! 王女士與銀行的糾紛 ,雖說(shuō)這筆錢的去向一時(shí)無(wú)法確定 ,但很明顯的是那家儲(chǔ)蓄所的工作人員存在違規(guī)操作 ,責(zé)任是不容置疑的 . 2,嚴(yán)格 按照規(guī)章制度操作 ,可以避免不必要的糾紛 不久前 ,一名中年男子手持身份證和公安機(jī)關(guān)開(kāi)具的查詢證明 ,匆匆來(lái)到浙江省松陽(yáng)支行古市分理處 ,稱其妻林某意外死亡 ,存單下落不明 ,因而他抱著試試看的心理來(lái)到該處查詢 ,要求查詢其妻林某的存款情況并申請(qǐng)辦理掛失手續(xù) . 營(yíng)業(yè)員小陳明白中年男子的來(lái)意后 ,對(duì)他的遭遇深表同情 ,心想他妻子若真有錢存在這里 ,就一定要想辦法幫他找到 ,對(duì)于一直沉浸在喪妻悲痛中的他 ,這也許是一種慰藉 .她一邊安慰他 ,一邊迅速打開(kāi)電腦進(jìn)行查詢 ,查詢很快就有了結(jié)果 —— 林 XX,活期存款 ,余額 4000 元 .小陳想馬上為 其辦理掛失手續(xù) ,可一轉(zhuǎn)念 ,顧客提供的存款證明材料十分有限 ,為慎重起見(jiàn) ,是不是按規(guī)定再查詢一下儲(chǔ)戶的其他交易材料 .她翻開(kāi)原始憑證 ,當(dāng)查到該儲(chǔ)戶的開(kāi)戶憑條時(shí) ,大吃一驚 ,該儲(chǔ)戶填寫的地址與中年男子提供的地址不符 .小陳馬上意識(shí)到這事可能會(huì)有蹊蹺 ,會(huì)不會(huì)是粗心的儲(chǔ)戶當(dāng)時(shí)填寫地址一欄的時(shí)候填錯(cuò)了 會(huì)不會(huì)是同名同姓不同人 她不停地猜測(cè)著 ,同時(shí)決定不辦理掛失手續(xù) ,并耐心向中年男子作了說(shuō)明 . 次日 ,中年男子嘟囔著來(lái)到行長(zhǎng)辦公室 ,他似乎認(rèn)定這筆錢就是他妻子的 ,執(zhí)意要求行長(zhǎng)同意其辦理掛失手續(xù) .行長(zhǎng)對(duì)此事十分重視 ,認(rèn)定這事若處理不 當(dāng) ,極易引起存款糾紛 .從維護(hù)存款人的正當(dāng)權(quán)益出發(fā) ,他果斷決定 ,請(qǐng)法律公證部門依法協(xié)助調(diào)查并予以公證 . 按照開(kāi)戶憑條上的地址 ,公證員在分理處主任的陪同下 ,趕了幾十里崎嶇泥濘的鄉(xiāng)間小路 ,先后走訪四個(gè)村莊 ,費(fèi)盡周折終于找到了另一個(gè)同姓的林某 .這位林某向公證員詳細(xì)敘述了存款開(kāi)戶日期 ,金額及前前后后的存款情況 ,并向公證員出具了蓋有中行古市分理處業(yè)務(wù)公章的活期存折 .經(jīng)過(guò)分理處主任的仔細(xì)辨認(rèn)及在場(chǎng)公證員的公證 ,最終確認(rèn)這位林某才是真正的存款人 .至此 ,這起由同名同姓引起的存款掛失疑案 ,在法律公證的協(xié)助下 ,徹底查清 .而此時(shí)中 年男子的疑慮也已煙消云散 ,他非但沒(méi)有因?yàn)榈貌坏竭@筆存款而埋怨 ,反被中行員工認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度而打動(dòng) . [分析提示 ] 我國(guó)《商業(yè)銀行法》第 29條規(guī)定 :商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù) ,應(yīng)遵循 存款自愿 ,取款自由 ,存款有息 ,為存款人保密 的原則 . 對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款 ,商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢 ,凍結(jié) ,扣劃 ,但法律另有規(guī)定的除外 .銀行人員在辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)時(shí) ,應(yīng)該遵章守紀(jì) ,代客 服務(wù)的范圍要有個(gè)限度 ,首先要保證存款安全 . [思考題 ] . 《商業(yè)銀行法》中多處提到對(duì)存款人進(jìn)行保護(hù) ,請(qǐng)分析這些規(guī)定對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理有何重要意義 . 案例 16:美國(guó) 80年代規(guī)避既有管理法規(guī)的吸存創(chuàng)新 1,繞開(kāi) Q 條例對(duì)活期存款不支付利息的限制 ,創(chuàng)新 NOW,ATS,MMM 和隔日回購(gòu)協(xié)議等新的存款品種 1970 年 ,作為努力尋找法律管制漏洞的結(jié)果 ,馬薩諸塞州的一家互助儲(chǔ)蓄銀行發(fā)現(xiàn)了對(duì)支票存款禁止支付利息的法規(guī)的漏洞 ,從而發(fā)了橫財(cái) .實(shí)際上 ,只要把一種支票稱作可轉(zhuǎn)讓提款通知書(shū) (NOW),可簽發(fā)這種通知書(shū)的賬戶便可以在法律上不被作 為支票賬戶看待了 .這樣 ,NOW賬戶便不受有關(guān)支票賬戶法規(guī)之限 ,可以支付利息 .在兩年的訟爭(zhēng)后 ,馬薩諸塞州的互助儲(chǔ)蓄銀行于 1972年 5 月獲準(zhǔn)發(fā)行支付利息的 NOW 賬戶 .繼之 ,1972 年 9月新罕布什爾州的法院確認(rèn)了 NOW 賬戶在該州的合法性 .由于商業(yè)銀行不愿意在支票賬戶存款上受到來(lái)自其他金融中介機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng) ,他們發(fā)動(dòng)了一場(chǎng)運(yùn)動(dòng)來(lái)阻止此類賬戶向其他州蔓延 .結(jié)果 ,是美國(guó)國(guó)會(huì)于1974 年元月通過(guò)法令 ,把 NOW 賬戶限制在新英格蘭的各州之內(nèi) .1980 年 ,法律最終還是允許了全國(guó)各地的儲(chǔ)貸協(xié)會(huì) ,互助儲(chǔ)蓄銀行和商業(yè)銀行開(kāi)辦 NOW 賬戶 ,同時(shí)信貸協(xié)會(huì)的類似賬戶(股金匯票賬戶 )也獲批準(zhǔn) . 另一種能使銀行對(duì)支票賬戶支付利息的創(chuàng)新是自動(dòng)轉(zhuǎn)換儲(chǔ)蓄賬戶 (ATS).在這種安排中 ,支票賬戶中一定金額之上的余額都能自動(dòng)轉(zhuǎn)換為支付利息的儲(chǔ)蓄賬戶 .當(dāng)對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)換儲(chǔ)蓄賬戶簽發(fā)支票時(shí) ,必要的兌付支票資金會(huì)自動(dòng)地從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)到支票賬戶上 .這樣 ,可得利息的儲(chǔ)蓄賬戶上的金額實(shí)際上成為存款者支票賬戶的一部分 ,因?yàn)樗鼈兪强晒┖灠l(fā)支票的 .然而 ,從法律上說(shuō) ,這是一種儲(chǔ)蓄賬戶 ,而不是向存款者支付利息的支票賬戶 .商業(yè)銀行向他們的公司存款者提供了另一種形式的 ATS賬戶 ,他們利用一種所謂 清理賬戶 來(lái)從事隔日回購(gòu)安排 .在這種安排下 ,在一家公司營(yíng)業(yè)終了時(shí) ,其支票賬戶一定金額以上的存款都 全數(shù)清理出去 ,投資于隔日回購(gòu)協(xié)定上 ,而這項(xiàng)交易是向該公司支付利息的 ,即這家公司購(gòu)買財(cái)政部債券 ,而銀行同意于第二天以稍高的價(jià)格回購(gòu)這些債券 .同樣 ,盡管支票賬戶在法律上不支付利息 ,但該公司實(shí)際上還是在它可以簽發(fā)支票的存款余額上獲得了利息 . MMM 即貨幣市場(chǎng)互助基金 ,它也是為了規(guī)避存款利率上限和法定準(zhǔn)備要求的管制而產(chǎn)生的 .貨幣市場(chǎng)互助基金發(fā)行一種股份 ,這種股份可按固定價(jià)格 (通常是一美元 )以開(kāi)支票的方式兌現(xiàn) .此外 ,你還能對(duì)這些以股份形式持有的存款簽發(fā)支票 .盡管貨幣市場(chǎng)基金的股份實(shí)際上是有利息的支票賬戶 ,但它們?cè)诜缮喜⒉皇谴婵?,因而不受法規(guī)限制 ,可以支付高于銀行存款的利率 .第一家 MMM 是由華爾街兩名離經(jīng)叛道者布魯斯本特和亨利布朗于 1971