【導(dǎo)讀】黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)平臺

　　

【正文】 各種業(yè)務(wù)類型，按照會計規(guī)則，將大量的計算工作由計算機自動計算、匯總，通過憑證模板設(shè)置對應(yīng)會計科黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 32 頁 目及取數(shù)來源，將各種單據(jù)生成對應(yīng)憑證并自動傳遞到總帳系統(tǒng)，及時核算各項業(yè)務(wù)活動，完成財務(wù)對業(yè)務(wù)的監(jiān)控。 商業(yè)分銷企業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)成本主要是按照商品選定的計價方法，計算商品的發(fā)出成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本分別按總倉及分倉進行成本的結(jié)轉(zhuǎn)。 成本計算：系統(tǒng)將自動檢查所有的采購收貨單據(jù)，如有暫估入庫的入庫單，系統(tǒng)將進入成本結(jié)轉(zhuǎn)的第一步暫估入庫的處理，否則直接進入成本結(jié)轉(zhuǎn)的第二步異常批次合并。 （ 1） 暫估入庫的處理 （ 2）合并異常 的收貨批次 （ 3）結(jié)轉(zhuǎn)普通倉位非組合商品成本 （ 4）結(jié)轉(zhuǎn)虛倉成本 （ 5）生成憑證 期末處理 期初、期末庫存余額是進行存貨核算以及倉庫管理的重要依據(jù)。通過期末處理把當(dāng)期的所有數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一期，包括結(jié)存數(shù)量、結(jié)存金額等。 商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）財務(wù)管理解決方案 企業(yè)財務(wù)總帳管理 商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）憑證制作的來源很多，如日常的借款、報銷等事務(wù)，還有工資、固定資產(chǎn)、商品的出入庫、成本等業(yè)務(wù)大量的事務(wù)也需要制作憑證。因此，憑證處理的速度和質(zhì)量經(jīng)常影響財務(wù)期末結(jié)帳；在明 細帳、科目匯總表、總帳、科目余額表等帳簿報表的查詢時，常需要各種各樣條件的組合。報表的編制需要到各種帳簿中查詢、分析，月末編制報表的時候，財務(wù)人員加班加點，可是報表的編制很少能及時完成。 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 33 頁 總帳系統(tǒng)和 報表系統(tǒng)是為解決企業(yè)日常最基本的帳務(wù)操作、報表操作，嚴格按照新會計制度和企業(yè)一般操作流程而設(shè)計的。 財務(wù)系統(tǒng)與企業(yè)其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，能夠幫助企業(yè)方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登帳工作；利用憑證、帳簿、報表內(nèi)在的、嚴格的邏輯關(guān)系，幫助企業(yè)自動完成總帳 、明細帳、多欄帳、科目匯總表、科目余額表等帳簿及資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等各種常規(guī)報表和其他任何自定義報表的生成工作。各類數(shù)據(jù)資料和帳簿可顯示有關(guān)本位幣、外幣，以及綜合本位幣的發(fā)生額和余額數(shù)據(jù)。 采購系統(tǒng)報表現(xiàn)金流量表固定資產(chǎn)工資應(yīng)收系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)銷售系統(tǒng)倉存系統(tǒng)總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng)是 系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過憑證進行無縫聯(lián)接，報表系統(tǒng)可以從總賬系統(tǒng)中進行取數(shù)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的憑證也會在總賬系統(tǒng)中反映與匯總，可進行各種報表的查詢。 總賬系統(tǒng)整體流程圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 34 頁 系統(tǒng)資料期末過帳結(jié)轉(zhuǎn)損益期末處理出/ 入庫單據(jù)發(fā)票（采購/ 銷售）報表查詢憑證導(dǎo)入憑證過帳憑證審核現(xiàn)金流量憑證錄入初始余額系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 日常操作 期末處理分銷系統(tǒng) 在總賬中，提供了多個功能模塊，對這些功能模塊按業(yè)務(wù)的流程做了分類，業(yè)務(wù)的流程分為三大部分：設(shè)置處理、日常業(yè)務(wù)、期末處理，每個流程下有多個業(yè)務(wù)模塊，共同完成財務(wù)系統(tǒng)管理。 （ 1）憑證的生成、錄入及過帳管理 （ 2）帳簿的管理與查詢 （ 3）期末處理 （ 4）財務(wù)報表的查詢與打印 總賬系統(tǒng)操作流程圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 35 頁 應(yīng)收帳款管理 商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）由于客戶多，分布區(qū)域廣，交易頻繁等原因，難以準確掌握應(yīng)收帳款的發(fā)生、收款、欠款情況，很難和客戶進行有效的對帳和催收，非常容易造成壞帳的發(fā)生，會嚴重影響企業(yè)的正常經(jīng) 營。商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）管理層和財務(wù)、銷售部門希望通過對欠款情況的分析，加強對客戶信用額度的控制，減少壞帳的發(fā)生；通過對合同的管理能改善企業(yè)同客戶的關(guān)系，根據(jù)合同完成的情況決定是否與客戶簽定新的合約。 應(yīng)收款管理系統(tǒng)支持基于“銷售訂單 銷售發(fā)貨 發(fā)票處理”基本邏輯的各種業(yè)務(wù)流程。能夠為企業(yè)提供各種應(yīng)收款項的發(fā)生、收款、對帳、壞帳、欠款分析、預(yù)警控制等全面的管理。通過各種單據(jù)、票據(jù)的綜合管理，及時準確地提供往來帳款余額資料；通過各種分析報表，幫助企業(yè)合理地進行資金的調(diào)配，提高資金利 用的效率；通過各種預(yù)警、控制功能，幫助企業(yè)及時進行到期帳款的催收，減少壞帳的發(fā)生。 應(yīng) 收款系統(tǒng)與其它系統(tǒng)集成圖： 銷售系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)采購系統(tǒng)總賬系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)現(xiàn)金管理銷售發(fā)票應(yīng)收票據(jù)采購發(fā)票 采購發(fā)票/其他應(yīng)付單憑證核銷 應(yīng)收款系統(tǒng)集成圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 36 頁 應(yīng)收款管理系統(tǒng)，通過發(fā)票、其它應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的錄入，對企業(yè)的往來帳款進行綜合管理，及時、準確地提供客戶的往來帳款余額資料，提供各種分析報表，如帳齡分析表，周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞帳分析、回款分析、合同收款情況分析等，通過各種分析報表，幫助您合理地進行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。 （ 1）企業(yè)銷售業(yè)務(wù)單據(jù)與 票據(jù)的處理 發(fā)票處理 單據(jù)處理 （ 2）結(jié)算管理 （ 3）壞帳管理 （ 4）應(yīng)收帳表管理與分析 （ 5）信用管理 （ 6）應(yīng)收帳期末處理 企業(yè) 應(yīng)付帳款管理 很多企業(yè)都不重視應(yīng)付款的管理，只重視應(yīng)收款管理。實際上，一方面，管理好應(yīng)付帳款，可以幫助企業(yè)樹立良好的市場信譽；另一方面，應(yīng)付往來款如果管理不善，同樣會造成企業(yè)各項舞弊、違紀現(xiàn)象的發(fā)生，長時間不清楚的應(yīng)付帳款也會給企業(yè)帶來麻煩，造成經(jīng)濟上的損失。 企業(yè)利用 K/3 建立的應(yīng)付帳款管理系統(tǒng)通過采購發(fā)票、其他應(yīng)付單、付款單等單據(jù)的錄入，實現(xiàn)對企業(yè)的往來帳款的綜合 管理；及時、準確地提供各供應(yīng)商的往來款余額資料，提供各種分析報表，如帳齡分析表、應(yīng)付款明細表、應(yīng)付款匯總表、付款分析表、付款預(yù)測表等，通過報表的分析，幫助企業(yè)合理地進行資金的調(diào)配，提高資金的利用率；同時，系統(tǒng)還提供了各種黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 37 頁 預(yù)警、控制功能，如到期債務(wù)列表、應(yīng)付計息表等，幫助企業(yè)及時支付到期款項。 應(yīng) 付款系統(tǒng)與其它系統(tǒng)集成圖： 采購系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)銷售系統(tǒng)總賬系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)現(xiàn)金管理采購發(fā)票應(yīng)付票據(jù)銷售發(fā)票 銷售發(fā)票/其他應(yīng)收單憑證核銷 應(yīng)付款系統(tǒng)與其它系統(tǒng)有著各種聯(lián)系： 采購系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票傳入應(yīng)付系統(tǒng)進行應(yīng)付帳款的核算； 銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票與應(yīng)付系統(tǒng) 進行應(yīng)付沖應(yīng)收的核算； 應(yīng)收系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票與其它應(yīng)收單與應(yīng)付系統(tǒng)進行應(yīng)付沖應(yīng)收的核算； 應(yīng)付系統(tǒng)生成的往來款憑證傳遞到總帳系統(tǒng)； 現(xiàn)金管理系統(tǒng)與應(yīng)付系統(tǒng)的應(yīng)付票據(jù)進行互相傳遞。 應(yīng)付款系統(tǒng)集成圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 38 頁 系統(tǒng)設(shè)置期末結(jié)賬總賬系統(tǒng)退款單付款單報表核銷其他應(yīng)付單采購發(fā)票初始余額錄入基礎(chǔ)資料錄入初始設(shè)置 日常操作 期末處理生成憑證應(yīng)付票據(jù)審核 應(yīng)付款管理系統(tǒng)，通過發(fā)票、其它應(yīng)付單、付款單等單據(jù)的錄入，對企業(yè)的往來帳款進行綜合管理，及時、準確地提供供應(yīng)商的往來帳款余額資料，提供各種分析報表，如帳齡分析表，付款分析、合同付款情況等，通過各種分析報表，幫助您合理地進行資金的調(diào)配，提高資金的 利用效率。同時系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、控制功能，如到期債務(wù)列表的列示，幫助您及時支付到期帳款，以保證良好的信譽。 （ 1）企業(yè)采購業(yè)務(wù)單據(jù)與票據(jù)的處理 采 購發(fā)票處理 單 據(jù)處理 （ 2）結(jié)算管理 （ 3）應(yīng)付帳表管理與分析 （ 4）應(yīng)付帳期末處理 應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)用流程圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 39 頁 工資管理 商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）部門多、員工多，人員的組成結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜，職員的變動也比較頻繁，因此，很難對員工的工資構(gòu)成情況、費用分配情況做一個系統(tǒng)、連續(xù)的管理；工資項目的繁多，使得工資數(shù)據(jù)的錄入量很大，而且經(jīng)常錄錯；人員工資費用分配經(jīng)常由于信息不準確而出錯；員工 要求查詢工資或者領(lǐng)導(dǎo)需要出具相關(guān)報表時，會計人員需要忙乎半天，因此大部分時間，不得不需要提前一天預(yù)約才行。 人力資源管理部門利用 工資管理系統(tǒng)可以建立企業(yè)級的工資業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并且可以與人力資源管理系統(tǒng)集成應(yīng)用。在獨立應(yīng)用情況下，也可以建立部門和人員信息。工資系統(tǒng)采用多類別管理，可進行多工資庫的處理；可以處理工資核算、工資發(fā)放、工資費用分配、銀行代發(fā)等業(yè)務(wù)；工資管理系統(tǒng)能夠及時反映工資動態(tài)變化，實現(xiàn)完整而靈活的個人所得稅計算及申報功能；系統(tǒng)還提供了豐富、實用的各類管理報表。 基本設(shè)置總賬憑證工資發(fā)放期末結(jié)賬費用分配報表查詢工資計算 工資 系統(tǒng)應(yīng)用流程圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 40 頁 工資管理系統(tǒng)由于采用了多類別管理，可進行多工資庫的處理，可應(yīng)用各類企業(yè)、科研單位與集團公司進行工資核算、工資發(fā)放、工資費用分配、銀行代發(fā)等；工資管理系統(tǒng)能及時反映工資動態(tài)變化；實現(xiàn)完備而靈活的個人所得稅計算與申報功能，提供豐富實用的各類管理報表。 利用工資系統(tǒng)可以處理下列業(yè)務(wù)： （ 1）工資業(yè)務(wù)管理 人 員工資計算與維護 稅 務(wù)處理 工 資費用分配及憑證自動生成處理 期 末結(jié)帳處理 （ 2）人員變動維護 （ 3）工資報表的查詢及相關(guān)分析 固定資產(chǎn)管理解決方案 商 業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）由于屬于銷售職能，固定資產(chǎn)的設(shè)備種類多，數(shù)量多，價值一般。固定資產(chǎn)管理的特點是固定資產(chǎn)種類和數(shù)量繁多，卡片信息不全，存放地點和使用人員經(jīng)常變動，但是，沒有及時跟蹤記錄和管理，導(dǎo)致固定資產(chǎn)管理比較混亂；同時，使用部門的改變等原因?qū)е抡叟f科目的改變也很難及時管理；對于到期和超期的固定資產(chǎn)經(jīng)常管理不好，容易造成超期、過期的固定資產(chǎn)還會繼續(xù)提折舊或折舊提錯；固定資產(chǎn)及其折舊的報表查詢，也是企業(yè)固定資產(chǎn)管理的棘手問題。 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 41 頁 總賬憑證生成憑證報表計提折舊期末結(jié)賬卡片新增卡片清理卡片變動卡片資料卡片資料 （ 1）固定資產(chǎn)卡片及基礎(chǔ)資料維護 （ 2）固定資產(chǎn)變動處理 （ 3）計提折舊與憑證處理 （ 4）報表查詢與打印 企業(yè)財務(wù)分析 財務(wù)分析能夠為企業(yè)投資人的投資決策、為債權(quán)人的貸款決策提供依據(jù)，固定資產(chǎn) 系統(tǒng)應(yīng)用流程圖 黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 42 頁 能夠為企業(yè)的經(jīng)營決策和提高管理水平、提高效益提供依據(jù)，在企業(yè)管理層希望從財務(wù)得到更多的有用的分析數(shù)據(jù)，但是，由于技術(shù)、手段等原因的限制，財務(wù)部門很難滿足企業(yè)管理者們的這些要求。 財務(wù)分析系統(tǒng)特點： （ 1）采用多種數(shù)學(xué)分析模型和計算方法，對報表、帳務(wù)等多種數(shù)據(jù)源進行整合分析，從無序散亂的數(shù)據(jù) 中提取有用信息，經(jīng)過加工、整理，為企業(yè)的財務(wù)決策、計劃、控制提供廣泛的支持； （ 2）為企業(yè)的經(jīng)營預(yù)測提供科學(xué)、可靠的依據(jù)，同時可以揭露企業(yè)經(jīng)營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風(fēng)險，提高企業(yè)的發(fā)展、競爭能力； （ 3）多層次、多渠道成本、費用、項目預(yù)算的，分析對未來發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)建立完整、合理的預(yù)算體系，利用各種預(yù)算數(shù)據(jù)，在未來經(jīng)營活動中，對各項成本、費用進行有效控制，合理控制各項成本、費用的發(fā)生，提高企業(yè)的獲利能力； （ 4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單。 財務(wù)分析 方法：結(jié)構(gòu)分析、對比分析、趨勢分析、環(huán)比分析、定基分析。 財務(wù)分析管理系統(tǒng)提供下列分析報表：財務(wù)狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標(biāo)分析表、收支分析表、收入預(yù)算表、費用預(yù)算表、預(yù)算資產(chǎn)負債表、費用控制表、因素分析表、利潤分析表，以及各種自定義分析表。 商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）人力資源管理解決方案 商業(yè)分銷行業(yè)（企業(yè)）人力資源管理的特點是存在跨地域管理、多層組織架構(gòu)管理、企業(yè)管理架構(gòu)經(jīng)常變革、績效管理突出、日常管理采用工作流黑龍江省企業(yè)信息化服務(wù)中心 第 43 頁 形式的特點。因為現(xiàn)狀的情況是不能及時地配合企業(yè)管理的變 革，工資系統(tǒng)不能滿足企業(yè)薪資管理需求，所以不能對企業(yè)進一步實施數(shù)字化管理，特別是針對企業(yè)內(nèi)部不同人員不能實施不同的管理方法、也就做不到管理工作中的對事不對人的科學(xué)化管理。在做公司目前的人力資源分析以及公司本年和下年的人力資源需求的準確預(yù)測比較困難，同時，管理者隨時隨地管理企業(yè)的要求難以滿足。 人力資源管理系統(tǒng)是基于 Web 進行開發(fā)的，可滿足管理者隨時隨地管理企業(yè)的需求。它的主要功能是對企業(yè)人力資源進行有效管理，提供人力資源情況，提供完整的人事檔案信息，對職員的個人簡歷、入職、離職、調(diào)動、檔 案查詢等提供全面的記錄；以及擁有對企業(yè)的整體人力資源進行綜合查詢、模糊查詢、分析統(tǒng)計等功能。 人力資源系統(tǒng)提供一些業(yè)務(wù)管理及系統(tǒng)管理功能，如績效管理、人事管理、招聘選拔、培訓(xùn)發(fā)展、薪酬管理、系統(tǒng)管理等功能，通過自定義工作流的方式制定各種管理審批流程，并實現(xiàn)了人力資源管理與薪資管理的有效連接，方便管理人員對企業(yè)人力資源管理信息進行即時把握。 日常人事管理 人