【導(dǎo)讀】XX湖是地質(zhì)時(shí)期留下來的海跡湖泊，現(xiàn)為浙江第一大淡水湖，45公里，水域面積20平方公里，為杭州西湖的三倍，平均水深，總蓄水量3390萬立方米。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，景區(qū)內(nèi)現(xiàn)存文物古跡11處，其中國家級(jí)重點(diǎn)文。區(qū)域內(nèi)自然資源豐。富，植被種類三百多，山地森林覆蓋率%。生態(tài)環(huán)境優(yōu)美，湖面。季風(fēng)氣候，全年溫和濕潤(rùn)，雨量充沛，年平均氣溫℃。以上海為中心的兩小時(shí)交通圈。這一重要決定，順應(yīng)了XX中心城市功能東移和東部新城區(qū)建?？诔鞘械墓δ馨l(fā)育和檔次提高。湖地區(qū)總體規(guī)劃，自成立起三年內(nèi)投資50億元、五年內(nèi)投資100億元，造長(zhǎng)三角及至全國最具特色的一流花卉旅游景區(qū)。該項(xiàng)目于2021年9月開始進(jìn)入前期籌備階段，根據(jù)“專業(yè)化運(yùn)。完成，為XX大后方——XX湖旅游再添一道亮麗風(fēng)景。造成為生態(tài)型國家級(jí)旅游度假區(qū)和上海國際大都市的‘后花園’。中具有典型作用的XX花博園，意義重大?；ú﹫@建設(shè)既是貫徹落實(shí)?？`、進(jìn)行寬松的休閑、體驗(yàn)天地賦予的美景。

　　

【正文】 8 588 維護(hù)修理費(fèi) 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 2 管理費(fèi) 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 無形資產(chǎn)攤銷 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 管理人員工資 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 其他管理費(fèi) 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用 654 594 534 474 414 354 294 234 173 114 貸款利息 654 594 534 474 414 354 294 234 173 114 3 營業(yè)費(fèi)用 180 180 180 200 200 200 200 200 220 220 游客保險(xiǎn)費(fèi) 80 80 80 100 100 100 100 100 120 120 促銷經(jīng)費(fèi) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 4 總成本 2135 2075 2021 1975 1915 1855 1795 1735 1694 1635 5 經(jīng)營成本 847 847 847 867 867 867 867 867 887 887 營業(yè)收入、流轉(zhuǎn)稅及附加估算表 單位 : 萬元 28 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 計(jì)算依據(jù) 營業(yè)收入或稅金 1年 2年 3年 4年 5年 6年 7年 8年 9年 10年 1 營業(yè)收入 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 6420 門票收入 1600 2400 2800 4000 4000 4500 5400 5400 6000 6000 租賃收入 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420 2 流轉(zhuǎn)稅金及附加 76 102 116 155 155 172 201 201 221 221 增值稅 營業(yè)稅 3%和 5% 69 93 105 141 141 156 183 183 201 201 城建稅 營業(yè)稅 7% 5 7 7 10 10 11 13 13 14 14 教育費(fèi)附加 營業(yè)稅 3% 2 3 3 4 4 5 5 5 6 6 土地增值稅 房產(chǎn)稅 損益估算表 單位 : 萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 1年 2年 3年 4 年 5 年 6 年 7 年 8 年 9年 10年 1 營業(yè)收入 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 6420 2 總成本費(fèi)用 2135 2072 2021 1975 1915 1855 1795 1735 1694 1635 3 流轉(zhuǎn)稅及附加 76 102 116 155 155 172 201 201 221 221 4 利潤(rùn)總額 191 646 1089 2290 2350 2893 3824 3884 4505 4564 應(yīng)稅所得額 1191 1545 1456 166 1184 1893 2824 2884 3505 2666 5 所得稅 391 625 932 952 1157 880 6 稅后利潤(rùn) 191 646 1089 2290 1959 2268 2892 2932 3348 3684 法定盈余公積 79 227 289 293 335 368 29 公益金 40 113 145 147 167 184 任意盈余公積 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 1191 354 89 1290 1840 1928 2458 2492 2846 3132 其中 :償還借款 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1898 7 累計(jì)未分配利潤(rùn) 1191 1545 1456 166 1674 3602 6061 8553 11399 14531 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 (全部投資 ) 單位 : 萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)期 生產(chǎn)期 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 20399 營業(yè)收入 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 6420 回收固定資產(chǎn)余值 13929 回收流動(dòng)資金 50 2 現(xiàn)金流出 8398 12596 973 949 963 1022 1413 1664 2021 2020 2265 1988 建設(shè)投資 8398 12596 投資方向調(diào)節(jié)稅 流動(dòng)資金 50 經(jīng)營成本 847 847 847 867 867 867 867 867 887 887 流轉(zhuǎn)稅及附加 76 102 116 155 155 172 201 201 221 221 企業(yè)所得稅 391 625 932 952 1157 880 3 凈現(xiàn)金流量 8398 12596 1047 1871 2257 3398 3007 3256 3820 3800 4155 18411 30 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 8398 20994 19947 18076 15819 12421 9414 6158 2338 1462 5617 24028 5 凈現(xiàn)值 7776 10799 831 1375 1536 2141 1755 1759 1911 1760 1782 7311 6 累計(jì)凈現(xiàn)值 7776 18575 17744 16369 14833 12691 10937 9178 7267 5506 3724 3587 7 凈現(xiàn)值 (ic=10%) 7635 10410 787 1278 1401 1918 1543 1519 1620 1465 1456 5866 8 累計(jì)凈現(xiàn)值 (ic=10%) 7635 18044 17258 15980 14578 12660 11117 9598 7978 6513 5057 809 指 投資回收期 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 3587萬 標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 31 4 社會(huì)效果分析 1. 探索休閑新模式，再添錢湖 亮麗風(fēng)景線 通過該 旅游項(xiàng)目 的建設(shè)，將彌補(bǔ) XX湖東線旅游的斷鏈，是 XX湖旅游的一個(gè)亮點(diǎn)項(xiàng)目，將與 XX湖其他項(xiàng)目一起成為 XX湖整體旅游業(yè)的重要組成 部分 ，將共同推動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。提供社會(huì)就業(yè)崗位；改善當(dāng)?shù)刎?cái)政狀況；優(yōu)化當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；滿足人民文化旅游的需求；有利于提高 XX湖在國內(nèi)外的知名度。 2. 保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)旅游發(fā)展 保護(hù)好景點(diǎn)的生態(tài)環(huán)境，能促進(jìn)旅游業(yè)的發(fā)展，而合理地發(fā)展旅游事業(yè)，又能更好地調(diào)動(dòng)各方面保護(hù)環(huán)境的積極性，地方政 府才能有充足的財(cái)力投入保護(hù)事業(yè)，環(huán)境的重要價(jià)值才能充分彰顯。因此，保護(hù)和發(fā)展實(shí)為和諧環(huán)境的重要因素，從而促進(jìn) XX湖的環(huán)境增益。 3. 項(xiàng)目對(duì) 周邊旅游景點(diǎn) 的帶動(dòng)作用 XX湖旅游度假區(qū)總面積約 230平方公里，包括 XX湖風(fēng)景名勝區(qū)、天童寺風(fēng)景區(qū)、阿育王寺保護(hù)區(qū)、 XX湖鎮(zhèn)以及云龍、橫溪、東吳鎮(zhèn)部分與地區(qū)發(fā)展密切相關(guān)的區(qū)域。 XX湖地區(qū)將建成一個(gè)集度假休閑、會(huì)議展覽、旅游觀光、水上娛樂為一體的，藍(lán)天、碧水、青山、綠樹的生態(tài)型國家級(jí)旅游度假區(qū)，將成為華東地區(qū)重要的 休閑旅游 中心。 XX花博園 項(xiàng)目會(huì)作為 度假區(qū) 的 新興景點(diǎn) ，與 錢湖水城 核心區(qū) 、 福泉山景區(qū)和森林博覽城 等 其他項(xiàng)目 一起 ， 在 旅游度假區(qū) 形成 交相輝映 的新局面，并成為 城市后花園 中又一地標(biāo)性 旅游 精品 。 XX花博園 以花文化為主題，植物上以開花植物為主，配合常綠喬木，突出草本花卉特色，適當(dāng)引入國內(nèi)外新品種及名貴花卉品種，將花卉的文化內(nèi)涵融入景觀設(shè)計(jì)中，營造濃郁的人文氣息，結(jié)合花卉的養(yǎng)生文化、休閑文化、健身文化、節(jié)慶文化等，建成之后將成為 XX市花卉品種最為豐富的植物園。 32 該項(xiàng)目符合國家政策 ， 符合 《 XX市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃 綱要》 ， 有利于提升城市品味，有利于 XX文明、和諧、健康發(fā)展 ， 有一定的經(jīng)濟(jì)效益， 社會(huì) 和環(huán)境 效益 則更 顯著。 項(xiàng)目必要且可行。 33 9 附件： 附件 ： 關(guān)于 XX湖管委會(huì)建設(shè) XX花博園項(xiàng)目建議書的批復(fù) （甬發(fā)改社會(huì) [2021]16號(hào)）