【導讀】一九年十二月二十一日。公司為新設項目法人，注冊資金3625萬元。人民幣，公司股東有x名，分別為xx和xx。高峰水庫建設項目的投資建設。陜三省交匯的金三角地帶，南水北調中線源頭水資源重點保護區(qū)域。這里氣候宜人，物產(chǎn)豐富，人杰地靈，交通便利，312國道穿城而過，橫交錯，成為我國陸路新的交通樞紐。這里與擁有通往北京、廣州、奇跡——中國西峽恐龍蛋化石群就誕生在這里。本公司現(xiàn)有員工360人。其中具有中高級以上專業(yè)技術人員50. 主要從事耐火材料、保溫材料等冶金輔料的研制與開發(fā)，固定。資產(chǎn)總值1126萬元，年產(chǎn)值3600萬元。主的三大系列，36個品種的產(chǎn)品，年綜全生產(chǎn)能力3萬噸。善的市場體系，活躍的企業(yè)文化素質打造一流的創(chuàng)新型企業(yè)。大縣和區(qū)域大縣，被譽為“綠色王國”和“天然藥庫”。力支持，現(xiàn)在投資建設高峰水庫的條件已成熟。共和國動物保護法》辦法的有關規(guī)定。出口各60米范圍內采用砼全斷面封閉襯砌。千瓦機組管徑米。

　　

【正文】 是動態(tài)變化的，應建立地質災害安全監(jiān)管制度，加強地表和地下隧洞等各類地質災 害監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)險情，要及時的向有關部門報告以便有效及時的處治，做到安全生產(chǎn)，防患于未然。 由于此地暴雨較多，在大暴雨天易形成洪水流，對隧洞掘進安全構成一定的威脅。因此，應做好防洪工作，尤其是暴雨天最好暫時停止施工，以防發(fā)生涌水事故。一旦有險，必須請有資質的專業(yè)工程技術人員現(xiàn)場觀察鑒定，依照實際情況，采取必要的支護，并及時編制專項排險方案，確定專業(yè)人員負責排水和治理工作。為預防和防治局部的裂隙滲水，在洞口上部修筑排水堰渠，還需配備足夠抽水量的水泵，隨時應急排水，不致影響安全施工。 五、 特殊環(huán)境影響： 本項目不涉及到特殊環(huán)境的影響問題。 第七章 經(jīng)濟影響分析 一、 經(jīng)濟費用效益分析 本項目的經(jīng)濟效益分析是在財務評價的基礎上進行。 （ 一 ） 基礎數(shù)據(jù) 依據(jù)《小水電建設項目經(jīng)濟評價規(guī)程》 (SL16—92)(以下簡稱《規(guī)程》 )，并參照《水利建設項目經(jīng)濟評價規(guī)范》 (SL72—94)(以下簡稱《規(guī)范》 )，對本工程進行財務評價和國民經(jīng)濟評價。 該項目以水力發(fā)電為主，總裝機容量 2021kW，工程建成后，多年 平均可發(fā)電量 1000 萬 kWh。 按照施工組織設計，工期為兩年。建設期第三年即達到設計生產(chǎn)能力。項目生產(chǎn)期按《規(guī)程》規(guī)定為 20 年，計算期為 22 年。 依據(jù)項目投資概算書，本工程靜態(tài)總投資 萬元，總投資 萬元。 工程建設資金主要依靠自籌解決。 （ 二 ） 財務評價 電站多年平均年發(fā)電量為 1000 萬 kWh，取廠用電率為％，則年銷售電量為 995 萬 kWh。 依據(jù)《規(guī)程》 的規(guī)定，對發(fā)供統(tǒng)一核算的建設項目，其銷售電價應采用 “新 電新價 ”，或 “豐枯電價 ”。本電站為不完全年調節(jié)電站，其綜合銷售電價為 元 /kWh，則年銷售收入為 萬元。 銷售稅金及附加包括增值稅、城市建設維護稅和教育費附加。根據(jù)有關規(guī)定，電力產(chǎn)品的增值稅為銷售收入的 6％。城市建設維護稅和教育費附加，以增值稅稅額為基礎征收，按規(guī)定稅率分別為 5％和 3％。 經(jīng)計算，增值稅為 萬元，城市建設維護稅為 萬元，教育費附加為 萬元，合計 萬元 所得稅依據(jù)《規(guī)范》按年利潤的 33％計。 ⑴ 年運行費 (經(jīng)營成本 ): 包括維護修 理費、工資、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、材料費、管理費用、水資源費及其它費用等。 維護修理費依據(jù)《規(guī)程》規(guī)定按項目固定資產(chǎn)的 1％計算。項目固定資產(chǎn)投資為 萬元，其中固定資產(chǎn)為 萬元，無形資產(chǎn) 萬元，遞延資產(chǎn) 萬元。則年維護修理費為 萬元。 項目凈殘值率取 5％，固定資產(chǎn)折舊年限為 20 年，則項目年基本折舊費為 萬元。 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按 7 年攤銷，年攤銷費 萬元。 工資：電站定員為 12 人，年人均工資按 8000 元計算，年工資總額為 萬元。 福 利費：按規(guī)定，取年工資總額的 14％，為 萬元。 工會經(jīng)費：按工資總額的 2％計，為 萬元。 教育經(jīng)費：按工資總額的 ％計，為 萬元。 材料費：依據(jù)《規(guī)程》表 ，按每千瓦裝機容量 5 元計，為 1 萬元。 管理費用：按銷售收入的 %計，為 萬元。 水資源費：按每度電 元計，為 10 萬元 其它費用：依據(jù)《規(guī)程》表 ，按每千瓦裝機容量 10 元計，為 2 萬元。 以上合計得年運行費 萬元。 發(fā)電成本為年運行費與年基本折舊費之和，即 萬元。單位電能發(fā)電成本 元 /kWh。 依據(jù)《規(guī)范》第 條、第 條進行利潤總額及分配計算。 年利潤總額 =財務收入 總成本費用 銷售稅金及附加。 按國家規(guī)定，企業(yè)利潤應依法征收所得稅，其稅率為 33％。 按有關優(yōu)惠政策，所得稅可作為 “以電養(yǎng)電 ”基金。 稅后利潤＝年利潤總額 所得稅 稅后利潤扣除 10％的盈余公積金為未分配利潤。 4. 財務盈利能力分析 ⑴ 財務現(xiàn)金流量表見附表 14－ 3，根據(jù)該表計算出項目主要財務評價指標如下 : 財務內部收益率 FIRR 為 ％ (所得稅前為 ％ )，大于《規(guī)程》規(guī)定 的行業(yè)基準收益率 10％；財務基準收益率 Ic=10％時的財務凈現(xiàn)值 FNPV 為 617 萬元大于零。以上指標滿足《規(guī)程》要求 ,說明本項目財務評價可行。 項目靜態(tài)投資回收期為 年。不含施工期的靜態(tài)投資回收期為 年。 ⑵ 根據(jù)損益表求出以下輔助評價指標： 投資利潤率＝年利潤總額 /總投資 100％ ＝ ％ 投資利稅率＝年利稅總額 /總投資 100％ ＝ ％ 單位千瓦動態(tài)投資為 9000 元，單位千瓦靜態(tài)投資為 8386 元。 借款還本付息計算表見附表 137。 還貸資金包括可用還貸利潤及折舊 (按《規(guī)程》規(guī)定，發(fā)電前兩年取基本折舊費的 80％，第三年后取基本折舊費的 50％ )、 “以電養(yǎng)電 ”基金和攤銷費。經(jīng)計算貸款償還期為 年（含施工期 2 年），滿足銀行要求。 按《規(guī)程》作投資和收益兩項主要因素單獨增減 10％和 20％時 ,對所得稅后內部收益率的影響分析，結果見表 131。 表 141 財務敏感性分析成果表 (ic=10％ ) 序號 評價指標 投資變化率 銷售電價變化率 10% 0% 10% 10% 0% 10% 一 稅前 財務內部收益率FIRR % % % % % % 財務凈現(xiàn)值 FNPV ￥ 3,492 ￥ 1,192 ￥ 4,409 ￥ 5,030 ￥ 1,192 ￥ 2,871 投資回收期 二 稅后 財務內部收益率FIRR % % % % % % 財務凈現(xiàn)值 FNPV ￥ 1,083 ￥ 617 ￥ 1,990 ￥ 2,259 ￥ 617 ￥ 813 投資回收期 由上表可以看出，固定資產(chǎn)投資的變化對內部收益率的影響較為敏感，銷售電價對貸款償還期的影響較為敏感，控制工程投資、穩(wěn)定銷售電價是提高工程效益的關鍵。 （ 三 ） 經(jīng)濟費用效益分析 ⑴ 本項目總裝機容量 2021kW,多年平均發(fā)電量 862 萬 kWh，項目總投資 萬元，單位千瓦動態(tài)投資 9000 元，單位電能動態(tài)投資 元 /kWh，投資指標好。 ⑵ 項目財務評價指標、國民經(jīng) 濟評價指標較好，滿足規(guī)范要求，并具有較強的財務抗風險能力和經(jīng)濟抗風險能力，其財務評價和國民經(jīng)濟評價可行。 ⑶ 本項目投產(chǎn)后，每年可向電網(wǎng)提供 1000 萬 kWh 的電量，每年可創(chuàng)造產(chǎn)值 200 多萬元，對增加地方政府稅收、緩解區(qū)電網(wǎng)的供求矛盾、改善地方電網(wǎng)的供電質量、促進地區(qū)經(jīng)濟的快速發(fā)展具有積極作用。 經(jīng)濟凈現(xiàn)值 ENPV= 經(jīng)濟內部效益率 ElRR= 項目投資的經(jīng)濟合理性評價 二、 行業(yè)影響分析 本建設項目對所在行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展可以帶來很多積極的影響，可以帶動地方相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，符合地方產(chǎn)業(yè)結構調整、行 業(yè)技術進步的要求。并不涉及到行業(yè)的壟斷問題。 三、 區(qū)域經(jīng)濟影響分析 本項目為一般性水電 與特種養(yǎng)殖綜合 投資項目，對區(qū)域經(jīng)濟會產(chǎn)生積極拉動和帶動作用，項目建設所在地 西峽 縣 寨根 鄉(xiāng)地廣人稀，礦產(chǎn)資源蘊藏豐富，電站建成投產(chǎn)不但能為當?shù)貏?chuàng)造經(jīng)濟收益，還可帶動礦產(chǎn)開發(fā)、深加工等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加地方的財政收入，平衡社會收入分配，據(jù)統(tǒng)計，小水電每 58 千瓦裝機容量，可以產(chǎn)生 5． 3萬元的產(chǎn)值，提供一個就業(yè)崗位，每 1 千瓦 ?時電量在農村可帶來 5元左右的間接經(jīng)濟收益。 隨著工程的開發(fā)，施工人員大量進駐，將促進當?shù)厝忸?、蔬菜等副食品?生產(chǎn)和銷售，按人均每月消費 400 元計，施工高峰期將增加銷售額約 10 萬元。施工隊伍的進駐也將促進當?shù)胤諛I(yè)等第三產(chǎn)業(yè)的繁榮和發(fā)展，各類臨時設施的施工也將為當?shù)剞r民創(chuàng)造一定的就業(yè)機會，這不僅有利于搞活當?shù)剜l(xiāng)村經(jīng)濟、增加群眾經(jīng)濟收入，提高當?shù)厝嗣袢罕姷纳钯|量，對當?shù)厣鐣?jīng)濟產(chǎn)生深遠影響。 因此，本項目建設符合當?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的要求，符合當?shù)禺a(chǎn)業(yè)布局的規(guī)劃，對當?shù)亟?jīng)濟可帶來積極的促進作用。 四、 宏觀經(jīng)濟影響分析 本項目不涉及到 投資規(guī)模巨大、對國民經(jīng)濟有重大影響的問題，不進行宏觀經(jīng)濟影響分析。不涉及國家經(jīng)濟安 全的問題，不涉及到對經(jīng)濟安全的影響。 第八章 社會影響分析 一、 社會影響效果分析 西峽 縣 高峰水庫 建設項目是 西峽 縣 寨根 鄉(xiāng)重要的基礎設施，通過 高峰水庫 建設項目的實施，即可消除 峽河洪水的安全隱患，造福當?shù)匕傩眨?又可以興建水電為三農服務，促進新農村建設 ；還可以大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)示范區(qū)，逐步實現(xiàn)從產(chǎn)品經(jīng)營到資本運營的轉變，以企業(yè)為核心帶動周邊地區(qū)農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，促進經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益的協(xié)調發(fā)展。 本項目建設地點位于 西峽 縣 寨根 鄉(xiāng) 高峰 村，距 寨根 鄉(xiāng)政府 10 公里，距 G209 國道 與 S331 省道連接干線 5 公里，都有公路直達，通過現(xiàn)有的交通網(wǎng)線，本項目建設投產(chǎn)其產(chǎn)生的社會影響將輻射到周圍的兩縣三鄉(xiāng)，區(qū)域范圍包括 西峽 縣、 盧氏 縣、 西坪、桑坪、陳陽坪三個 鄉(xiāng)，將會對區(qū)域范圍內的各政府機構 、 商業(yè)機構和廣大的農民群眾帶來一定的社會效益和經(jīng)濟效益。 本項目開發(fā)建設帶來的資金投入及人流、物流、信息流，對拉動地方經(jīng)濟發(fā)展、實現(xiàn)經(jīng)濟社會重構會起到一定的推動和促進作用。 在 水庫 的建設過程中，需要消耗大量的建筑材料，同時需要聘用建筑工程技術人員及管理人員，還需要農副產(chǎn)品、各種輔助性勞務人員和各種各樣的服務等等，給 當?shù)貛砹艘欢ǖ氖袌鲂枨蟆．數(shù)丶纯梢岳米陨淼牡乩韮?yōu)勢、自然資料優(yōu)勢、比較成本優(yōu)勢和勞動力資源優(yōu)勢，促進本地建筑材料市場、建筑市場、農副產(chǎn)品市場、勞動力市場、和各種生產(chǎn)服務與生活服務市場的發(fā)展，尤其是主動占領能力所能及的市場，讓區(qū)域內更多的剩余勞動力就近就業(yè)，同時又可提升當?shù)厣鐣Ｕ戏?，勞動力培訓服務及衛(wèi)生保健。社區(qū)服務水平，通過把握各種市場機遇，為區(qū)域內以后的發(fā)展積累一定的市場經(jīng)驗，奠定一定的社會和經(jīng)濟基礎。 二、 社會適應性分析 本項目的建設過程中及投產(chǎn)運行后，主要的利益相關者為當?shù)氐霓r民群眾，在做項目 的前期工作過程中，經(jīng)過走訪調查了解到，當?shù)厝罕姷闹饕找鎭碓从谕恋厥找婕巴獬龃蚬な找?，對外在的環(huán)境和社會條件依賴性大，當?shù)厝罕娖惹邢Ｍ數(shù)亟?jīng)濟和社會環(huán)境有較大的改善，以便為他們帶來更多的發(fā)展機遇，對于 高峰水庫 的開工建設，也是他們積極認可和接受并迫切希望的，項目的開工建設既可以解決當?shù)卮罅哭r用三輪車的閑置問題，又可以幫助解決當?shù)剞r副產(chǎn)品就近銷售問題，有利于當?shù)厣鐣欣诋數(shù)厝罕?。在征求關于項目建設方案的意見調查中，當?shù)厝罕姺e極參與，提供大量切實可行的建議和要求，而且已落實到了實際的實施方案中。當?shù)鼐用竦壤?益相關者對項目的支持程度普遍較高，擬建項目能夠為當?shù)厣鐣h(huán)境、人文條件所接納，與當?shù)厣鐣h(huán)境的也有非常好的相互適應性。 三、 社會風險及對策分析 本項目的建設會給當?shù)貛磔p微環(huán)境污染，主要涉及到噪音和固廢，在這些負面社會影響的情況下，為了協(xié)調項目與當?shù)氐纳鐣P系，避免項目投資建設或運營管理過程中可能存在的沖突和各種潛在社會風險，業(yè)主制定了相關的措施和方案，并在當?shù)仄刚埩肆x務監(jiān)督員幫助反映和解決相關社會問題，減輕負面社會影響。