【導(dǎo)讀】一九年十二月二十一日。公司為新設(shè)項(xiàng)目法人，注冊(cè)資金3625萬(wàn)元。人民幣，公司股東有x名，分別為xx和xx。高峰水庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目的投資建設(shè)。陜?nèi)〗粎R的金三角地帶，南水北調(diào)中線源頭水資源重點(diǎn)保護(hù)區(qū)域。這里氣候宜人，物產(chǎn)豐富，人杰地靈，交通便利，312國(guó)道穿城而過(guò)，橫交錯(cuò)，成為我國(guó)陸路新的交通樞紐。這里與擁有通往北京、廣州、奇跡——中國(guó)西峽恐龍蛋化石群就誕生在這里。本公司現(xiàn)有員工360人。其中具有中高級(jí)以上專業(yè)技術(shù)人員50. 主要從事耐火材料、保溫材料等冶金輔料的研制與開發(fā)，固定。資產(chǎn)總值1126萬(wàn)元，年產(chǎn)值3600萬(wàn)元。主的三大系列，36個(gè)品種的產(chǎn)品，年綜全生產(chǎn)能力3萬(wàn)噸。善的市場(chǎng)體系，活躍的企業(yè)文化素質(zhì)打造一流的創(chuàng)新型企業(yè)。大縣和區(qū)域大縣，被譽(yù)為“綠色王國(guó)”和“天然藥庫(kù)”。力支持，現(xiàn)在投資建設(shè)高峰水庫(kù)的條件已成熟。共和國(guó)動(dòng)物保護(hù)法》辦法的有關(guān)規(guī)定。出口各60米范圍內(nèi)采用砼全斷面封閉襯砌。千瓦機(jī)組管徑米。

　　

【正文】 是動(dòng)態(tài)變化的，應(yīng)建立地質(zhì)災(zāi)害安全監(jiān)管制度，加強(qiáng)地表和地下隧洞等各類地質(zhì)災(zāi) 害監(jiān)測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)險(xiǎn)情，要及時(shí)的向有關(guān)部門報(bào)告以便有效及時(shí)的處治，做到安全生產(chǎn)，防患于未然。 由于此地暴雨較多，在大暴雨天易形成洪水流，對(duì)隧洞掘進(jìn)安全構(gòu)成一定的威脅。因此，應(yīng)做好防洪工作，尤其是暴雨天最好暫時(shí)停止施工，以防發(fā)生涌水事故。一旦有險(xiǎn)，必須請(qǐng)有資質(zhì)的專業(yè)工程技術(shù)人員現(xiàn)場(chǎng)觀察鑒定，依照實(shí)際情況，采取必要的支護(hù)，并及時(shí)編制專項(xiàng)排險(xiǎn)方案，確定專業(yè)人員負(fù)責(zé)排水和治理工作。為預(yù)防和防治局部的裂隙滲水，在洞口上部修筑排水堰渠，還需配備足夠抽水量的水泵，隨時(shí)應(yīng)急排水，不致影響安全施工。 五、 特殊環(huán)境影響： 本項(xiàng)目不涉及到特殊環(huán)境的影響問(wèn)題。 第七章 經(jīng)濟(jì)影響分析 一、 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析是在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行。 （ 一 ） 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 依據(jù)《小水電建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)程》 (SL16—92)(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)程》 )，并參照《水利建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)范》 (SL72—94)(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)范》 )，對(duì)本工程進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 該項(xiàng)目以水力發(fā)電為主，總裝機(jī)容量 2021kW，工程建成后，多年 平均可發(fā)電量 1000 萬(wàn) kWh。 按照施工組織設(shè)計(jì)，工期為兩年。建設(shè)期第三年即達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。項(xiàng)目生產(chǎn)期按《規(guī)程》規(guī)定為 20 年，計(jì)算期為 22 年。 依據(jù)項(xiàng)目投資概算書，本工程靜態(tài)總投資 萬(wàn)元，總投資 萬(wàn)元。 工程建設(shè)資金主要依靠自籌解決。 （ 二 ） 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 電站多年平均年發(fā)電量為 1000 萬(wàn) kWh，取廠用電率為％，則年銷售電量為 995 萬(wàn) kWh。 依據(jù)《規(guī)程》 的規(guī)定，對(duì)發(fā)供統(tǒng)一核算的建設(shè)項(xiàng)目，其銷售電價(jià)應(yīng)采用 “新 電新價(jià) ”，或 “豐枯電價(jià) ”。本電站為不完全年調(diào)節(jié)電站，其綜合銷售電價(jià)為 元 /kWh，則年銷售收入為 萬(wàn)元。 銷售稅金及附加包括增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，電力產(chǎn)品的增值稅為銷售收入的 6％。城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加，以增值稅稅額為基礎(chǔ)征收，按規(guī)定稅率分別為 5％和 3％。 經(jīng)計(jì)算，增值稅為 萬(wàn)元，城市建設(shè)維護(hù)稅為 萬(wàn)元，教育費(fèi)附加為 萬(wàn)元，合計(jì) 萬(wàn)元 所得稅依據(jù)《規(guī)范》按年利潤(rùn)的 33％計(jì)。 ⑴ 年運(yùn)行費(fèi) (經(jīng)營(yíng)成本 ): 包括維護(hù)修 理費(fèi)、工資、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、材料費(fèi)、管理費(fèi)用、水資源費(fèi)及其它費(fèi)用等。 維護(hù)修理費(fèi)依據(jù)《規(guī)程》規(guī)定按項(xiàng)目固定資產(chǎn)的 1％計(jì)算。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)為 萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn) 萬(wàn)元，遞延資產(chǎn) 萬(wàn)元。則年維護(hù)修理費(fèi)為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目?jī)魵堉德嗜?5％，固定資產(chǎn)折舊年限為 20 年，則項(xiàng)目年基本折舊費(fèi)為 萬(wàn)元。 無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按 7 年攤銷，年攤銷費(fèi) 萬(wàn)元。 工資：電站定員為 12 人，年人均工資按 8000 元計(jì)算，年工資總額為 萬(wàn)元。 福 利費(fèi)：按規(guī)定，取年工資總額的 14％，為 萬(wàn)元。 工會(huì)經(jīng)費(fèi)：按工資總額的 2％計(jì)，為 萬(wàn)元。 教育經(jīng)費(fèi)：按工資總額的 ％計(jì)，為 萬(wàn)元。 材料費(fèi)：依據(jù)《規(guī)程》表 ，按每千瓦裝機(jī)容量 5 元計(jì)，為 1 萬(wàn)元。 管理費(fèi)用：按銷售收入的 %計(jì)，為 萬(wàn)元。 水資源費(fèi)：按每度電 元計(jì)，為 10 萬(wàn)元 其它費(fèi)用：依據(jù)《規(guī)程》表 ，按每千瓦裝機(jī)容量 10 元計(jì)，為 2 萬(wàn)元。 以上合計(jì)得年運(yùn)行費(fèi) 萬(wàn)元。 發(fā)電成本為年運(yùn)行費(fèi)與年基本折舊費(fèi)之和，即 萬(wàn)元。單位電能發(fā)電成本 元 /kWh。 依據(jù)《規(guī)范》第 條、第 條進(jìn)行利潤(rùn)總額及分配計(jì)算。 年利潤(rùn)總額 =財(cái)務(wù)收入 總成本費(fèi)用 銷售稅金及附加。 按國(guó)家規(guī)定，企業(yè)利潤(rùn)應(yīng)依法征收所得稅，其稅率為 33％。 按有關(guān)優(yōu)惠政策，所得稅可作為 “以電養(yǎng)電 ”基金。 稅后利潤(rùn)＝年利潤(rùn)總額 所得稅 稅后利潤(rùn)扣除 10％的盈余公積金為未分配利潤(rùn)。 4. 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ⑴ 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表見附表 14－ 3，根據(jù)該表計(jì)算出項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下 : 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 為 ％ (所得稅前為 ％ )，大于《規(guī)程》規(guī)定 的行業(yè)基準(zhǔn)收益率 10％；財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 Ic=10％時(shí)的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 為 617 萬(wàn)元大于零。以上指標(biāo)滿足《規(guī)程》要求 ,說(shuō)明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期為 年。不含施工期的靜態(tài)投資回收期為 年。 ⑵ 根據(jù)損益表求出以下輔助評(píng)價(jià)指標(biāo)： 投資利潤(rùn)率＝年利潤(rùn)總額 /總投資 100％ ＝ ％ 投資利稅率＝年利稅總額 /總投資 100％ ＝ ％ 單位千瓦動(dòng)態(tài)投資為 9000 元，單位千瓦靜態(tài)投資為 8386 元。 借款還本付息計(jì)算表見附表 137。 還貸資金包括可用還貸利潤(rùn)及折舊 (按《規(guī)程》規(guī)定，發(fā)電前兩年取基本折舊費(fèi)的 80％，第三年后取基本折舊費(fèi)的 50％ )、 “以電養(yǎng)電 ”基金和攤銷費(fèi)。經(jīng)計(jì)算貸款償還期為 年（含施工期 2 年），滿足銀行要求。 按《規(guī)程》作投資和收益兩項(xiàng)主要因素單獨(dú)增減 10％和 20％時(shí) ,對(duì)所得稅后內(nèi)部收益率的影響分析，結(jié)果見表 131。 表 141 財(cái)務(wù)敏感性分析成果表 (ic=10％ ) 序號(hào) 評(píng)價(jià)指標(biāo) 投資變化率 銷售電價(jià)變化率 10% 0% 10% 10% 0% 10% 一 稅前 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR % % % % % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV ￥ 3,492 ￥ 1,192 ￥ 4,409 ￥ 5,030 ￥ 1,192 ￥ 2,871 投資回收期 二 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR % % % % % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV ￥ 1,083 ￥ 617 ￥ 1,990 ￥ 2,259 ￥ 617 ￥ 813 投資回收期 由上表可以看出，固定資產(chǎn)投資的變化對(duì)內(nèi)部收益率的影響較為敏感，銷售電價(jià)對(duì)貸款償還期的影響較為敏感，控制工程投資、穩(wěn)定銷售電價(jià)是提高工程效益的關(guān)鍵。 （ 三 ） 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 ⑴ 本項(xiàng)目總裝機(jī)容量 2021kW,多年平均發(fā)電量 862 萬(wàn) kWh，項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，單位千瓦動(dòng)態(tài)投資 9000 元，單位電能動(dòng)態(tài)投資 元 /kWh，投資指標(biāo)好。 ⑵ 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)、國(guó)民經(jīng) 濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)較好，滿足規(guī)范要求，并具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)濟(jì)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，其財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)可行。 ⑶ 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，每年可向電網(wǎng)提供 1000 萬(wàn) kWh 的電量，每年可創(chuàng)造產(chǎn)值 200 多萬(wàn)元，對(duì)增加地方政府稅收、緩解區(qū)電網(wǎng)的供求矛盾、改善地方電網(wǎng)的供電質(zhì)量、促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展具有積極作用。 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值 ENPV= 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部效益率 ElRR= 項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)合理性評(píng)價(jià) 二、 行業(yè)影響分析 本建設(shè)項(xiàng)目對(duì)所在行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展可以帶來(lái)很多積極的影響，可以帶動(dòng)地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，符合地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、行 業(yè)技術(shù)進(jìn)步的要求。并不涉及到行業(yè)的壟斷問(wèn)題。 三、 區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析 本項(xiàng)目為一般性水電 與特種養(yǎng)殖綜合 投資項(xiàng)目，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)會(huì)產(chǎn)生積極拉動(dòng)和帶動(dòng)作用，項(xiàng)目建設(shè)所在地 西峽 縣 寨根 鄉(xiāng)地廣人稀，礦產(chǎn)資源蘊(yùn)藏豐富，電站建成投產(chǎn)不但能為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造經(jīng)濟(jì)收益，還可帶動(dòng)礦產(chǎn)開發(fā)、深加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加地方的財(cái)政收入，平衡社會(huì)收入分配，據(jù)統(tǒng)計(jì)，小水電每 58 千瓦裝機(jī)容量，可以產(chǎn)生 5． 3萬(wàn)元的產(chǎn)值，提供一個(gè)就業(yè)崗位，每 1 千瓦 ?時(shí)電量在農(nóng)村可帶來(lái) 5元左右的間接經(jīng)濟(jì)收益。 隨著工程的開發(fā)，施工人員大量進(jìn)駐，將促進(jìn)當(dāng)?shù)厝忸?、蔬菜等副食品?生產(chǎn)和銷售，按人均每月消費(fèi) 400 元計(jì)，施工高峰期將增加銷售額約 10 萬(wàn)元。施工隊(duì)伍的進(jìn)駐也將促進(jìn)當(dāng)?shù)胤?wù)業(yè)等第三產(chǎn)業(yè)的繁榮和發(fā)展，各類臨時(shí)設(shè)施的施工也將為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)造一定的就業(yè)機(jī)會(huì)，這不僅有利于搞活當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村經(jīng)濟(jì)、增加群眾經(jīng)濟(jì)收入，提高當(dāng)?shù)厝嗣袢罕姷纳钯|(zhì)量，對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。 因此，本項(xiàng)目建設(shè)符合當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，符合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)布局的規(guī)劃，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)可帶來(lái)積極的促進(jìn)作用。 四、 宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析 本項(xiàng)目不涉及到 投資規(guī)模巨大、對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)有重大影響的問(wèn)題，不進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析。不涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)安 全的問(wèn)題，不涉及到對(duì)經(jīng)濟(jì)安全的影響。 第八章 社會(huì)影響分析 一、 社會(huì)影響效果分析 西峽 縣 高峰水庫(kù) 建設(shè)項(xiàng)目是 西峽 縣 寨根 鄉(xiāng)重要的基礎(chǔ)設(shè)施，通過(guò) 高峰水庫(kù) 建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，即可消除 峽河洪水的安全隱患，造福當(dāng)?shù)匕傩眨?又可以興建水電為三農(nóng)服務(wù)，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè) ；還可以大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)示范區(qū)，逐步實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)到資本運(yùn)營(yíng)的轉(zhuǎn)變，以企業(yè)為核心帶動(dòng)周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益的協(xié)調(diào)發(fā)展。 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 西峽 縣 寨根 鄉(xiāng) 高峰 村，距 寨根 鄉(xiāng)政府 10 公里，距 G209 國(guó)道 與 S331 省道連接干線 5 公里，都有公路直達(dá)，通過(guò)現(xiàn)有的交通網(wǎng)線，本項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)其產(chǎn)生的社會(huì)影響將輻射到周圍的兩縣三鄉(xiāng)，區(qū)域范圍包括 西峽 縣、 盧氏 縣、 西坪、桑坪、陳陽(yáng)坪三個(gè) 鄉(xiāng)，將會(huì)對(duì)區(qū)域范圍內(nèi)的各政府機(jī)構(gòu) 、 商業(yè)機(jī)構(gòu)和廣大的農(nóng)民群眾帶來(lái)一定的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。 本項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)帶來(lái)的資金投入及人流、物流、信息流，對(duì)拉動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)重構(gòu)會(huì)起到一定的推動(dòng)和促進(jìn)作用。 在 水庫(kù) 的建設(shè)過(guò)程中，需要消耗大量的建筑材料，同時(shí)需要聘用建筑工程技術(shù)人員及管理人員，還需要農(nóng)副產(chǎn)品、各種輔助性勞務(wù)人員和各種各樣的服務(wù)等等，給 當(dāng)?shù)貛?lái)了一定的市場(chǎng)需求。當(dāng)?shù)丶纯梢岳米陨淼牡乩韮?yōu)勢(shì)、自然資料優(yōu)勢(shì)、比較成本優(yōu)勢(shì)和勞動(dòng)力資源優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)本地建筑材料市場(chǎng)、建筑市場(chǎng)、農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)、和各種生產(chǎn)服務(wù)與生活服務(wù)市場(chǎng)的發(fā)展，尤其是主動(dòng)占領(lǐng)能力所能及的市場(chǎng)，讓區(qū)域內(nèi)更多的剩余勞動(dòng)力就近就業(yè)，同時(shí)又可提升當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保障服務(wù)，勞動(dòng)力培訓(xùn)服務(wù)及衛(wèi)生保健。社區(qū)服務(wù)水平，通過(guò)把握各種市場(chǎng)機(jī)遇，為區(qū)域內(nèi)以后的發(fā)展積累一定的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，奠定一定的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。 二、 社會(huì)適應(yīng)性分析 本項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程中及投產(chǎn)運(yùn)行后，主要的利益相關(guān)者為當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民群眾，在做項(xiàng)目 的前期工作過(guò)程中，經(jīng)過(guò)走訪調(diào)查了解到，當(dāng)?shù)厝罕姷闹饕找鎭?lái)源于土地收益及外出打工收益，對(duì)外在的環(huán)境和社會(huì)條件依賴性大，當(dāng)?shù)厝罕娖惹邢Ｍ?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境有較大的改善，以便為他們帶來(lái)更多的發(fā)展機(jī)遇，對(duì)于 高峰水庫(kù) 的開工建設(shè)，也是他們積極認(rèn)可和接受并迫切希望的，項(xiàng)目的開工建設(shè)既可以解決當(dāng)?shù)卮罅哭r(nóng)用三輪車的閑置問(wèn)題，又可以幫助解決當(dāng)?shù)剞r(nóng)副產(chǎn)品就近銷售問(wèn)題，有利于當(dāng)?shù)厣鐣?huì)，更有利于當(dāng)?shù)厝罕?。在征求關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)方案的意見調(diào)查中，當(dāng)?shù)厝罕姺e極參與，提供大量切實(shí)可行的建議和要求，而且已落實(shí)到了實(shí)際的實(shí)施方案中。當(dāng)?shù)鼐用竦壤?益相關(guān)者對(duì)項(xiàng)目的支持程度普遍較高，擬建項(xiàng)目能夠?yàn)楫?dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納，與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境的也有非常好的相互適應(yīng)性。 三、 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析 本項(xiàng)目的建設(shè)會(huì)給當(dāng)?shù)貛?lái)輕微環(huán)境污染，主要涉及到噪音和固廢，在這些負(fù)面社會(huì)影響的情況下，為了協(xié)調(diào)項(xiàng)目與當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)關(guān)系，避免項(xiàng)目投資建設(shè)或運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中可能存在的沖突和各種潛在社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主制定了相關(guān)的措施和方案，并在當(dāng)?shù)仄刚?qǐng)了義務(wù)監(jiān)督員幫助反映和解決相關(guān)社會(huì)問(wèn)題，減輕負(fù)面社會(huì)影響。