【導(dǎo)讀】山東省青州市2021年。山東百納城酒莊有機(jī)葡萄種植觀光采摘園建設(shè)項(xiàng)目。山東百納城酒莊葡萄酒業(yè)有限公司法人代表。深圳一球貿(mào)易公司總經(jīng)理。項(xiàng)目可行性研究承擔(dān)單位：山東百納城酒莊葡萄酒業(yè)有限公司

　　

【正文】 項(xiàng)目建議書（代可行性研究報(bào)告）的報(bào)批 勘察、設(shè)計(jì) 征用土地 土建工程 施工建設(shè) 葡萄種植、設(shè)備安 裝調(diào)試 21 第六章投資估算和資金籌措 （ 1）土建工程按《山東省建筑工程綜合定額平度市價(jià)目表》； （ 2）安裝工程按《山東省安裝工程預(yù)算定額青島市價(jià)目表》、《全國統(tǒng)一安裝預(yù)算定額山東省單位估價(jià)表》； （ 3）取費(fèi)按《濰坊市二 00 九年工程結(jié)算資料匯編》； 1 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 本 項(xiàng)目總投資估算 1. 2 億元。其中，種植投入 6000 萬；酒莊建設(shè) 1200 萬元 。設(shè)備投資 800 萬元；科技投資 120 萬元；觀光休閑區(qū)域500 萬元，流動(dòng)資金 600 萬元?；A(chǔ)設(shè)施及綠化美化工程 1000 萬。 該項(xiàng)目由深圳一球貿(mào)易公司、 山東百納城酒莊葡萄酒業(yè)有限公司共同出資。其中雙方共同出資 8000 萬；銀行 銀行貸款 2021 萬；其他2021 萬采取增資擴(kuò)股方式籌措 第七章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （ 1）二 0 一 0 年國家建設(shè)部發(fā)布的《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》 （ 2）國家有關(guān)稅收法律、法規(guī)、政策 （ 3）項(xiàng)目的技 術(shù)方案和投資估算結(jié)果 銷售收入 22 該項(xiàng)目主要（葡萄）產(chǎn)品銷售價(jià)格，根據(jù)目前國際市場(chǎng)價(jià)格測(cè)算平均為 4000 元 /噸，正常年份實(shí)現(xiàn)銷葡萄收入 1000 萬元。 稅金及附加 本項(xiàng)目稅金及附加為 400 萬元，詳見銷售收入及銷售稅金估算表。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 該項(xiàng)目成本包括直接材料（原材料、輔助材料）、燃料動(dòng)力（水、電）、直接人工（工資及福利）、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、其他費(fèi)用取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)確定如下： （ 1）直接材料 本項(xiàng)目 直接材料消耗量按照產(chǎn)品消耗定額進(jìn)行測(cè)算，材料價(jià)格按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算。 （ 2）燃料動(dòng)力 本項(xiàng)目燃料動(dòng)力成本根據(jù)燃料動(dòng)力消耗量及其現(xiàn)行價(jià)格估算。 （ 3）工資及福利基金 本項(xiàng)目工資及福利按人均工資及福利的實(shí)際情況測(cè)算。 （ 4）折舊及攤銷費(fèi) 固定資產(chǎn)殘值率為 5%，折舊年限機(jī)械設(shè)備 10 年，建筑物折舊年限 20 年。 （ 5）財(cái)務(wù)費(fèi)用 23 財(cái)務(wù)費(fèi)用包括長(zhǎng)期借款利息和其他費(fèi)用。 （ 6）銷售費(fèi)用 年銷售費(fèi)用為銷售收入的 %。 （ 7）其他費(fèi)用 年管理費(fèi)用為銷售收入的 %。 以上（ 6）、（ 7）兩項(xiàng)因項(xiàng)目屬原企業(yè)擴(kuò)建項(xiàng)目，利用 原企業(yè)管理人員，有固定的銷售渠道和成熟的市場(chǎng)，因此，費(fèi)用較低。 總成本估算 根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，正常年份的總成本費(fèi)用為 260 萬元，詳見總成本費(fèi)用估算表。 7 . 盈利能力分析 該項(xiàng)目投資利潤率 %，靜態(tài)投資回收期 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 939 萬元。財(cái)務(wù)盈利能力分析詳見資產(chǎn)負(fù)債表。 清償能力分析 該項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率低于 60%；詳見借款還本付息計(jì)算表。 7 . 盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn)（產(chǎn)量的比例） %，即當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到 2200噸時(shí)，項(xiàng)目可以保本經(jīng)營。 24 敏感性分析 敏感性分析采用列表法，以財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為計(jì)算基礎(chǔ)，當(dāng)投資、單價(jià)、成本、產(chǎn)量分別發(fā)生單因素出現(xiàn)增減 10%時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、凈現(xiàn)值的影響，詳見敏感性 分析表。 敏感性分析 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 投資回收期 （年） 凈現(xiàn)值 （萬元） 基本方案 3279 投資 +10% 3041 10% 3514 售價(jià) +10% 9996 10% 525 成本 +10% 875 10% 9436 產(chǎn)量 +10% 3804 10% 2758 25 通過上表可以看出，該項(xiàng)目受銷售價(jià)格及成本的影響較大，但能夠承受價(jià)格下降 10%和成本提高 10%的風(fēng)險(xiǎn)。 該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可年產(chǎn)釀造葡萄 5000 噸，正常年份達(dá)產(chǎn)后，完成銷售收入 8000 萬元，實(shí)現(xiàn)利稅 5000 萬元，利潤總額 1500 萬元，上繳所得稅 500 萬元，稅后利潤 1000 萬元，項(xiàng)目投資利潤率 %，靜態(tài)投資回收期 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 1200萬元，資產(chǎn)負(fù)債率低于 60%；銀行貸款償還期 年。 第八章影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周圍環(huán)境沒有影響，不會(huì)造成新的污染、也不會(huì)破壞當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境。 （ 1）廢水 施工期間污水經(jīng)沉淀后達(dá)到Ⅱ類排放標(biāo)準(zhǔn) ， 可直接排入廠區(qū)污水處理站。 本項(xiàng)目釀造過程中的廢水，經(jīng)廢水回收處理設(shè)備處理達(dá)標(biāo)后，可直接王墳鎮(zhèn)污水管網(wǎng)。 （ 2）廢物 該項(xiàng)目葡萄釀造生 產(chǎn)中產(chǎn)生的廢菜葉、雜質(zhì)等廢物，由專車定期 26 運(yùn)往垃圾場(chǎng)統(tǒng)一處理。 （ 3）噪音 主要為設(shè)備運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的噪音。設(shè)備安裝時(shí)采用減振消音措施，可保證噪音不超標(biāo)。 青州市環(huán)境保護(hù)局 2021 年 3 月 12 日《青州市環(huán)保局關(guān)于山東百納城酒莊葡萄酒業(yè)有限公司葡萄釀造項(xiàng)目環(huán)境影響的評(píng)估意見》，該項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求，無污染環(huán)境行為，“三廢”處理符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到合理開發(fā)資源的要求。 第九章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 葡萄種植業(yè)是當(dāng)?shù)氐闹饕a(chǎn)業(yè)之一。近幾年，由于國際市場(chǎng)對(duì)我國葡萄需求 量劇增，葡萄釀造呈現(xiàn)出一派繁榮景象。該項(xiàng)目的建設(shè)不僅能調(diào)動(dòng)農(nóng)戶種植葡萄的積極性，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，而且促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使農(nóng)產(chǎn)品向優(yōu)質(zhì)高效、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展。 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可新帶動(dòng)農(nóng)戶 2 萬戶，帶動(dòng)基地面積 2 萬余畝，戶年均收入增長(zhǎng) 10000 余元，直接增加就業(yè)人員 900 余人， 增加社會(huì)效益 8000 萬元，進(jìn)一步 促進(jìn)葡萄供、產(chǎn)、銷過程的產(chǎn)業(yè)化、市場(chǎng)化的發(fā)展。 27 該項(xiàng)目建設(shè)可有效帶動(dòng)周邊地區(qū)旅游、餐飲、交通運(yùn)輸?shù)鹊谌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 第十章項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 該項(xiàng)目由 山 東百納城酒莊葡萄酒業(yè)有限公司 負(fù)責(zé)實(shí)施。該公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理執(zhí)行董事會(huì)決議，負(fù)責(zé)公司日常 生產(chǎn)管理。 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要設(shè)有生產(chǎn)管理科、財(cái)務(wù)科、辦公室、設(shè)備科、供銷科、技術(shù)科、安全保衛(wèi)科等科室。 生產(chǎn)管理科 10 人。負(fù)責(zé)生產(chǎn)調(diào)度 1 人、生產(chǎn)技術(shù)管理 2 人、生產(chǎn)工藝 2 人、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn) 5 人。 財(cái)務(wù)科 5 人，負(fù)責(zé)出納 2 人，會(huì)計(jì) 3 人。 辦公室 3 人，確保公司的后勤服務(wù)與日常接待工作。 設(shè)備科 4 人，負(fù)責(zé)設(shè)備的運(yùn)營、維修與保養(yǎng)。 供銷科 15 人，負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售與原材料采購。 技術(shù)科 6 人，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的釀造技術(shù)指導(dǎo)與研 究開發(fā)新技術(shù)。 安全保衛(wèi)科 12 人，負(fù)責(zé)葡萄基地、企業(yè)安全生產(chǎn)及警衛(wèi)工作。 生產(chǎn)車間 120 人，負(fù)責(zé)葡萄的發(fā)酵、罐裝。 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式 該項(xiàng)目建成后，公司將采取“公司 +基地 +農(nóng)戶”的緊密型聯(lián)結(jié)方 28 式，實(shí)行專業(yè)化生產(chǎn)、規(guī)?；?jīng)營、現(xiàn)代化管理模式，積極為農(nóng)戶提供優(yōu)良品種、技術(shù)指導(dǎo)、 葡萄 購銷等服務(wù)，逐步完善產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)體系，不斷提高產(chǎn)品的科技含量和為農(nóng)服務(wù)水平。 經(jīng)營管理措施 完全按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度進(jìn)行管理，實(shí)行政企分開、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧；公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，制定完善的內(nèi)部管理制度和質(zhì)量監(jiān)控體系，定期對(duì)管理人員及職工進(jìn)行培訓(xùn)和考核。 技術(shù)培訓(xùn) 聘請(qǐng)葡萄釀造專家現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，并對(duì)員工定期培訓(xùn)、技術(shù)顧問現(xiàn)場(chǎng)解答疑難問題，并按期對(duì)合同種植戶進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 嚴(yán)格按照《勞動(dòng)法》和《職工勞動(dòng)保護(hù)條例》做好職工勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生工作。按照職業(yè)安全、衛(wèi)生設(shè)施和主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)的“三同時(shí)”原則進(jìn)行實(shí)施。 第十一章可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 山東百納城酒莊有機(jī)葡萄種植觀光采摘園 建設(shè)項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)增加出口、創(chuàng)匯、增 加就業(yè)崗位，特別是對(duì)增加農(nóng)民收入，做大做強(qiáng)請(qǐng)周市葡萄釀造產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，具有重大意義，同時(shí)具有良好的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。 綜上所述，本項(xiàng)目在工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等方面具有 29 良好可行性。 問題與建議 認(rèn)真搞好葡萄釀造技術(shù)的科研攻關(guān)， 加大科技投入， 努力提高 葡萄 產(chǎn)品的科技含量與附加值。 . 2 加強(qiáng)職工培訓(xùn)， 積極吸收專業(yè)院校大中專畢業(yè)生來公司就業(yè) ，努力提高企業(yè)員工整體素質(zhì) 。 加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理，努力降低成本，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，爭(zhēng)取最大盈利 。