集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作管理制度-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】建立以專業(yè)化管理為主體，決策、執(zhí)行、監(jiān)督分離，華人民共和國(guó)審計(jì)法》、國(guó)務(wù)院審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，參照國(guó)務(wù)院審計(jì)署發(fā)布的《中國(guó)審計(jì)規(guī)范》，特制訂本制度。布的各項(xiàng)規(guī)章制度，以圍繞集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為工作中心，以事實(shí)為依據(jù)，見(jiàn)，作出正確的審計(jì)結(jié)論和建議。提高經(jīng)濟(jì)效益，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)。令，對(duì)集團(tuán)督察委員會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評(píng)價(jià)。頒布后負(fù)責(zé)組織實(shí)施。有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。對(duì)被審計(jì)單位嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的現(xiàn)象，有權(quán)提出限期采取措施，改。密；審計(jì)人員不得濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、泄露秘密。事等部門的有關(guān)人員與審計(jì)人員共同參與并組成專項(xiàng)審計(jì)組。對(duì)審計(jì)人員依法行使職權(quán)，進(jìn)行刁難或打擊報(bào)復(fù)。的人員，視情節(jié)輕重和造成的后果，應(yīng)給予相應(yīng)的處罰、處分。方案前提出聲明并予以回避。內(nèi)完成審計(jì)檢查工作，特殊情況審計(jì)時(shí)間可適當(dāng)延長(zhǎng)。
【正文】 憑證 號(hào)碼 內(nèi)容 摘要 金額 會(huì)計(jì)記錄 審計(jì)結(jié)論 月 日 借 貸 審計(jì)組長(zhǎng)： 審計(jì)員： 復(fù)核： 審計(jì)日期： 年 月 日 （六）實(shí)物核查記錄表 被審計(jì)單位： 單位：元 年 月 日 品名 規(guī)格 計(jì)量單位 帳面數(shù) 盤(pán)點(diǎn)數(shù) 多少 備注 數(shù)量 單位 金額 數(shù)量 單位 金額 數(shù)量 金額 實(shí)物負(fù)責(zé)人： 清點(diǎn)： 復(fù)核： 審計(jì)組長(zhǎng)： 審計(jì)員： （七） 審計(jì)工作底稿格式 審計(jì)部門： 審字 [20 ]第 號(hào) 被審單位： 審計(jì)項(xiàng)目 內(nèi)容摘要： 所附憑證 評(píng)價(jià)及建議 審計(jì)組長(zhǎng)： 審計(jì)人員： 被審計(jì)單位意見(jiàn) 單位負(fù)責(zé)人簽字： 部門負(fù)責(zé)人簽字： 年 月 日 （八）審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)表 ： 我室對(duì)你單位的 審計(jì)已基本結(jié)束?，F(xiàn)將審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)稿送閱，請(qǐng)按照某集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)工作管理制度》和相關(guān)審計(jì)規(guī)范中的有關(guān)規(guī)定，在收到審計(jì)報(bào)告七日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)并及時(shí)送回，逾期則視為同意。 蓋章 年 月 日 收件人簽章： 收件時(shí)間： 年 月 日 附：被審計(jì)單位意見(jiàn)：（可另附頁(yè)） 被審計(jì)單位（蓋章） 單位負(fù)責(zé)人：（簽字） 年 月 日
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