集團內(nèi)部審計工作管理制度-資料下載頁
2025-02-02 14:35本頁面
【導(dǎo)讀】建立以專業(yè)化管理為主體，決策、執(zhí)行、監(jiān)督分離，華人民共和國審計法》、國務(wù)院審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，參照國務(wù)院審計署發(fā)布的《中國審計規(guī)范》，特制訂本制度。布的各項規(guī)章制度，以圍繞集團經(jīng)營目標(biāo)為工作中心，以事實為依據(jù)，見，作出正確的審計結(jié)論和建議。提高經(jīng)濟效益，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)。令，對集團督察委員會負責(zé)并報告工作。經(jīng)濟性進行評價。頒布后負責(zé)組織實施。有關(guān)單位和人員進行調(diào)查并索取證明材料。對被審計單位嚴重損失浪費的現(xiàn)象，有權(quán)提出限期采取措施，改。密；審計人員不得濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、泄露秘密。事等部門的有關(guān)人員與審計人員共同參與并組成專項審計組。對審計人員依法行使職權(quán)，進行刁難或打擊報復(fù)。的人員，視情節(jié)輕重和造成的后果，應(yīng)給予相應(yīng)的處罰、處分。方案前提出聲明并予以回避。內(nèi)完成審計檢查工作，特殊情況審計時間可適當(dāng)延長。
【正文】 憑證 號碼 內(nèi)容 摘要 金額 會計記錄 審計結(jié)論 月 日 借 貸 審計組長： 審計員： 復(fù)核： 審計日期： 年 月 日 （六）實物核查記錄表 被審計單位： 單位：元 年 月 日 品名 規(guī)格 計量單位 帳面數(shù) 盤點數(shù) 多少 備注 數(shù)量 單位 金額 數(shù)量 單位 金額 數(shù)量 金額 實物負責(zé)人： 清點： 復(fù)核： 審計組長： 審計員： （七） 審計工作底稿格式 審計部門： 審字 [20 ]第 號 被審單位： 審計項目 內(nèi)容摘要： 所附憑證 評價及建議 審計組長： 審計人員： 被審計單位意見 單位負責(zé)人簽字： 部門負責(zé)人簽字： 年 月 日 （八）審計報告征求意見表 ： 我室對你單位的 審計已基本結(jié)束?，F(xiàn)將審計報告意見稿送閱，請按照某集團《內(nèi)部審計工作管理制度》和相關(guān)審計規(guī)范中的有關(guān)規(guī)定，在收到審計報告七日內(nèi)提出書面意見并及時送回，逾期則視為同意。 蓋章 年 月 日 收件人簽章： 收件時間： 年 月 日 附：被審計單位意見：（可另附頁） 被審計單位（蓋章） 單位負責(zé)人：（簽字） 年 月 日
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