【導(dǎo)讀】的資金，具體包括股本以及資本溢價，銀行也擁有一定量的資本金。資本”，此所謂“雙重資本”特征。資本稱為“二級或附屬資本”。保障客戶的存款和債權(quán)最終得以償還。但是商業(yè)銀行主要依靠對外負(fù)債經(jīng)營。不穩(wěn)定性成為資本的首要作用。行負(fù)債超過銀行資產(chǎn)總值的可能性。資本充足并不意味著銀行沒有倒閉的風(fēng)險。是金融管理部門實施金融監(jiān)管的工具。不斷補(bǔ)充的資金。一是業(yè)務(wù)活動的基礎(chǔ)性資金，可自由支配使用；二是在正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中無須償還。其中，核心資本包括實收資本、資。風(fēng)險準(zhǔn)備金、五年及五年期以上的長期債券。個人、地方政府和企業(yè)的投資入股。我國商業(yè)銀行自有資本的現(xiàn)狀及存在的問題。標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議”的簡稱。

　　

【正文】 銀行經(jīng)營風(fēng)險較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行經(jīng)營的風(fēng)險。 特點： 管理制度嚴(yán)格、利息成本高、 風(fēng)險較大、籌集的資金期限較長。 151 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 非存款性資金管理策略 時機(jī)選擇 結(jié)構(gòu)確定 規(guī)模控制 主動負(fù)債 =銀行的資金缺口 152 152 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 非存款性資金管理策略 規(guī)?？刂? 非存款性資金來源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來源。 同 時，非存款資金來源還受成本、風(fēng)險和國家政策的制約。 153 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ★ 本節(jié)重點 154 怎樣分析銀行負(fù)債成本？ —— 銀行負(fù)債成本管理的方法 ★ 銀行負(fù)債成本的含義 ★ 銀行負(fù)債成本的構(gòu)成 ★ 銀行負(fù)債成本的分析方法 ★ 銀行負(fù)債成本的案例分析 155 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本的概念 利息成本：不變利息、可變利息。 營業(yè)成本：吸收負(fù)債時除利息之外的一切開支 。 資金成本：包括利息在內(nèi)的花費在吸收負(fù)債上的一切開支 。 156 156 第三章 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 可用資金成本：相對于可用資金而言的銀行資金成本。 有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風(fēng)險成本和連鎖反應(yīng)成本。 157 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 加權(quán)平均成本：是指存款資金的每單位平均借入成本 158 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際存款成本：銀行增加最后一個單位存款所支付的成本。 某種資金的邊際成本計算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 —X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 159 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 存款成本控制 存款結(jié)構(gòu)與成本控制 在一般情況下，存款期限長 ?? 利率高 ?? 成本高；反之，則存款期限短 ?? 利率低 ?? 成本低。 盡量擴(kuò)大低息存款的吸收； 力求降低營業(yè)成本； 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件； 定期存款的發(fā)展不以提高自身比重為目標(biāo)，應(yīng)與銀行的存款派生能力相適應(yīng)。 160 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 存款總量和成本控制 在銀行經(jīng)營的實踐中 ， 存款總量和成本間的關(guān)系 ， 可概括為 逆向組合模式 、 同向組合模式 、 總量單向變化模式 、 成本單向變化模式 四種 。 要求：銀行努力實現(xiàn)逆向組合和總量單向變化模式 ， 在不增加貨幣投入的情況下 ， 盡量吸收更多的存款 ， 即不走外延擴(kuò)張之路 ， 走內(nèi)涵發(fā)展之路 。 如：不靠提高存款利率 、 增設(shè)網(wǎng)點 、 提供過多優(yōu)惠 、 變相提高利率 、 增加人員等方法擴(kuò)大市場 ， 而是通過改變存款結(jié)構(gòu) 、 改善服務(wù)質(zhì)量 、 增加存款品種 、 提高工作效率等方法增加存款 。 161 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 采用多種 存款成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念為基礎(chǔ)計算、比較銀行各類成本的實際數(shù)額，分析研究其變動情況和變化原因。 成本分析的方法有兩種： 歷史加權(quán)平均成本法 邊際成本法 162 162 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 歷史加權(quán)平均成本法 主要用于不同銀行的各種負(fù)債成本的對比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動分析 。 163 163 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 影響銀行加權(quán)平均成本變動的因素 負(fù)債利息率和其他成本率與負(fù)債成本同方向變動。 可用資金比率與可用資金成本反方向變動。 負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負(fù)債與成本高的負(fù)債的比例及其變化。 164 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際成本法 邊際成本法 某種資金的邊際成本計算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 165 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本分析方法比較 結(jié)論 ： 銀行資金成本分析過程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。 166 自己動手 分析案例 運用 1988— 2020年工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的資料，分析如下內(nèi)容： 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成、存款構(gòu)成情況。 1988— 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化。 四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的特征及其原因。 167 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 深圳發(fā)展銀行股份有限公司 浦 東 發(fā) 展 銀 行 股 份 有 限 公 司 中國民生銀行： 招商銀行 興業(yè)銀行 168 銀行服務(wù)收費 銀監(jiān)會清查銀行 3000多項收費，多項服務(wù)收費被強(qiáng)制取消。由銀監(jiān)會、國家發(fā)改委共同起草的 《 商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法 (征求意見稿 )》2020年 8月 10日已下發(fā)各商業(yè)銀行和地方價格主管部門征求意見。 《 征求意見稿 》 規(guī)定，對同行個人儲蓄賬戶的開立和撤銷等 7項服務(wù)，銀行將不得收取任何費用，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務(wù)價格前，應(yīng)至少提前 5個月進(jìn)行公告。 169 銀行服務(wù)收費 《 征求意見稿 》 規(guī)定，同行個人儲蓄賬戶的開立和撤銷；個人銀行結(jié)算賬戶的開立和撤銷；同城同行存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；無論以電子形式，還是紙制形式，銀行提供的不超過 1年的本行對賬單服務(wù)不得收費；通過銀行柜臺、ATM、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢服務(wù)也不可以收費；通過 POS、 ATM機(jī)，或者轉(zhuǎn)賬電話提供的境內(nèi)跨行查詢服務(wù)；密碼重置服務(wù)相關(guān)費用納入賬戶、密碼、電子證書等掛失費處理，不得單獨收費。這其中有多項服務(wù)現(xiàn)在都是要收費的，而且收費不低，比如密碼掛失在有些大銀行要收 10元?？缧胁樵円彩且召M的。 170 銀行服務(wù)收費 《 征求意見稿 》 還規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)對有些賬戶免收年費和小額賬戶管理費，比如：單位指定用于發(fā)放工資 (含退休金 )的銀行賬戶、住房公積金賬戶；已簽約用于償還個人貸款且對應(yīng)的還款合約尚未終止的銀行賬戶等等。另外， 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行對同一賬戶不得同時收取年費和小額賬戶管理費。 《 征求意見稿 》 規(guī)定，商業(yè)銀行辦理代收水、電、燃?xì)?、電話、有線電視等費用以及代付工資、社會保險金、住房公積金等代收代付業(yè)務(wù)，應(yīng)按照 “ 誰委托、誰付費 “ 的原則收取手續(xù)費，不得向委托方以外的其他單位和個人收取費用。 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務(wù)價格前，應(yīng)至少提前 5個月在相關(guān)營業(yè)場所顯著位置、主要媒體和商業(yè)銀行網(wǎng)站進(jìn)行公告，使客戶享有獲得價格信息和自主選擇服務(wù)的權(quán)利。 171 銀行服務(wù)收費 不過 “ 零鈔清點費 ” 在對公業(yè)務(wù)上則仍被不少銀行尤其是國有大行所堅持。工行的客服人員就透露，工行在對公業(yè)務(wù)上是收取 “ 零鈔清點費 ” 的，標(biāo)準(zhǔn)是 100張（枚）以上收費，最低 5元，每增加 100張（枚）加收 2元。據(jù)悉，工行的這一收費標(biāo)準(zhǔn)從 2020年 5月即開始實施， “ 目前還沒收到停止收取的通知 ” 。 在中行和建行，記者也被告知對公業(yè)務(wù)的 “ 零鈔清點費 ” 沒有改變，只是各家銀行的收費標(biāo)準(zhǔn)不一。中國銀行的起算標(biāo)準(zhǔn)是 500張（枚），而建行則從 200張（枚）開始收費。 172 銀行服務(wù)收費 目前銀監(jiān)會正加大力度對各家銀行 3000多項收費進(jìn)行檢查， “ 零鈔清點費 ” 便是 “ 揪 ” 出的違規(guī)收費項目之一，目前已被嚴(yán)令叫停。 此輪叫停令會否令 “ 零鈔清點費 ” 徹底退出市場，目前仍有待觀察。但浦發(fā)銀行的動作值得玩味，浦發(fā)銀行雖于 6月初與農(nóng)行、民生、招行一道取消了對私 “ 零鈔清點費 ” ，但對公業(yè)務(wù)的收費則仍在堅持， “ 500張（枚）及以上的對公業(yè)務(wù)，我們是收取零鈔清點費的，最低 4元，每增加 300張（枚）加收 1元。 ” 浦發(fā)銀行證實。 173 173 第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理 第六節(jié) 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 174 第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 我國商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 175 175 第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 我國商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 從表中可以看出 ： （ 1）我國商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲蓄存款為主，商業(yè)銀行系統(tǒng)統(tǒng)計的數(shù)字和國有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計相差不大，儲蓄存款占存款的總額在一半左右，說明我國商業(yè)銀行資金來源是比較穩(wěn)定的。 （ 2）占存款比重第二位的是活期存款，為三分之一左右，而定期存款比重較低，國有商業(yè)銀行只有 %。 （ 3）我國商業(yè)銀行體系內(nèi)部存在著較為嚴(yán)重的存款壟斷現(xiàn)象，從存款總量來看，國有商業(yè)銀行控制了存款的 %，尤其是外部存款和儲蓄存款。由此看來，政府信譽(yù)給商業(yè)銀行帶來的影響是明顯的。 176 176 第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 177 第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 從表中可以看出： （ 1）各項存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運作的極為重要的來源。 （ 2）進(jìn)一步說明我國商業(yè)銀行體系內(nèi)儲蓄存款的壟斷性特征。 （ 3）商業(yè)銀行資金來源渠道的單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果。 （ 4）近年來，由于我國銀行市場競爭的加劇，國有商業(yè)銀行壟斷程度已明顯降低。 178 178 第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 西方國家商業(yè)銀行負(fù)債機(jī)構(gòu)的變化 179 復(fù)習(xí)思考題 ？銀行主要有哪些存款服務(wù)？它們的特點是什么？ ？實踐中主要使用哪些定價方法？ 增加？非存款負(fù)債的獲取方式是什么？ ？它們的區(qū)別在哪里？ ？ 和解釋。