資本金管理ppt課件-資料下載頁(yè)
2025-01-10 23:22本頁(yè)面
【正文】 險(xiǎn)計(jì)量 （ 3）專業(yè)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序及系統(tǒng)或外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。包括法律風(fēng)險(xiǎn)、但不包括信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)意味著金融機(jī)構(gòu)純粹的損失，是一種管理 成本，不會(huì)帶來(lái)利潤(rùn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括： 交易處理風(fēng)險(xiǎn)、欺詐、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、模型風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）基本指數(shù)法 （ 2）標(biāo)準(zhǔn)法 （ 3）高級(jí)法 (A)內(nèi)部法 (B)損失分布法 (C)極值分布法 新資本協(xié)議對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和資本要求 ? 基本指標(biāo)法（ The Basic Indicator Approach）：銀行持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于前 3年總收入的平均值 (GI)乘上一個(gè)固定比例（ a=15%）。計(jì)算公式為： ? 標(biāo)準(zhǔn)法 (The Standardized Approach)：將銀行業(yè)務(wù)分為 8 個(gè)類別：公司金融，交易和銷售，零售銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)，支付和清算，代理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理，零售經(jīng)紀(jì)；用銀行的 總收入乘以一個(gè)該業(yè)務(wù)類別使用的系數(shù)，然后加總。計(jì)算公式 為： ? 高級(jí)計(jì)量法 (Advanced measurement Approach,AMA)： 包括內(nèi)部衡量法，記分卡法，損失分布法等多種處理方法。 aGIK B IA ??)( 8181 ?? ??? ?GIK T S A? ? 由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行表內(nèi)和表外頭寸會(huì)面臨遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括：利率風(fēng)險(xiǎn)，股票風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的誘因：金融市場(chǎng)因子的波動(dòng)性，資產(chǎn)證券化，金融全球化和一體化，銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)和金融自由化，衍生金融工具等。 ? 在所有銀行風(fēng)險(xiǎn)中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量以及管理技術(shù)是最發(fā)達(dá)的，并在不斷發(fā)展中。 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)衡量方法：標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量法和內(nèi)部模型法 巴塞爾委員會(huì)希望監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé)： 一． 全面監(jiān)管銀行資本充足狀況。 二． 培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估體系。 三． 加快制度化進(jìn)程。 新協(xié)議強(qiáng)調(diào)以市場(chǎng)的力量來(lái)約束銀行，認(rèn)為市場(chǎng)是一股強(qiáng)大的推動(dòng)銀行合理、有效配置資源并全面控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營(yíng)、外部加強(qiáng)監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。 新協(xié)議修改稿以推進(jìn)信息披露來(lái)確保市場(chǎng)對(duì)銀行的約束效果。 我國(guó)實(shí)施新資本協(xié)議的范圍 按照分類指導(dǎo)的原則，銀監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為兩大類，實(shí) （一） 新資本協(xié)議銀行。 在其他國(guó)家或地區(qū)（含香港、澳門等）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)施新資本協(xié)議。 國(guó)家開發(fā)銀行、工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、民生和招商已經(jīng)成為首批試點(diǎn)新資本協(xié)議監(jiān)管框架的銀行。 （二） 其他商業(yè)銀行。 這類商業(yè)銀行（含外國(guó)銀行子行）可以自愿申請(qǐng)實(shí)施新資本協(xié)議；若不選擇實(shí)施新資本協(xié)議，將繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定。銀監(jiān)會(huì)將借鑒新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，對(duì)現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行修訂完善（以下簡(jiǎn)稱修訂后的資本監(jiān)管規(guī)定），供其他商業(yè)銀行實(shí)施。 我國(guó)實(shí)施新資本協(xié)議的時(shí)間表 （一）銀監(jiān)會(huì)將于 2022年底前，陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實(shí)施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見。 （二）銀監(jiān)會(huì)將于 2022年進(jìn)行定量影響測(cè)算，評(píng)估新資本協(xié)議實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的影響。 （三） 新資本協(xié)議銀行從 2022年底起開始實(shí)施新資本協(xié)議 。如果屆時(shí)不能達(dá)到銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施新資本協(xié)議，但 不得遲于 2022年底 （四）商業(yè)銀行至少提前半年向銀監(jiān)會(huì)提出實(shí)施新資本協(xié)議的正式申請(qǐng)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施新資本協(xié)議。銀監(jiān)會(huì)自 2022年初開始接受新資本協(xié)議銀行的申請(qǐng)。 （五）其他商業(yè)銀行可以從 2022年后提出實(shí)施新資本協(xié)議的申請(qǐng)， （六） 其他商業(yè)銀行自 2022年底開始實(shí)施經(jīng)修訂后的資本監(jiān)管規(guī)定。 屆時(shí)，若新資本協(xié)議銀行尚未實(shí)施新資本協(xié)議，也將執(zhí)行該資本監(jiān)管規(guī)定。
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