電線電纜廠財務管理制度和票據(jù)報銷和費用開支管理制度-資料下載頁
2025-08-11 11:23本頁面
【導讀】法規(guī)和工廠章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本工廠實際情況，制定本制度。用效率，杜絕不必要的支出。做好收、支和結(jié)算工作。為保證現(xiàn)金的安全，同時又不影響現(xiàn)金的合。確保賬實相符，月末與總賬核對，保證賬賬相符。出現(xiàn)問題要查明原。禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。應按月與銀行對賬單核對，未達賬項，應填寫調(diào)節(jié)表。對到期的應收貸款，營銷部應督促營銷責任人及時催收。從發(fā)貨之日起，凡在30日內(nèi)收回貨款。資時，與營銷責任人一并結(jié)清。授權(quán)人批準后方能報銷。產(chǎn)，經(jīng)有關(guān)部門審批后，作賬務處理。f、技質(zhì)部負責工序和成品質(zhì)量的統(tǒng)計與考核。
【正文】 手續(xù)完備，數(shù)字準確，不得涂改、挖補。采用電子計算機記賬的，機器儲存和輸出的會計記錄視同會計賬簿，應專人負責保管，至少 15 年。 會計檔案保存期滿需銷毀時，應抄具清單，報副總審定，經(jīng)稅務機關(guān)同意后方能銷毀。 XXXX 電線電纜廠 票據(jù)報銷和費用開支管理制度 為加強財務支出管理，特制定本制度。 一、票據(jù)報銷 各費用開支、報銷必須有正式發(fā)票、印章齊全、經(jīng)辦人、驗收人簽字，經(jīng)批準后方能報銷付款。 二、費用開支的審批權(quán)限 工廠費用開支在實行預算的前提下，對部分相關(guān)費用實行單項審批制度。 辦公費、差旅費、郵電費、運輸費、包裝費、勞動保險費、業(yè)務招待費、職工福利等費用開支，由財務部部長審核、副總審查，廠長審批。 因工作需要（個人）的暫支款 項在 1 萬元以下（含 1 萬元），由副總審批， 1 萬元以上至 3 萬元的由廠長審核，報董事長批準。超過的報股東大會批準。 廣告費：廣告費支出按總預算從嚴掌握，單項廣告費支出在 2 萬元以下（含 2 萬元），由副總審批，超過的報廠長審批。 中介費：中介費、審計費、評估費的開支，單項在 2 萬元以下（含 2 萬元），由副總審批，超過的報廠長審批。 咨詢費：咨詢費的開支，單項在 3 萬元以下（含 3 萬元），由副總審批，超過的報廠長審批。 原、輔料的采購開支：由供應部提出，財務部核對準 確，副總審批。 公益性捐贈開支：工廠確需公益性捐贈支出時，捐贈額在5000 萬元以下（含 5000 萬元），由副總審批，超過的報廠長審批。 工廠確需非公益性捐贈、贊助支出時，其捐贈、贊助額在3 萬元以下（含 3 萬元），由副總審批，超過的報廠長審批。 三、費用開支審批的授權(quán)程序 副總不能履行審批職責時，由廠長授權(quán)專人履行審批職責，直至副總重新履行審批職責止。 四、本制度適用于工廠范圍內(nèi)所有票據(jù)報銷和費用審批。 五、本制度由工廠財務部實施。
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