【導(dǎo)讀】營企業(yè)，注冊資金500萬人民幣。公司主要從事GPS衛(wèi)星定位網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)服。務(wù)及GPS衛(wèi)星定位產(chǎn)品生產(chǎn)、維修，電子產(chǎn)品、汽車配件及裝飾用品經(jīng)銷，計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成設(shè)計等業(yè)務(wù)。本公司利用GPS定位信息技術(shù)，以成熟的GSM移動網(wǎng)作為通訊媒介，運用GIS電子地圖軟件平臺，通過設(shè)立在長春市公安局的GPS監(jiān)控中心，控，并為用戶提供防盜、防搶、信息、求助、電話等服務(wù)。的專業(yè)水準，熟悉產(chǎn)品開發(fā)，市場營銷和企業(yè)內(nèi)部管理，個人資信度好，

　　

【正文】 5199993 31 ? 公司將按月提供資產(chǎn)負債表、損益表，每年 2 月份以前提供上年度經(jīng)審計后的資產(chǎn)負債表、損益表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表。 ? 債權(quán)融資 投資人提供 5 年期的中期貸款，貸款金額 1000 萬元。預(yù)計在項目正式運行的第二年（ 2021 年）就將產(chǎn)生正現(xiàn)金流。從本公司產(chǎn)生正現(xiàn)金流的開始年份（ 2021 年），每年年末連續(xù) 3 年給予 20%的利息，第五年末（ 2021年）償還 1000 萬元的本金及 40%的利息，即 5 年的靜態(tài)回報率 100%。 債權(quán)人有權(quán)監(jiān)督資金的使用，如債務(wù)人不履行合同條款，債權(quán)人可要求提前清償；查閱每月的資產(chǎn)負債表、損益表，上年度經(jīng)審計后的資產(chǎn)負債表、損益表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表。 ? 股權(quán)和債權(quán)混合型融資。 融資總額 1000 萬元。其中，股權(quán)融資 400 萬元，提供 12%的普通股股權(quán)；債權(quán)融資 600 萬元， 5 年期中期貸款。本方案中股權(quán)融資 部分，風險投資人享有的權(quán)益條款同方案 1；債權(quán)融資部分，從本公司產(chǎn)生正現(xiàn)金流的開始年份（ 2021 年），每年年末連續(xù) 3 年給予 15%的利息，第五年末（ 2021年）償還 600 萬元的本金及 30%的利息，即 5 年的靜態(tài)回報率 75%。債權(quán)人享有的權(quán)益條款同方案 2。 有關(guān)融資的說明：本次融資主要是用于流動項目的支出， 2021 年度是市場開拓的重要年份，該年度只產(chǎn)生現(xiàn)金流出，有關(guān)融資均在 2021 年使用完畢， 2021 年起將產(chǎn)生巨大的現(xiàn)金回流和收益。因此，本公司希望所需的資金最好能夠一次到位，如投資人資金周轉(zhuǎn)不易，也可分兩期到位。如 果分期到位，因 2021 年上半年為公司市場導(dǎo)入期，大量的現(xiàn)金支出在上半年，車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 32 而在下半年現(xiàn)金回流將增加，能部分減輕現(xiàn)金支出的壓力。所以公司希望首期資金于 2021 年 1 月份到位 750 萬元，在 2021 年 6 月份到位剩余的 250萬元。 退資方案 融資的同時，我們也為投資者設(shè)計了以下的退資方式： ? 公開上市 公司爭取 2021 年在國內(nèi)上市。屆時，本公司將成為年營業(yè)收入超過5000 萬元 ,年利稅過千萬的中型高科技信息服務(wù)企業(yè)。同時，國內(nèi)的創(chuàng)業(yè)板市場將已開放，而國內(nèi)的主板市場也將更加成熟。本公司的上市將采取以下幾種方式進行： 獨立謀求在香港或大陸創(chuàng)業(yè)板上市、與其它公司重組在香港或大陸創(chuàng)業(yè)板上市、與其它公司重組在主板上市。照我國目前的證券市場發(fā)展看，本公司單獨在主板上市的可能性不大，尋求在香港或大陸創(chuàng)業(yè)板上市的可能性較大。鑒于創(chuàng)業(yè)板市場將主要面向中小型高科技企業(yè)和民營企業(yè)，則以本公司的良好業(yè)績和項目的成熟程度，完全具備在創(chuàng)業(yè)板上市的條件。但考慮到我國的中小型企業(yè)和民營企業(yè)數(shù)量龐大，渴望上大陸創(chuàng)業(yè)板市場的企業(yè)數(shù)極多，在大陸創(chuàng)業(yè)板上市的難度極大。因此，本公司將重點謀求在香港創(chuàng)業(yè)板上市，另外也考慮和其他實力企業(yè)重組上主板或大陸創(chuàng)業(yè)板市場 。目前，本公司所用的?車載臺?終端產(chǎn)品全部采用深圳賽格公司的產(chǎn)品，本公司已同賽格公司建立了長期良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，該公司已在深圳建立了完善的同類業(yè)務(wù)市場。同時國內(nèi)還有好幾家同類型的公司已在部分大城市運營本項產(chǎn)品。由于本產(chǎn)品的特性，易使同類型的公司進行業(yè)務(wù)整合和戰(zhàn)略重組以進行跨區(qū)域運營，本公司將考慮和其中的車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 33 部分企業(yè)進行重組成立跨區(qū)域的全國性運營體系的新公司達到在主板或創(chuàng)業(yè)板上市的條件。在 2021 年本公司的業(yè)務(wù)全面展開后就尋求國內(nèi)有實力的大型券商進行合作 ,進行一年期以上的券商輔導(dǎo)，為 2021 年的上市做好準備。按 公司發(fā)展的趨勢看，公司上市的可能性超過 50%。通過上市將為風險投資人帶來巨大的投資收益。 ? 尋求大公司購并 盡管公司上市可能性較大，但是相對于眾多的企業(yè)而言，上市的機會總是顯得僧多粥少。此外上市過程中的不可控因素較多。因此，對本公司而言，也可考慮尋求被購并的機會。本公司目前的主要元器件供應(yīng)商賽格公司的母公司賽格集團就是一家實力雄厚的投資控股集團，該集團擁有 5家上市公司，本公司可考慮尋求諸如賽格公司之類的大型同類公司的購并。此外，本公司的車載 GPS 業(yè)務(wù)也可應(yīng)用于物流配送及運輸系統(tǒng)，從而會成為某些多元化經(jīng)營上市公 司的理想購并對象。本公司被收購的概率約為30%左右。 ? 管理層回購 考慮到 5 年后的中國資本市場將更加完善，收購的途徑和方式將更加多樣化，管理層收購也是投資退出的一種有效途徑。本公司的部分管理層人員主要為個人投資者，擁有其他產(chǎn)業(yè)的多項資產(chǎn)，可以為未來的股權(quán)回購提供充足的抵押物品，管理層回購的概率約為 20%左右。 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 34 九、財務(wù)分析 財務(wù)預(yù)測表 作為一個新公司，本公司沒有歷史數(shù)據(jù)可供參考，因此，我們根據(jù)行業(yè)的歷史數(shù)據(jù)進行下列的預(yù)測，詳細數(shù)據(jù)見表 8— 21。 成本核算表 表 8 成本核算表 單位 :萬元 序號 項目 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 原材料 12021 2021 2021 2400 2800 2800 2 工資及福利費 3 管理費用 1420 230 210 280 320 380 4 制造費用 880 208 143 163 183 183 5 銷售費用 750 150 150 150 150 150 6 總成本費用 7 經(jīng)營成本 銷售數(shù)量及銷售收入表 表 9 銷售數(shù)量表 序號 項目 單位 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 出租車 半年期 臺 7500 1500 1500 1500 1500 1500 出租車 一年 期 臺 7500 1500 1500 1500 1500 1500 2 商務(wù)車 臺 1400 200 200 200 400 400 3 公務(wù)車 臺 6000 800 1200 1200 1300 1500 4 私家車 臺 7100 500 900 1450 2200 2050 5 特種車 臺 500 100 100 150 100 50 合計 臺 30000 4600 5400 6000 7000 7000 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 35 表 10 銷售收入表 單位：萬元 銷售稅金表 表 11 銷售稅金表 單位 :萬元 序號 項目 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 銷售額 2 營業(yè)稅 {6%} 3 城市維護建設(shè)費（ 7%） 4 教育費及附加費（ 3%） 9 5 銷售稅金及附加 序號 項目 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 出租車 2 商務(wù)車公務(wù)車 3084 300 420 540 798 1026 3 私家車 295 692 1728 1905 4 特種車 764 100 124 198 184 158 合計 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 36 損益表 表 12 損益表 單位：萬元 序號 項目 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 銷售收入 2 銷售稅金及附加 3 總成本費用 4 利潤總額 － 5 所得稅(15%) 6 稅后利潤 － 7 盈余公積金 (10%) 8 公益金(5%) 9 可供分配 利潤 2021— 2021 年度資產(chǎn)負債表 2021 年度資產(chǎn)負債表 表 13 2021 年 12 月 31 日 單位：萬元 資產(chǎn) 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 資產(chǎn) 行次 年初 數(shù) 期末 數(shù) 列次 1 2 列次 3 4 流動資產(chǎn)合計 1 1050 流動負債合計 1 貨幣資金 2 1050 預(yù)收賬款 2 應(yīng)收賬款 3 應(yīng)付賬款 3 固定資產(chǎn)合計 4 380 應(yīng)付工資 4 固定資產(chǎn)原價 5 380 應(yīng)付福利費 5 減：累計折舊 6 未交稅金 6 固定資產(chǎn)凈值 7 380 所有者權(quán)益 7 其它長期資產(chǎn) 8 70 實收資本 8 1500 長期待攤費用 9 70 未分配利潤 9 資產(chǎn)總計 10 1500 負債及所有者權(quán)益 10 1500 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 37 2021 年度資產(chǎn)負債表 表 14 2021 年 12 月 31 日 單位：萬元 資產(chǎn) 行次 年初 數(shù) 期末數(shù) 資產(chǎn) 行次 年初 數(shù) 期末數(shù) 列次 1 2 列次 3 4 流動資產(chǎn)合計 1 1050 流動負債合計 1 貨幣資金 2 1050 預(yù)收賬款 2 100 應(yīng)收賬款 3 應(yīng)付賬款 3 固定資產(chǎn)合計 4 380 392 應(yīng)付工資 4 固定資產(chǎn)原價 5 380 430 應(yīng)付福利費 5 減：累計折舊 6 38 未交稅金 6 固定資產(chǎn)凈值 7 380 392 所有者權(quán)益 7 1500 其它長期資產(chǎn) 8 70 0 實收資本 8 1500 1500 長期待攤費用 9 70 0 未分配利潤 9 － 資產(chǎn)總計 10 負債及所有者權(quán)益 10 2021 年度資產(chǎn)負債表 表 15 2021 年 12 月 31 日 單位：萬元 資 產(chǎn) 行次 年初 數(shù) 期末 數(shù) 資 產(chǎn) 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 列 次 1 2 列 次 3 4 流動資產(chǎn)合計 1 流動負債合計 1 貨幣資金 2 預(yù)收賬款 2 100 140 應(yīng)收賬款 3 應(yīng)付賬款 3 固定資產(chǎn)合計 4 392 349 應(yīng)付工資 4 固定資產(chǎn)原價 5 430 430 應(yīng)付福利費 5 減：累計折舊 6 38 81 未交稅金 6 固定資產(chǎn)凈值 7 392 349 所有者權(quán)益 7 其它長期資產(chǎn) 8 實收資本 8 1500 1500 長期待攤費用 9 未分配利潤 9 － － 資產(chǎn)總計 10 負債及所有者權(quán)益 10 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導(dǎo)航技術(shù)有限公司 04315199993 38 2021