【導讀】營企業(yè)，注冊資金500萬人民幣。公司主要從事GPS衛(wèi)星定位網絡系統服。務及GPS衛(wèi)星定位產品生產、維修，電子產品、汽車配件及裝飾用品經銷，計算機網絡系統集成設計等業(yè)務。本公司利用GPS定位信息技術，以成熟的GSM移動網作為通訊媒介，運用GIS電子地圖軟件平臺，通過設立在長春市公安局的GPS監(jiān)控中心，控，并為用戶提供防盜、防搶、信息、求助、電話等服務。的專業(yè)水準，熟悉產品開發(fā)，市場營銷和企業(yè)內部管理，個人資信度好，

　　

【正文】 5199993 31 ? 公司將按月提供資產負債表、損益表，每年 2 月份以前提供上年度經審計后的資產負債表、損益表、利潤分配表、現金流量表。 ? 債權融資 投資人提供 5 年期的中期貸款，貸款金額 1000 萬元。預計在項目正式運行的第二年（ 2021 年）就將產生正現金流。從本公司產生正現金流的開始年份（ 2021 年），每年年末連續(xù) 3 年給予 20%的利息，第五年末（ 2021年）償還 1000 萬元的本金及 40%的利息，即 5 年的靜態(tài)回報率 100%。 債權人有權監(jiān)督資金的使用，如債務人不履行合同條款，債權人可要求提前清償；查閱每月的資產負債表、損益表，上年度經審計后的資產負債表、損益表、利潤分配表、現金流量表。 ? 股權和債權混合型融資。 融資總額 1000 萬元。其中，股權融資 400 萬元，提供 12%的普通股股權；債權融資 600 萬元， 5 年期中期貸款。本方案中股權融資 部分，風險投資人享有的權益條款同方案 1；債權融資部分，從本公司產生正現金流的開始年份（ 2021 年），每年年末連續(xù) 3 年給予 15%的利息，第五年末（ 2021年）償還 600 萬元的本金及 30%的利息，即 5 年的靜態(tài)回報率 75%。債權人享有的權益條款同方案 2。 有關融資的說明：本次融資主要是用于流動項目的支出， 2021 年度是市場開拓的重要年份，該年度只產生現金流出，有關融資均在 2021 年使用完畢， 2021 年起將產生巨大的現金回流和收益。因此，本公司希望所需的資金最好能夠一次到位，如投資人資金周轉不易，也可分兩期到位。如 果分期到位，因 2021 年上半年為公司市場導入期，大量的現金支出在上半年，車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 32 而在下半年現金回流將增加，能部分減輕現金支出的壓力。所以公司希望首期資金于 2021 年 1 月份到位 750 萬元，在 2021 年 6 月份到位剩余的 250萬元。 退資方案 融資的同時，我們也為投資者設計了以下的退資方式： ? 公開上市 公司爭取 2021 年在國內上市。屆時，本公司將成為年營業(yè)收入超過5000 萬元 ,年利稅過千萬的中型高科技信息服務企業(yè)。同時，國內的創(chuàng)業(yè)板市場將已開放，而國內的主板市場也將更加成熟。本公司的上市將采取以下幾種方式進行： 獨立謀求在香港或大陸創(chuàng)業(yè)板上市、與其它公司重組在香港或大陸創(chuàng)業(yè)板上市、與其它公司重組在主板上市。照我國目前的證券市場發(fā)展看，本公司單獨在主板上市的可能性不大，尋求在香港或大陸創(chuàng)業(yè)板上市的可能性較大。鑒于創(chuàng)業(yè)板市場將主要面向中小型高科技企業(yè)和民營企業(yè)，則以本公司的良好業(yè)績和項目的成熟程度，完全具備在創(chuàng)業(yè)板上市的條件。但考慮到我國的中小型企業(yè)和民營企業(yè)數量龐大，渴望上大陸創(chuàng)業(yè)板市場的企業(yè)數極多，在大陸創(chuàng)業(yè)板上市的難度極大。因此，本公司將重點謀求在香港創(chuàng)業(yè)板上市，另外也考慮和其他實力企業(yè)重組上主板或大陸創(chuàng)業(yè)板市場 。目前，本公司所用的?車載臺?終端產品全部采用深圳賽格公司的產品，本公司已同賽格公司建立了長期良好的業(yè)務合作關系，該公司已在深圳建立了完善的同類業(yè)務市場。同時國內還有好幾家同類型的公司已在部分大城市運營本項產品。由于本產品的特性，易使同類型的公司進行業(yè)務整合和戰(zhàn)略重組以進行跨區(qū)域運營，本公司將考慮和其中的車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 33 部分企業(yè)進行重組成立跨區(qū)域的全國性運營體系的新公司達到在主板或創(chuàng)業(yè)板上市的條件。在 2021 年本公司的業(yè)務全面展開后就尋求國內有實力的大型券商進行合作 ,進行一年期以上的券商輔導，為 2021 年的上市做好準備。按 公司發(fā)展的趨勢看，公司上市的可能性超過 50%。通過上市將為風險投資人帶來巨大的投資收益。 ? 尋求大公司購并 盡管公司上市可能性較大，但是相對于眾多的企業(yè)而言，上市的機會總是顯得僧多粥少。此外上市過程中的不可控因素較多。因此，對本公司而言，也可考慮尋求被購并的機會。本公司目前的主要元器件供應商賽格公司的母公司賽格集團就是一家實力雄厚的投資控股集團，該集團擁有 5家上市公司，本公司可考慮尋求諸如賽格公司之類的大型同類公司的購并。此外，本公司的車載 GPS 業(yè)務也可應用于物流配送及運輸系統，從而會成為某些多元化經營上市公 司的理想購并對象。本公司被收購的概率約為30%左右。 ? 管理層回購 考慮到 5 年后的中國資本市場將更加完善，收購的途徑和方式將更加多樣化，管理層收購也是投資退出的一種有效途徑。本公司的部分管理層人員主要為個人投資者，擁有其他產業(yè)的多項資產，可以為未來的股權回購提供充足的抵押物品，管理層回購的概率約為 20%左右。 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 34 九、財務分析 財務預測表 作為一個新公司，本公司沒有歷史數據可供參考，因此，我們根據行業(yè)的歷史數據進行下列的預測，詳細數據見表 8— 21。 成本核算表 表 8 成本核算表 單位 :萬元 序號 項目 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 原材料 12021 2021 2021 2400 2800 2800 2 工資及福利費 3 管理費用 1420 230 210 280 320 380 4 制造費用 880 208 143 163 183 183 5 銷售費用 750 150 150 150 150 150 6 總成本費用 7 經營成本 銷售數量及銷售收入表 表 9 銷售數量表 序號 項目 單位 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 出租車 半年期 臺 7500 1500 1500 1500 1500 1500 出租車 一年 期 臺 7500 1500 1500 1500 1500 1500 2 商務車 臺 1400 200 200 200 400 400 3 公務車 臺 6000 800 1200 1200 1300 1500 4 私家車 臺 7100 500 900 1450 2200 2050 5 特種車 臺 500 100 100 150 100 50 合計 臺 30000 4600 5400 6000 7000 7000 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 35 表 10 銷售收入表 單位：萬元 銷售稅金表 表 11 銷售稅金表 單位 :萬元 序號 項目 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 銷售額 2 營業(yè)稅 {6%} 3 城市維護建設費（ 7%） 4 教育費及附加費（ 3%） 9 5 銷售稅金及附加 序號 項目 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 出租車 2 商務車公務車 3084 300 420 540 798 1026 3 私家車 295 692 1728 1905 4 特種車 764 100 124 198 184 158 合計 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 36 損益表 表 12 損益表 單位：萬元 序號 項目 合計 年份 1 2 3 4 5 2021 2021 2021 2021 2021 1 銷售收入 2 銷售稅金及附加 3 總成本費用 4 利潤總額 － 5 所得稅(15%) 6 稅后利潤 － 7 盈余公積金 (10%) 8 公益金(5%) 9 可供分配 利潤 2021— 2021 年度資產負債表 2021 年度資產負債表 表 13 2021 年 12 月 31 日 單位：萬元 資產 行次 年初數 期末數 資產 行次 年初 數 期末 數 列次 1 2 列次 3 4 流動資產合計 1 1050 流動負債合計 1 貨幣資金 2 1050 預收賬款 2 應收賬款 3 應付賬款 3 固定資產合計 4 380 應付工資 4 固定資產原價 5 380 應付福利費 5 減：累計折舊 6 未交稅金 6 固定資產凈值 7 380 所有者權益 7 其它長期資產 8 70 實收資本 8 1500 長期待攤費用 9 70 未分配利潤 9 資產總計 10 1500 負債及所有者權益 10 1500 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 37 2021 年度資產負債表 表 14 2021 年 12 月 31 日 單位：萬元 資產 行次 年初 數 期末數 資產 行次 年初 數 期末數 列次 1 2 列次 3 4 流動資產合計 1 1050 流動負債合計 1 貨幣資金 2 1050 預收賬款 2 100 應收賬款 3 應付賬款 3 固定資產合計 4 380 392 應付工資 4 固定資產原價 5 380 430 應付福利費 5 減：累計折舊 6 38 未交稅金 6 固定資產凈值 7 380 392 所有者權益 7 1500 其它長期資產 8 70 0 實收資本 8 1500 1500 長期待攤費用 9 70 0 未分配利潤 9 － 資產總計 10 負債及所有者權益 10 2021 年度資產負債表 表 15 2021 年 12 月 31 日 單位：萬元 資 產 行次 年初 數 期末 數 資 產 行次 年初數 期末數 列 次 1 2 列 次 3 4 流動資產合計 1 流動負債合計 1 貨幣資金 2 預收賬款 2 100 140 應收賬款 3 應付賬款 3 固定資產合計 4 392 349 應付工資 4 固定資產原價 5 430 430 應付福利費 5 減：累計折舊 6 38 81 未交稅金 6 固定資產凈值 7 392 349 所有者權益 7 其它長期資產 8 實收資本 8 1500 1500 長期待攤費用 9 未分配利潤 9 － － 資產總計 10 負債及所有者權益 10 車載 GPS 商業(yè)計劃書 吉林省旺豪通訊導航技術有限公司 04315199993 38 2021