【導讀】公司規(guī)章,組織公司各項理財活動的正常運行。關管理部門對各經營單位、部門下達經濟指標，并監(jiān)督、檢查、考核指標完成情況。財產物資、經營活動開支起控制與監(jiān)督審核職能。８、督促結算部做好供應商的結算工作，監(jiān)控供應商結算工作的進行。工作日內傳遞到審核員處。日前清理完畢上月長短款。日前進行納稅申報。

　　

【正文】 。 公司員工出差非工作原因而繞道，其繞道費用由個人自理。 公司自備汽車出差人員（含司機），其補助、補貼比照第二條執(zhí)行，但不發(fā)市內交通費。 司機長途出車補貼每 天 xx元。 第六章 會計、出納 管理辦法 A、 處罰 目無組織紀律，工作不聽從安排，當場頂撞領導的扣 10— 20 分。 受到客人和員工投訴，經查明屬實，每次扣 10分，違規(guī)處理業(yè)務，與相關部門溝通不善，影響工作，每次扣 5分。 財務手冊 機密 第 12 頁 共 13 頁 不按規(guī)定日期報送報表和數(shù)據(jù)，每超過一天扣 10分，以此類推，沒有明確責任的，扣部門負責人的。 遲到、早退、休假不提前半天請示者，無故中途離崗、串崗， 10分鐘內，每次扣 2分， 10分鐘至30分鐘扣 5分， 30分鐘至一個小時扣 10分，超過一小時記曠工半天，并取消當月獎金。 開會無故缺席第一次扣 5分，第二次 扣 10 分，每增加一次加扣 5分，；連續(xù)三次以上，全年累計5次以上作自動降級，或自動離職辦理，交人事部安排。 公司各項活動，要求要參加的人員，無故不參加者，每次扣 10分。 帳務處理違犯《會計人員工作規(guī)則》，每次扣 2分，經指出不及時改正者每次扣 5分。 不及時，不按時按規(guī)定交接各項單據(jù)憑證，造成款項損失或拖欠。除賠償損失外每項（次）扣 5分。 不按規(guī)定，不按時完成本職工作，影響數(shù)據(jù)準確性，在送出財務部后發(fā)現(xiàn)的每次（項）扣 5 分，在市政府各職能部門的財務報表及會計資料須在上年的基礎更上進一步，取得更好的名次，如受到批評或 低于上年水平，扣經辦人和分部負責人各 10分。 出納員每天須登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳。經查實未日清月結的每次扣 5 分，每天下午下班報送當天的資金日報表，推遲報送，每次扣 2分。 1 違犯財經法規(guī)，不按規(guī)定填寫發(fā)票，每份扣 5分。遺失發(fā)票，除按稅務部門處罰外，另扣 20— 50分。違犯市地國稅局，“關于對發(fā)票開具違章行為處罰規(guī)定”的任何一項，以及種類使用錯誤，每次扣 10分。 1 本紀律管理處罰，主要是財務業(yè)務和部門方面。有關勞動紀律儀容儀表，服務規(guī)范，國家財經規(guī)章制度等方面按其適用的商場規(guī)章制度和政策法規(guī)辦理。 B、 獎勵 認 真執(zhí)行國家政策法規(guī)，維護財經紀律，每項業(yè)務均能按照《會計人員工作規(guī)則》進行核算和帳務處理，受到財政、審計、稅務等政府機關表彰的，每次獎 10分。 積極參加酒店各項重大活動，商場無獎勵的，每項獎 2 分，取得名次和好評的，一次（項）獎 5分，連續(xù)多次或多項嘉獎的，按次（項）計算。 積極在店報上投稿，刊登者，一次獎勵 2分，報道財務部的事跡，工作狀況刊登者，一次獎 5分。連續(xù)投稿五篇不同文章，未錄用者，獎 2分。 積極向領導提出合理化建設性意見，經采用者，一次獎勵 5 分，未采用者，得到領導好評的，獎2分。 連續(xù)二個月工作積極主 動，每項工作均能保質保量完成，本職工作無差錯獎 2分。 受到商場領導文字材料表揚的，一次獎 5分。 第七章 供應商結算須知 每月到我公司結算的客戶，必須是簽訂了專柜、經銷或代銷租賃合同的供應商戶。對于無合同或專柜項目通知單的供應商戶，財務部會計不予打單結算。 供應商簽訂合同后，將合同文本蓋章，返回財務部，否則合同將視為在途合同，電腦則限制打印結算單，直至合同文本返回。 合同簽畢后，供應商在結算第一個月貨款之前，需到結算會計處領取廠商結算卡。 每月 10— 12日到財務部結算員或回單柜處，領取蓋有“復印無效， 持本單結算”章的機制結算單。 每月 13— 15日供應商核對其所列銷售及結算數(shù)據(jù)，如有疑異，與結算員重新核對數(shù)據(jù)。 每月 16— 18 日供應商根據(jù)審核無誤的電腦結算單開出增值稅專用發(fā)票。（所開發(fā)票必須按稅務局 財務手冊 機密 第 13 頁 共 13 頁 要求規(guī)范填列，且與結算單所列金額、稅額一致）并及時交到財務部結算員處，結算員審核無誤后，交會計審核，并由會計開出各種有關費用扣款收據(jù)。 每月 19— 28日出納員對合符條件的供應商自動轉帳。 供應商如發(fā)生結算卡或結算單丟失，應及時辦理掛失并補辦手續(xù)，具體手續(xù)按照《關于供應商結算單的使用管理規(guī)定》和《供應商使用回單柜 的有關規(guī)定》辦理。 節(jié)假日（星期六、星期日）不結帳，如不能提供發(fā)票的，必須在合同中注明，以便在結算中扣除應交稅金，所有供應商付款金額由結算員統(tǒng)一找領導批示。 A、關于供應商結算單的使用管理規(guī)定 結算單必須妥善保管，以防丟失損壞； 如發(fā)生供應商結算單遺失，供應商應按以下程序辦理結算手續(xù)： （ 1）、由供應商出具結算單遺失證明，報采購部經理、財務部經理審批； （ 2）、供應商交納 10元掛失費后，由結算會計重新打印結算單，辦理結算手續(xù)； （ 3）、供應商于次月 19日至 28日辦理結算，領取貨款。 B、供應商使用回單柜 的有關規(guī)定 為方便供應商結算，縮短每次結算的拿單時間，秉著“誠實信用”的原則，我商城決定采取回單柜的拿單形式； 凡與我商城簽訂了合同的供應商戶，都配有一個回單柜； 回單柜的鑰匙有兩把，一把給供應商，一把給結算中心，回單柜一般用來存放結算單及有關通知或單據(jù)； 到了結算日，供應商可以隨時拿鑰匙打開回單柜拿取結算單，這樣縮短了供應商的等待時間； 為了便于管理，我商城要求每個使用回單柜的供應商交 100 元使用費 /每年，另交 100元鑰匙押金，共計 200元； 當供應商離場不做時，我方要將鑰匙收回，同時退回 100元押金。如 因中途保管不善，鑰匙丟失，供應商先交 10元的手續(xù)費后，再配一把鑰匙給供應商。 C、供應商結算程序時間（按合同規(guī)定執(zhí)行）