【導(dǎo)讀】公司規(guī)章,組織公司各項(xiàng)理財活動的正常運(yùn)行。關(guān)管理部門對各經(jīng)營單位、部門下達(dá)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，并監(jiān)督、檢查、考核指標(biāo)完成情況。財產(chǎn)物資、經(jīng)營活動開支起控制與監(jiān)督審核職能。８、督促結(jié)算部做好供應(yīng)商的結(jié)算工作，監(jiān)控供應(yīng)商結(jié)算工作的進(jìn)行。工作日內(nèi)傳遞到審核員處。日前清理完畢上月長短款。日前進(jìn)行納稅申報。

　　

【正文】 。 公司員工出差非工作原因而繞道，其繞道費(fèi)用由個人自理。 公司自備汽車出差人員（含司機(jī)），其補(bǔ)助、補(bǔ)貼比照第二條執(zhí)行，但不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。 司機(jī)長途出車補(bǔ)貼每 天 xx元。 第六章 會計、出納 管理辦法 A、 處罰 目無組織紀(jì)律，工作不聽從安排，當(dāng)場頂撞領(lǐng)導(dǎo)的扣 10— 20 分。 受到客人和員工投訴，經(jīng)查明屬實(shí)，每次扣 10分，違規(guī)處理業(yè)務(wù)，與相關(guān)部門溝通不善，影響工作，每次扣 5分。 財務(wù)手冊 機(jī)密 第 12 頁 共 13 頁 不按規(guī)定日期報送報表和數(shù)據(jù)，每超過一天扣 10分，以此類推，沒有明確責(zé)任的，扣部門負(fù)責(zé)人的。 遲到、早退、休假不提前半天請示者，無故中途離崗、串崗， 10分鐘內(nèi)，每次扣 2分， 10分鐘至30分鐘扣 5分， 30分鐘至一個小時扣 10分，超過一小時記曠工半天，并取消當(dāng)月獎金。 開會無故缺席第一次扣 5分，第二次 扣 10 分，每增加一次加扣 5分，；連續(xù)三次以上，全年累計5次以上作自動降級，或自動離職辦理，交人事部安排。 公司各項(xiàng)活動，要求要參加的人員，無故不參加者，每次扣 10分。 帳務(wù)處理違犯《會計人員工作規(guī)則》，每次扣 2分，經(jīng)指出不及時改正者每次扣 5分。 不及時，不按時按規(guī)定交接各項(xiàng)單據(jù)憑證，造成款項(xiàng)損失或拖欠。除賠償損失外每項(xiàng)（次）扣 5分。 不按規(guī)定，不按時完成本職工作，影響數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，在送出財務(wù)部后發(fā)現(xiàn)的每次（項(xiàng)）扣 5 分，在市政府各職能部門的財務(wù)報表及會計資料須在上年的基礎(chǔ)更上進(jìn)一步，取得更好的名次，如受到批評或 低于上年水平，扣經(jīng)辦人和分部負(fù)責(zé)人各 10分。 出納員每天須登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳。經(jīng)查實(shí)未日清月結(jié)的每次扣 5 分，每天下午下班報送當(dāng)天的資金日報表，推遲報送，每次扣 2分。 1 違犯財經(jīng)法規(guī)，不按規(guī)定填寫發(fā)票，每份扣 5分。遺失發(fā)票，除按稅務(wù)部門處罰外，另扣 20— 50分。違犯市地國稅局，“關(guān)于對發(fā)票開具違章行為處罰規(guī)定”的任何一項(xiàng)，以及種類使用錯誤，每次扣 10分。 1 本紀(jì)律管理處罰，主要是財務(wù)業(yè)務(wù)和部門方面。有關(guān)勞動紀(jì)律儀容儀表，服務(wù)規(guī)范，國家財經(jīng)規(guī)章制度等方面按其適用的商場規(guī)章制度和政策法規(guī)辦理。 B、 獎勵 認(rèn) 真執(zhí)行國家政策法規(guī)，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，每項(xiàng)業(yè)務(wù)均能按照《會計人員工作規(guī)則》進(jìn)行核算和帳務(wù)處理，受到財政、審計、稅務(wù)等政府機(jī)關(guān)表彰的，每次獎 10分。 積極參加酒店各項(xiàng)重大活動，商場無獎勵的，每項(xiàng)獎 2 分，取得名次和好評的，一次（項(xiàng)）獎 5分，連續(xù)多次或多項(xiàng)嘉獎的，按次（項(xiàng)）計算。 積極在店報上投稿，刊登者，一次獎勵 2分，報道財務(wù)部的事跡，工作狀況刊登者，一次獎 5分。連續(xù)投稿五篇不同文章，未錄用者，獎 2分。 積極向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建設(shè)性意見，經(jīng)采用者，一次獎勵 5 分，未采用者，得到領(lǐng)導(dǎo)好評的，獎2分。 連續(xù)二個月工作積極主 動，每項(xiàng)工作均能保質(zhì)保量完成，本職工作無差錯獎 2分。 受到商場領(lǐng)導(dǎo)文字材料表揚(yáng)的，一次獎 5分。 第七章 供應(yīng)商結(jié)算須知 每月到我公司結(jié)算的客戶，必須是簽訂了專柜、經(jīng)銷或代銷租賃合同的供應(yīng)商戶。對于無合同或?qū)９耥?xiàng)目通知單的供應(yīng)商戶，財務(wù)部會計不予打單結(jié)算。 供應(yīng)商簽訂合同后，將合同文本蓋章，返回財務(wù)部，否則合同將視為在途合同，電腦則限制打印結(jié)算單，直至合同文本返回。 合同簽畢后，供應(yīng)商在結(jié)算第一個月貨款之前，需到結(jié)算會計處領(lǐng)取廠商結(jié)算卡。 每月 10— 12日到財務(wù)部結(jié)算員或回單柜處，領(lǐng)取蓋有“復(fù)印無效， 持本單結(jié)算”章的機(jī)制結(jié)算單。 每月 13— 15日供應(yīng)商核對其所列銷售及結(jié)算數(shù)據(jù)，如有疑異，與結(jié)算員重新核對數(shù)據(jù)。 每月 16— 18 日供應(yīng)商根據(jù)審核無誤的電腦結(jié)算單開出增值稅專用發(fā)票。（所開發(fā)票必須按稅務(wù)局 財務(wù)手冊 機(jī)密 第 13 頁 共 13 頁 要求規(guī)范填列，且與結(jié)算單所列金額、稅額一致）并及時交到財務(wù)部結(jié)算員處，結(jié)算員審核無誤后，交會計審核，并由會計開出各種有關(guān)費(fèi)用扣款收據(jù)。 每月 19— 28日出納員對合符條件的供應(yīng)商自動轉(zhuǎn)帳。 供應(yīng)商如發(fā)生結(jié)算卡或結(jié)算單丟失，應(yīng)及時辦理掛失并補(bǔ)辦手續(xù)，具體手續(xù)按照《關(guān)于供應(yīng)商結(jié)算單的使用管理規(guī)定》和《供應(yīng)商使用回單柜 的有關(guān)規(guī)定》辦理。 節(jié)假日（星期六、星期日）不結(jié)帳，如不能提供發(fā)票的，必須在合同中注明，以便在結(jié)算中扣除應(yīng)交稅金，所有供應(yīng)商付款金額由結(jié)算員統(tǒng)一找領(lǐng)導(dǎo)批示。 A、關(guān)于供應(yīng)商結(jié)算單的使用管理規(guī)定 結(jié)算單必須妥善保管，以防丟失損壞； 如發(fā)生供應(yīng)商結(jié)算單遺失，供應(yīng)商應(yīng)按以下程序辦理結(jié)算手續(xù)： （ 1）、由供應(yīng)商出具結(jié)算單遺失證明，報采購部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審批； （ 2）、供應(yīng)商交納 10元掛失費(fèi)后，由結(jié)算會計重新打印結(jié)算單，辦理結(jié)算手續(xù)； （ 3）、供應(yīng)商于次月 19日至 28日辦理結(jié)算，領(lǐng)取貨款。 B、供應(yīng)商使用回單柜 的有關(guān)規(guī)定 為方便供應(yīng)商結(jié)算，縮短每次結(jié)算的拿單時間，秉著“誠實(shí)信用”的原則，我商城決定采取回單柜的拿單形式； 凡與我商城簽訂了合同的供應(yīng)商戶，都配有一個回單柜； 回單柜的鑰匙有兩把，一把給供應(yīng)商，一把給結(jié)算中心，回單柜一般用來存放結(jié)算單及有關(guān)通知或單據(jù)； 到了結(jié)算日，供應(yīng)商可以隨時拿鑰匙打開回單柜拿取結(jié)算單，這樣縮短了供應(yīng)商的等待時間； 為了便于管理，我商城要求每個使用回單柜的供應(yīng)商交 100 元使用費(fèi) /每年，另交 100元鑰匙押金，共計 200元； 當(dāng)供應(yīng)商離場不做時，我方要將鑰匙收回，同時退回 100元押金。如 因中途保管不善，鑰匙丟失，供應(yīng)商先交 10元的手續(xù)費(fèi)后，再配一把鑰匙給供應(yīng)商。 C、供應(yīng)商結(jié)算程序時間（按合同規(guī)定執(zhí)行）