【正文】 早餐券明細(xì)表〉前臺每日記錄餐券發(fā)放情況在餐券發(fā)放記錄本上(可用硬面抄)日期早餐券號碼房號客人姓名贈券標(biāo)明經(jīng)辦人店長簽名123(1) 餐券發(fā)放記錄本存放在前臺。(2) 如果早餐券是贈送的，應(yīng)在”贈券標(biāo)明”欄中打”√”,店長必須在“店長簽名”欄上簽字確認(rèn)。(3) 日審審核一級發(fā)生帳“早餐費”，確認(rèn)“送早”數(shù)量是否和店長簽字?jǐn)?shù)量相符。核對小商品交接單。核對夜審綜合統(tǒng)計報表上的商品收入及前臺開具的商品雜項收入轉(zhuǎn)賬單（綠聯(lián)）是否相等，如不等根據(jù)一級發(fā)生分類帳核對是否有轉(zhuǎn)賬單未入賬或少入賬。雜項收入轉(zhuǎn)賬單上的售出數(shù)量是否與小商品交接單的發(fā)出數(shù)量相等，結(jié)出當(dāng)日商品的結(jié)存數(shù)。當(dāng)日結(jié)存數(shù)＝昨日余額＋本日入庫－本日發(fā)出。（月末盤點時只需根據(jù)小商品交接單結(jié)存數(shù)盤點既可）。出納每日做出庫明細(xì)，月末和值班經(jīng)理共同盤點前臺小商品。并制作“小商品收發(fā)存”盤點表。具體見《存貨出庫明細(xì)》核對并統(tǒng)計每日家賓卡銷售情況。家賓金卡售價198元/張，家賓普卡售價40元/張。每售出一張家賓卡要有一張“家賓俱樂部會員加盟登記表”及雜項收入轉(zhuǎn)賬單。每月進(jìn)行家賓卡盤點：期初余額＋本期購入－本期售卡－本期補(bǔ)卡－本期換卡＝本月結(jié)存數(shù)。具體見《每日家賓卡銷售情況》注：補(bǔ)卡必須收到客服發(fā)送的“客服要求酒店制新卡說明函”補(bǔ)卡傳真，換新卡必須收到客人換下的老卡。月末統(tǒng)計前臺服務(wù)員每人的發(fā)卡數(shù)，算出每人的家賓卡提成（金卡提成20元/張，普卡提成5元/張）。具體見《家賓卡提成統(tǒng)計》月末制作“金卡銷售明細(xì)”、“普卡銷售明細(xì)”“家賓卡銷售明細(xì)”。詳見附表。 發(fā)票的收發(fā)存：發(fā)票收發(fā)要有記錄，發(fā)票按序發(fā)放以便管理。作廢的發(fā)票三聯(lián)都要寫“作廢”或蓋“作廢”章。定期將用完的發(fā)票存根聯(lián)按序存放好。餐飲發(fā)票及時到稅務(wù)局銷號。 日常報銷：日常報銷全部按照公司統(tǒng)一的審批流程操作。由店內(nèi)審批的，應(yīng)先申購再報銷。報銷流程：(1) 納審核報銷單填寫是否正確，報銷內(nèi)容及金額是否符合公司財務(wù)制度的規(guī)定。(2) 審核發(fā)票臺頭是否正確（發(fā)票抬頭應(yīng)與營業(yè)執(zhí)照上的名稱相吻合）(3) 鑒別發(fā)票真?zhèn)?，看是否有水?。ǘ~發(fā)票可打電話或網(wǎng)上查詢），是否是稅務(wù)局規(guī)定的新版發(fā)票（2005年新版發(fā)票為雙排碼）。發(fā)票金額大小寫要正確吻合（數(shù)量*單價＝金額），要蓋有銷售單位的發(fā)票專用章。發(fā)票上無法寫全單價數(shù)量的要附有明細(xì)單。(4) 物品驗收后出納在報銷單上簽字確認(rèn)，交會計復(fù)核，再交店長按審批流程進(jìn)行審批，審批后予以報銷。具體審批流程見“審批權(quán)限及程序表。(5) 出納付款報銷人簽收。報銷完后在報銷單及發(fā)票上加蓋付“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章。 填制憑證：按財務(wù)細(xì)則中的相關(guān)規(guī)定在用友軟件系統(tǒng)中編制并錄入憑證。1) 購入客用品、食品、維修材料、前臺小商品、印刷品、圖書入庫。開具相應(yīng)的入庫單，入庫單中有兩人以上簽字，入庫單應(yīng)填寫清楚單價和數(shù)量。借：物料用品－客用品原材料 物料用品－維修材料庫存商品－商品物料用品－印刷品庫存商品卡類庫存商品－圖書貸：現(xiàn)金或相關(guān)科目2) 存貨維修材料的分類(1) 土建：水泥快速劑、拉法基、水泥、黃沙(2) 裝潢：細(xì)毛滾筒、原子灰、油漆、玻璃、水不漏、雙面膠、地板、踢腳線、銅條、墨汁、墨斗、18鉆頭、窗紗、皮壓條、萬能膠、砂皮、硅膠、護(hù)角條蓋帽、貓眼、松香水、鋼釘、膩子、蒸罐汽、熟膠粉、膠水、石膏粉、硅膠輪(3) 電氣燈、護(hù)套線、色燈架、 鎮(zhèn)流器、燈管、燈泡、開關(guān)、燈頭、膠布、中間繼電器、電容、電線插座、電工膠布、電池、啟輝器、乳膠漆(4) 通訊、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)線接頭、網(wǎng)線面板、電話線、(5) 辦公自動化(6) 消防器材防火木紋板、(7) 動力設(shè)備、管道器件洗面盆龍頭、接頭、鍋爐浮球、管子、表閥、不銹鋼落水頭、電接點水位計、閘伐、螺絲、電機(jī)、大噴頭、高壓管、液化汽灶、鐵絲、生料帶、軟管(8) 五金鋁合金鎖、洗臉盆下水節(jié)器、鎖、鑰匙、輪子(9) 維修工具美工刀片 砂輪片 焊錫 開孔器 泥桶 鐵板粉刀 網(wǎng)絡(luò)測試儀 紗手套、鋸條、沖擊鉆、鉆頭、水平尺、強(qiáng)持刀、刷、小紅桶、滾筒3) 每月應(yīng)付的電話費、水、電、煤氣費應(yīng)在最后付款日前及時付清，房租等有簽訂合同的各項費用應(yīng)及時在合同規(guī)定的付款期限內(nèi)付清，避免發(fā)生滯納金。支付電話費：借：其他應(yīng)付款－電話費（客人打部分） 營業(yè)費用電話費（辦公用，可在電話計費系統(tǒng)中查詢） 貸：銀行存款支付水電費：根據(jù)預(yù)提費用科目余額，借：預(yù)提費用－水費 預(yù)提費用－電費 預(yù)提費用—煤氣費營業(yè)費用－水費（超出部分）營業(yè)費用－電費（超出部分）營業(yè)費用—煤氣費（超出部分）貸：銀行存款或相關(guān)科目4) 電話費的支付憑證。月末“其他應(yīng)付款”借方余額入“營業(yè)費用電話費”。月末出現(xiàn)貸方余額，在沖減“寬帶費”后將差額轉(zhuǎn)入“營業(yè)收入其他收入”5) 清洗客洗衣費的支付支付時：借：其他應(yīng)付款客衣 貸：銀行存款 月末出現(xiàn)借方余額，則需查明原因，由相關(guān)的責(zé)任人賠償。次月將本月貸方余額轉(zhuǎn)入“營業(yè)收入其他收入”（二）、每周工作1. 各類單據(jù)的領(lǐng)用：押金單、早餐券蓋財務(wù)章，前臺換零錢2. 辦公用品采購及領(lǐng)用登記。3. 內(nèi)部電話費統(tǒng)計查詢。具體見《內(nèi)部電話費統(tǒng)計表》4. 前臺備用金的抽盤工作。5. 前臺租借物品數(shù)量、客用品使用情況等。6. 每月定期抽查餐廳食品消耗情況、及不定期核菜價。（三）月度工作1. 核對攜程返傭：PMS系統(tǒng)/登記入住/查詢/輸入房號/查找姓名，根據(jù)對賬單上客人姓名、房號、入住日期和退房日期依次進(jìn)行核對。如果PMS系統(tǒng)中沒有找到客人入住信息的，再根據(jù)每晚前臺和攜程統(tǒng)計結(jié)算部確認(rèn)的客人入住信息核對，如沒有確認(rèn)就證明客人未入住，而不能核算給攜程。2. 每月定期盤點低值易耗品，如果有報廢及時處理。具體見《低值易耗品盤點表》《低值易耗品報廢表》3. 月末完成客用品、食品、維修材料、前臺小商品、印刷品、圖書及棉織品的實地盤點。并按公司統(tǒng)一的“收發(fā)存報表”做出存貨盤點表（數(shù)量金額式）。(1) 期初余額＋本期收入－本期發(fā)出＝期末余額。本期發(fā)出及期末余額單價為加權(quán)平均單價，即本期發(fā)出及期末余額單價＝（期初余額金額＋本期收入金額）/（期初余額數(shù)量＋本期收入數(shù)量）。(2) 期初余額合計金額應(yīng)等于庫存商品明細(xì)賬中的期初數(shù)，本期收入合計金額應(yīng)等于明細(xì)賬中的本期發(fā)生額。(3) 月末和前臺、客房主管、工程部門主管實地盤點存貨類物品。將實際盤點數(shù)與本月結(jié)存數(shù)相核對。并制作差異表。及時處理。(4) 每月25日盤點棉織品，26日盤點維修材料，27日盤點清潔用品，28日盤點客用品及餐廳食品、酒水、餐廚具。29日盤點小商品及圖書。4. 照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則將與供應(yīng)商月結(jié)的賬在月底之前結(jié)清或做應(yīng)付款入賬，當(dāng)月發(fā)生的當(dāng)月既入賬。（由店內(nèi)人事專員處理）(1) “基本工資”按勞動合同簽訂的基本工資確定（若客房服務(wù)員按計件工資計算的，當(dāng)月基本工資＝當(dāng)月打掃退房合計數(shù)*退房單價＋當(dāng)月打掃住房合計數(shù)*住房單價。客房計件工資可由客房主管核算。）其中固定80％，浮動20％。(2) 統(tǒng)計出前臺家賓卡提成填入“補(bǔ)貼”欄，統(tǒng)計出當(dāng)月微笑卡第一名（第一名獎勵100元）獎勵填入“其他”欄。固定工資＋獎勵＋加班費＋補(bǔ)貼＋其他－缺勤＝本月應(yīng)發(fā)額。本月應(yīng)發(fā)額－扣款項＝稅前實發(fā)額。稅前實發(fā)額－個得稅＝稅后實發(fā)額。個人所得稅＝稅前實發(fā)額*地方個調(diào)稅稅率。(3) 應(yīng)提工資＝（本月收入－銷售傭金（銷售傭金中包括CTRIP）－家賓卡收入其他收入（電話費與洗衣費轉(zhuǎn)收入部分））*工資提取比例＋家賓卡提成（普卡5元/張，金卡20元/張）(4) 電話費和洗衣費是代收代付項目，但是月底差額轉(zhuǎn)收入。如，洗衣費，收取客人2000元，支付給洗衣廠1800元。差額200元轉(zhuǎn)收入。該部分收入從應(yīng)提工資總額中扣除。本月可用額度＝應(yīng)提工資＋上月余額福利項目支出福利項目支出是指各店通過工資額度審批，發(fā)放給員工的福利性用品。因為各店長發(fā)放給員工的福利費用品是從工資額度中支出，所以，可用額度中應(yīng)扣除該項目。(5) 做本月個調(diào)稅統(tǒng)計表及個調(diào)稅明細(xì)表。具體見《個人所得稅繳納表》25 / 25