創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)醫(yī)用縫合線(xiàn)-資料下載頁(yè)
2025-02-10 06:50本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】對(duì)部分內(nèi)容作了刪減，相應(yīng)位置以“略”表示。利技術(shù)，提倡科技為本的綠色生活新理念，為人類(lèi)提供盡善盡美的天然生物產(chǎn)品。分依賴(lài)進(jìn)口、價(jià)格昂貴、影響提高人們醫(yī)療水平的問(wèn)題。材料、快餐用具等，形成以甲殼質(zhì)材料為核心的多元化經(jīng)營(yíng)集團(tuán)公司。目前，我國(guó)大量使用的醫(yī)用縫合線(xiàn)主要有絲線(xiàn)、羊腸線(xiàn)和PGA類(lèi)可吸收線(xiàn)。料本身有缺陷，PGA類(lèi)縫合線(xiàn)生產(chǎn)成本居高不下，使用范圍均受到影響。醫(yī)用甲殼質(zhì)縫合線(xiàn)采用競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)策略進(jìn)入市場(chǎng)。是PGA類(lèi)縫合線(xiàn)平均市場(chǎng)價(jià)格的1/2，而且降價(jià)空間較大。國(guó)際領(lǐng)先的甲殼質(zhì)纖維制備專(zhuān)利技術(shù)是制備醫(yī)用甲殼質(zhì)縫合線(xiàn)的關(guān)鍵。羊腸線(xiàn)生產(chǎn)工藝落后，污染環(huán)境，可吸收性差，易過(guò)敏和產(chǎn)生抗體反應(yīng)。另外，PGA含水率過(guò)高將導(dǎo)致材料水解劣化、機(jī)械強(qiáng)度下降，縫合線(xiàn)質(zhì)量受到嚴(yán)重影。原材料廣泛存在于海洋生物中，成本是PGA類(lèi)產(chǎn)品的十分之一；購(gòu)買(mǎi)者是采購(gòu)部門(mén)。醫(yī)用縫合線(xiàn)市場(chǎng)是集團(tuán)市場(chǎng)，購(gòu)買(mǎi)過(guò)程屬集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)行為，人員推銷(xiāo)是最有效的銷(xiāo)售方式。
【正文】 PV= (萬(wàn)元 ) t=1 銀行短期借款（ 1年期）利率為 %， 長(zhǎng)期借款利率為 %（以 99年 8月為準(zhǔn)）?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素 ， i取 10%（下同），此時(shí)， NPV=（萬(wàn)元），遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。 通過(guò)凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為二年零一個(gè)月，投資方案 可行。 回收期 =累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù) 1+(未收回現(xiàn)金 /當(dāng)年現(xiàn)值 ) 根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下： n NPV（ IRR） = ∑（ CICO） t（ 1+IRR） t=0 IRR=92% t=1 內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到 92%，遠(yuǎn)大于資金成本率 10%，主要因?yàn)楸井a(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價(jià)，使得銷(xiāo)售利潤(rùn)率較高，而且，前 5年內(nèi)市場(chǎng)增長(zhǎng)性很好。 公司在銷(xiāo)售收入、投資、經(jīng)營(yíng)成本上存在來(lái)自各方面的不確定因素，我們對(duì)三者按提高10%和降低 10%的單因素變化做敏感 性分析。用逐項(xiàng)替代法計(jì)算投資回收期和內(nèi)含報(bào)酬率。（見(jiàn)下圖：） 圖 10. 略 表 3. 略 公司對(duì)銷(xiāo)售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之。在變化177。 10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報(bào)酬率仍然高達(dá) 75%，說(shuō)明能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，具有一定可靠性。 略 ．投資回報(bào) 根據(jù)對(duì)未來(lái)幾年公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)（見(jiàn)附錄），公司能保持較高的利潤(rùn)增長(zhǎng)，擬從凈利潤(rùn)中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤(rùn)的 30%。 8. 財(cái)務(wù)分析 . 會(huì)計(jì)報(bào)表及附表（ 略） . 會(huì)計(jì)報(bào)表分析 ? 重要報(bào)表數(shù) 據(jù)提示： ? 五年銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元）： ； ； ； ； ； ? 五年凈利潤(rùn) （萬(wàn)元）： — ； ； ； ； ； ? 達(dá)到正現(xiàn)金流所需時(shí)間 ： 八 個(gè)月； ? 達(dá)到收支平衡所需時(shí)間： 十四個(gè) 月。 . 比率及趨勢(shì)分析 表 8. 預(yù)計(jì)售量與金額87505750725032501000401302302903500202140006000800010000第一年 第二年 第三年 第四年 第五年金額（萬(wàn)元）0150300450銷(xiāo)量（萬(wàn)根）預(yù)計(jì)銷(xiāo)售金額 預(yù)計(jì)銷(xiāo)售量項(xiàng)目（ %） 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 銷(xiāo)售利潤(rùn)率 — 基本盈利能力 — 資產(chǎn)報(bào)酬率 — 凈資產(chǎn)收益率 — 投資利潤(rùn)率 — . 預(yù)計(jì)銷(xiāo)售趨勢(shì)分析 圖 12. 注： ? 從銷(xiāo)售趨勢(shì)圖可至第五年后銷(xiāo)售量及銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)趨于平緩，因而銷(xiāo)售利潤(rùn)率基本保持在 45%左 右； ? 收益表顯示公司的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)在后三年比較高，是因?yàn)樵陬A(yù)測(cè)和報(bào)表中使用固定預(yù)算，如果考慮彈性預(yù)算，銷(xiāo)售收入受市場(chǎng)變動(dòng)的影響，如競(jìng)爭(zhēng)者加入或產(chǎn)品降價(jià)等，則銷(xiāo)售利潤(rùn)會(huì)比預(yù)算數(shù)據(jù)低。具體考慮在風(fēng)險(xiǎn)假定 與分析中。 . 風(fēng)險(xiǎn)假定與分析 由于在財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)中，沒(méi)有考慮彈性分析，假定價(jià)格定在 30 元 /根（含稅）的基礎(chǔ)上，銷(xiāo)售利潤(rùn)較高。變動(dòng)成本占收入的 %，現(xiàn)假設(shè)由于經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)較高，使得潛在競(jìng)爭(zhēng)者的加入，爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額；公司經(jīng)營(yíng)達(dá)不到預(yù)期的銷(xiāo)售。這些因素都會(huì)對(duì)公司的銷(xiāo)售收入造成比較大的影響。具體價(jià)格、銷(xiāo)量、成本每年的可變化空間如下表所示： 表 9. 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 價(jià)格 (元 ) 實(shí)際數(shù) 臨界值 銷(xiāo)量 (萬(wàn)根 ) 實(shí)際數(shù) 臨界值 變動(dòng)成本(萬(wàn)元 ) 實(shí)際數(shù) 1772 臨界值 將各因素實(shí)際數(shù)與臨界值比，可見(jiàn)銷(xiāo)售量每年變化到如表數(shù)據(jù)的臨界點(diǎn)仍可以保本，達(dá)到盈虧平衡。 最低售價(jià) 為 ， 變動(dòng)成本允許有較大的增長(zhǎng)。因此， 公司在各方面能承擔(dān)一定的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。 9. 管理體系 . 公司性質(zhì) : 有限責(zé)任公司 . 組織形式 公司初期擬采取 直線(xiàn)制 的組織形式，如圖所示： 圖 13. 公司組織結(jié)構(gòu)圖 . 部門(mén)職責(zé)（略） . 創(chuàng)新機(jī)制 本公司著眼發(fā)展以下幾個(gè)方面的創(chuàng)新： 略 10. 機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn) . 機(jī)遇 ? 國(guó)產(chǎn)羊腸線(xiàn)無(wú)法滿(mǎn)足醫(yī)用要求， PGA類(lèi)縫合線(xiàn)產(chǎn)品價(jià)格太高； ? 國(guó)家對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的鼓勵(lì)政策相繼出臺(tái)，使得外部政策環(huán)境相對(duì)寬松； ? 國(guó)家重視研究新的生物醫(yī)藥產(chǎn)品，甲殼質(zhì)材料前景廣闊； ? 浦東張江即將定位為“藥谷”和“軟件 園”，投資環(huán)境適合生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展； ? 我國(guó)不久即將加入 WTO，使進(jìn)入國(guó)外市場(chǎng)更具優(yōu)勢(shì)。 . 外部風(fēng)險(xiǎn) ? 國(guó)家對(duì)醫(yī)療器械的生產(chǎn)、銷(xiāo)售、檢驗(yàn)、廣告等政策的影響； 董事會(huì) 營(yíng)銷(xiāo)副總經(jīng)理 技術(shù)副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)副總經(jīng)理 總經(jīng)理 ? 能否進(jìn)入醫(yī)療保險(xiǎn)范圍，將對(duì)醫(yī)院大量采用有重要影響； ? 經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售能力不確定性與倒戈的風(fēng)險(xiǎn)； ? 集團(tuán)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)決策過(guò)程復(fù)雜，產(chǎn)品對(duì)推銷(xiāo)技巧要求比較高； ? 潛在競(jìng)爭(zhēng)者的加入； ? 高新技術(shù)發(fā)展很快，生命周期縮短，被替代的可能性加大； ? 資源供應(yīng)商自身的風(fēng)險(xiǎn)； ? 銀行借款風(fēng)險(xiǎn)。 . 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) ? 新技術(shù)營(yíng)銷(xiāo)策略的不確定性造成選擇上的模糊與困難； ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的策略改變，應(yīng)付策略上的不確定性 ； ? 價(jià)格在一定程度上影響進(jìn)入低收入水平縫合線(xiàn)市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)策略； ? 純生物產(chǎn)品，可能使極少數(shù)高敏病人產(chǎn)生過(guò)敏（尚未得到證實(shí)）。 . 解決方案 ? 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)； ? 具備醫(yī)學(xué)與銷(xiāo)售專(zhuān)業(yè)知識(shí)的推銷(xiāo)人員，建立方便及時(shí)的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)； ? 提高 Ramp。D費(fèi)用，強(qiáng)化產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢(shì)； ? 多元化經(jīng)營(yíng)，化解對(duì)單一產(chǎn)品組合的依賴(lài)性風(fēng)險(xiǎn)； ? 建立及時(shí)有效的信息反饋渠道，隨時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。 11. 風(fēng)險(xiǎn)資本的退出 風(fēng)險(xiǎn)資金退出的成功與否關(guān)鍵取決于公司的業(yè)績(jī)和發(fā)展前景。 . 撤出方式（ 略） . 撤出時(shí)間（ 略） 附 錄 （略） （ 略） （略）
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