某信息軟件股份有限公司財(cái)務(wù)制度doc12-財(cái)務(wù)制度表格-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】湘計(jì)軟件財(cái)務(wù)制度。湖南湘計(jì)軟件股份有限公司大量的管理資料下載1. 湖南湘計(jì)信息軟件股份有限公司。公司的所有員工在處理與財(cái)務(wù)相關(guān)的事項(xiàng)時(shí)，都應(yīng)遵循本制度的相關(guān)規(guī)定，預(yù)算。外或超預(yù)算的需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。資金是公司重要的資源，加強(qiáng)對(duì)公司資金的管理是保證資金安全和公司健康。預(yù)算核準(zhǔn)核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)審批審核審核。董事會(huì)決定3萬(wàn)元以下審核審核。公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)根據(jù)情況適度提前并遵循逐級(jí)審批的原則向。算及支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、發(fā)票或其他相關(guān)證明等。行審核，對(duì)不符合公司規(guī)定的資金支付申請(qǐng)和報(bào)銷，部門負(fù)責(zé)人或主管領(lǐng)導(dǎo)審核。時(shí)應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。復(fù)核人對(duì)經(jīng)各部門審核后提交的支付申請(qǐng)和。批同意后交會(huì)計(jì)和出納人員辦理支付手續(xù)。不同意或不合規(guī)定。財(cái)務(wù)審核資金開(kāi)支是否已列入。制度即每月十日前向總部審計(jì)部報(bào)送上月大額采購(gòu)情況。固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算是預(yù)計(jì)預(yù)算期間各部門或公司所需要的各類固定資產(chǎn)數(shù)
【正文】 用款人填寫借支單 （誰(shuí)用款誰(shuí)借款、不得以自己名義為他人借款） 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核 （內(nèi)容真實(shí)性、借款額度合理性） 主管領(lǐng)導(dǎo)審核 財(cái)務(wù)審核 （審核是否符合預(yù)算及合規(guī)性） 總經(jīng)理審批或?qū)徍? （超預(yù)算借支和超標(biāo)準(zhǔn)借支） 董事長(zhǎng)審批 （審批借款余額在 8000元以上和其他特例） 辦理借支 湘計(jì)軟件 財(cái)務(wù)制度 湖南湘計(jì)軟件股份有限公司 大量的管理資料下載 11 費(fèi)用報(bào)銷的審批： . 預(yù)算內(nèi)的費(fèi) 用開(kāi)支經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽，部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，按責(zé)任承包書(shū)或按管理標(biāo)準(zhǔn)核銷費(fèi)用的還需由綜合部負(fù)責(zé)人審核，然后交財(cái)務(wù)審核，最后報(bào)總經(jīng)理審批或?qū)徍?，不符合相關(guān)規(guī)定還需董事長(zhǎng)審批。 . 非預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用開(kāi)支必須經(jīng)總經(jīng)理審核后報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 . 移動(dòng)電話費(fèi)由本人簽字、報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核，在核定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的報(bào)綜合部領(lǐng)導(dǎo)審批。超過(guò)核定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的還需報(bào)總經(jīng)理審批。 . 前面有借支未沖銷的，必須先沖銷借支才能付現(xiàn)，否則應(yīng)報(bào)總經(jīng)理審批。 . 誰(shuí)經(jīng)手的帳務(wù)誰(shuí)報(bào)銷、誰(shuí)簽字，嚴(yán)禁以他人的名義報(bào)賬和借支。 . 下一級(jí)報(bào)賬必須經(jīng)上一級(jí)審批。 . 月度內(nèi)累計(jì)報(bào)賬超過(guò) 10000 元或借支余額超過(guò) 8000 元的、無(wú)預(yù)算或超預(yù)算在 5000 元以上、其他特例，除經(jīng)總經(jīng)理審核外還需報(bào)董事長(zhǎng)審批。 . 每月必須及時(shí)報(bào)銷上月費(fèi)用（本人出差在外的除外），否則過(guò)期不予報(bào)銷。 . 報(bào)賬人、會(huì)簽人、審核人和批準(zhǔn)人必須在報(bào)銷單據(jù)上簽字。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)（含禮品等性質(zhì)的支出） 業(yè)務(wù)招待費(fèi)在開(kāi)支之前應(yīng)事先填寫業(yè)招費(fèi)審批單，并在公司綜合部備案登記，在報(bào)銷時(shí)憑有效發(fā)票和事先填寫并經(jīng)審批后的業(yè)招費(fèi)審批單逐級(jí)審批（綜合部會(huì)簽），未事先申請(qǐng)并登記 備案的業(yè)招費(fèi)財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。 5 、發(fā)票的開(kāi)具 開(kāi)具發(fā)票應(yīng)根據(jù)合同，屬于工程項(xiàng)目的應(yīng)提供驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等原始憑證，詳細(xì)填制開(kāi)票申請(qǐng)單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、公司主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后到財(cái)務(wù)部發(fā)票管理員處開(kāi)具發(fā)票。 開(kāi)具發(fā)票的同時(shí)應(yīng)提供與發(fā)票內(nèi)容一致的商品銷售清單（出庫(kù)單），暫時(shí)未取得進(jìn)貨發(fā)票的在月末財(cái)務(wù)結(jié)賬前提供暫估明細(xì)表。 要求提供的各類報(bào)表和各類憑證的總體時(shí)間表 湘計(jì)軟件 財(cái)務(wù)制度 湖南湘計(jì)軟件股份有限公司 大量的管理資料下載 12 湖南湘計(jì)信息軟件股份有限公司 2020 年 4 月 21 日 分類 時(shí)間 項(xiàng)目 要求提供時(shí)間 提供者 提供對(duì)象 費(fèi)用預(yù)算表 每月的 25 日前 各部門 財(cái)務(wù)部 資金流入（回款）預(yù)算 表 每月的 25 日前 各部門 財(cái)務(wù)部 銷售預(yù)算表 每月的 25 日前 各部門 財(cái)務(wù)部 貨物采購(gòu)預(yù)算表 每月的 25 日前 各部門 綜合部 固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表 每月的 25 日前 各部門 綜合部 資金支出計(jì)劃表 每月的 25 日前 各部門 綜合部 各預(yù)算（計(jì)劃）匯總表 批準(zhǔn)后 1日內(nèi) 財(cái)務(wù)部、綜合部 總經(jīng)理 合同、協(xié)議 取得后 1 日內(nèi) 各部門→綜合部 財(cái) 務(wù) 購(gòu)貨發(fā)票、入庫(kù)單 取得后 1 日內(nèi) 綜合部 財(cái) 務(wù) 銷售清單及出庫(kù)單 開(kāi)發(fā)票當(dāng)日 各部門→綜合部 財(cái) 務(wù) 發(fā)貨單 取得后 1 日內(nèi) 各部門→綜合部 財(cái) 務(wù)
鄂ICP備17016276號(hào)-1