【導(dǎo)讀】別編訂)，“請購單(內(nèi)購)(外購)”附“請購案件寄送清單”送采購部門。二)需用日期相同且。屬同一供應(yīng)廠商供應(yīng)的統(tǒng)購材料，請購部門應(yīng)以請購單附表，一單多品方式，提出請購。(五)庶務(wù)用品由物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況，填制“請購單”提出請購。請購金額預(yù)估在1萬元至5萬元者，由經(jīng)理核決?！罢堎弳?外購)”第一、二聯(lián)加蓋紅色“撤銷”的戳記及注明撤銷原因。專案用料，必要時(shí)由。經(jīng)理或總經(jīng)理指派專人或指定部門協(xié)助辦理采購作業(yè)?！罢堎弳巍鄙嫌枰宰C明，經(jīng)主管核發(fā)后，先會(huì)使用部門或請購部門簽注意見后呈核。議價(jià)，待接到請購單后，按一般采購程序優(yōu)先辦理。(六)“試車檢驗(yàn)”的采購條件，采購經(jīng)辦人員應(yīng)于“請購單”注明與廠商議定的付款條件呈核。會(huì)計(jì)部門應(yīng)于結(jié)帳前，辦妥付款手續(xù)。應(yīng)于“請購單(外購)”注明外，原則上應(yīng)向三家以上供應(yīng)廠商詢價(jià)、比價(jià)或經(jīng)分析后議價(jià)。

　　

【正文】 均應(yīng)以書 面辦理，但緊急時(shí)得由主管以電話聯(lián)絡(luò)，唯應(yīng)隨即補(bǔ)行書面通知并應(yīng)在備注欄內(nèi)加注電話聯(lián)絡(luò)的日期、時(shí)間等。 保 管 第一條 倉庫部及各分公司可就既有的倉庫場所，分別陳列各項(xiàng)商品并予保管。 企業(yè) ()大量管理資料下載 23 第二條 各倉的倉管人員應(yīng)負(fù)責(zé)綜理該倉商品的出貨、儲(chǔ)存、保管、檢驗(yàn)及帳務(wù)表報(bào)的登錄等業(yè)務(wù)。 第三條 倉管人員對于所經(jīng)管商品的排形以利于先進(jìn)先出的作業(yè)原則分別決定儲(chǔ)存方式及位置。 第四條 商品應(yīng)考慮其忌光、忌熱、防潮等因素妥為存放，倉庫內(nèi)部應(yīng)嚴(yán)禁煙火，并定期實(shí)施安全檢查。 第五條 庫存商品如有呆廢或損 毀非倉管人員可自行克服，倉管人員應(yīng)即填具 “ 商品送修單 ”連同商品送交服務(wù)單位修護(hù)。 第六條 各倉除倉管人員外，其他人員未經(jīng)允許不得擅自進(jìn)入。 第七條 倉管人員對于所經(jīng)管的庫存商品應(yīng)予嚴(yán)密稽核清點(diǎn)，各倉并得隨時(shí)受單位主管或財(cái)務(wù)部稽核人員的抽點(diǎn)。 第八條 每年年終，倉庫部應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部、服務(wù)部等共同辦理總盤存，盤存時(shí)必須實(shí)地查點(diǎn)商品的規(guī)格、數(shù)量是否與帳面的記載相符。 第九條 盤點(diǎn)后應(yīng)由盤點(diǎn)人員填具盤存報(bào)告表，如有數(shù)量短少、品質(zhì)不符或損毀情況，應(yīng)詳加注明后由倉管人員簽名負(fù)責(zé)。 第十條 盤點(diǎn)后如有盤 盈或不可避免的虧損情形時(shí)，應(yīng)由倉管單位主管呈現(xiàn)董事長核準(zhǔn)調(diào)整，若為保管責(zé)任短少時(shí)，則由倉庫部經(jīng)管人員負(fù)責(zé)賠償。 第十一條 直接保管商品的倉管人員異動(dòng)時(shí)，應(yīng)由其所屬的單位主管查列庫存商品的移交清冊后，再由交接雙方會(huì)同監(jiān)交人員實(shí)地盤存。 □ 商品帳務(wù)作業(yè)與作業(yè)流程 第一條 凡商品的進(jìn)貨如系新購，則采購單位應(yīng)負(fù)責(zé)于抵庫前三日內(nèi)將有關(guān)的訂購單、提單、或驗(yàn)收單等交倉管單位，才由倉管單位憑以驗(yàn)收登帳；抵庫之商品如系商品類，則倉管人員應(yīng)將其型號(hào)等詳列于 “ 型號(hào)登記簿 ” 上，如系供應(yīng)品，則應(yīng)將其規(guī)格、數(shù)量等詳細(xì)登入 “ 存貨日記簿 ” 上，倉管單位并應(yīng)于進(jìn)貨的怠日，根據(jù)實(shí)際進(jìn)貨之規(guī)格、數(shù)量填制 “ 商品 (供應(yīng)品 )進(jìn)庫單 ” ，除第四聯(lián)自行留存外，余第一、二、三聯(lián)應(yīng)即轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部入帳。 第二條 各分公司的進(jìn)貨應(yīng)憑 “ 商品 (供應(yīng)品 )訂貨單 ” 向倉庫部訂貨。 第三條 倉庫部對各分公司的訂貨，應(yīng)于接到訂貨單的當(dāng)日答復(fù)并出貨，出貨時(shí)應(yīng)填制 “ 商品(供應(yīng)品 )調(diào)撥單 ” ，除第四聯(lián)自存外，第一、二、三聯(lián)應(yīng)連同商品寄送進(jìn)貨單位簽收進(jìn)貨之。 第四條 各分公司于收到倉庫部寄下的商品時(shí)，應(yīng)即根據(jù) “ 貨品交運(yùn)明細(xì)表 ” 及 “ 商品 (供應(yīng)品 )調(diào)撥單 ” 上所載的進(jìn)貨內(nèi)容辦 理驗(yàn)收進(jìn)貨后，于 “ 商品明細(xì)表 ” 或 “ 存貨日記簿 ” 上入帳， “ 商品(供應(yīng)品 )調(diào)撥單 ” 應(yīng)于驗(yàn)收無誤時(shí)簽收后，將其第二聯(lián)寄還倉庫部，第三聯(lián)連同 “ 貨品交運(yùn)明細(xì)表 ”第二聯(lián)寄送財(cái)務(wù)部，第一聯(lián)自行留存。 企業(yè) ()大量管理資料下載 24 第五條 倉管人員應(yīng)就所保管的商品按型號(hào)或規(guī)格分別列記于 “ 型號(hào)明細(xì)表 ” 或 “ 存貨日記簿 ” 上。 第六條 庫存任何商品的出貨，一律限由領(lǐng)貨人出示業(yè)經(jīng)單位主管簽準(zhǔn)的 “ 商品 (供應(yīng)品 )領(lǐng)貨單 ” ，營業(yè)單位人員并應(yīng)另填 “ 商品 (附件 )領(lǐng)貨卡 ” 等作為出貨的憑單。 第七條 “ 商品 (供應(yīng)品 )領(lǐng)貨單 ” 一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由領(lǐng)貨人交單位會(huì)計(jì)員存查 ，第二聯(lián)由倉管單位存查。 “ 商品 (附件 )領(lǐng)貨卡 ” 由倉管單位于每月月底當(dāng)天將營業(yè)單位各月內(nèi)所領(lǐng)出商品尚未還倉部分逐一依人員別過入新卡后，發(fā)文至各單位并由各單位會(huì)計(jì)員統(tǒng)一代為保管。 第八條 庫存商品經(jīng)出貨后，倉管人員應(yīng)即于當(dāng)日憑 “ 商品 (供應(yīng)品 )領(lǐng)貨單 ” 上的記載登入“ 型號(hào)登記簿 ” 中有關(guān)的記載欄內(nèi)，作為該商品去向的追蹤， “ 商品 (附件 )領(lǐng)貨記錄卡 ” 則應(yīng)于出貨時(shí)，由倉管人員簽注后，即交還原出貨人。 第九條 領(lǐng)貨人除于出貨的當(dāng)日即行開立發(fā)票交貨外，否則統(tǒng)限于出貨的當(dāng)日下午下班前將領(lǐng)出的商品歸還倉管單位。如經(jīng)持往客戶 處試用致無法還倉時(shí)，亦應(yīng)于出貨的當(dāng)日下午下班前，將業(yè)經(jīng)客戶正式蓋章簽收或單位主管簽準(zhǔn)的 “ 商品試用簽收單 ” ，持交倉管人員保管。 第十條 領(lǐng)出的商品如系已洽妥欲交貨者，則領(lǐng)貨人應(yīng)于出貨后，根據(jù) “ 商品 (附件 )領(lǐng)貨記錄卡 ” 上的型號(hào)、號(hào)碼等有關(guān)的資料，另填 “ 交貨通知請示單 ” ，請示核準(zhǔn)后，交單位會(huì)計(jì)員開立發(fā)票。 第十一條 各營業(yè)單位的會(huì)計(jì)員于開立發(fā)票時(shí)應(yīng)先核對 “ 交貨通知請示單 ” 內(nèi)有關(guān)客戶名稱、型號(hào)、號(hào)碼等的記載是否與 “ 商品 (附件 )領(lǐng)用記錄卡 ” 上所載相符，同時(shí)并應(yīng)根據(jù)卡上所載內(nèi)容詳細(xì)記載于發(fā)票摘要欄內(nèi)，不得誤登或 漏登。 第十二條 領(lǐng)出的商品如系供客戶試用、表演或更換等而還倉時(shí)，原領(lǐng)貨人應(yīng)將商品及 “ 商品(附件 )領(lǐng)用記錄卡 ” 一并持至倉庫部，由倉管人員負(fù)責(zé)驗(yàn)收后在 “ 商品 (附件 )領(lǐng)用記錄卡 ” 上簽收并將原領(lǐng)貨人的 “ 商品 (供應(yīng)品 )領(lǐng)貨單 ” 加注商品還倉日期后作廢。還倉的商品若經(jīng)發(fā)現(xiàn)有毀損或附件短缺情形時(shí)，則倉管人員應(yīng)依據(jù)實(shí)際驗(yàn)收情形，另行填制 “ 商品 (附件 )毀損賠償明細(xì)單 ” ，交由領(lǐng)貨人簽認(rèn)后，第一聯(lián)由領(lǐng)貨人留存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部扣款，第三聯(lián)由倉管人員留存。 第十三條 凡營業(yè)單位于銷售商品時(shí)應(yīng)客戶要求必須估回舊貨時(shí)，應(yīng)依 “ 權(quán)責(zé) 劃分辦法 ” 的規(guī)定，事先請示核準(zhǔn)后，始得辦理估回舊貨手續(xù)。舊貨估回時(shí)，應(yīng)即填制 “ 商品 (供應(yīng)品 )進(jìn)庫單 ” 同時(shí)在備注欄內(nèi)注明 “ 舊貨估回 ” 等字樣，并依 “ 權(quán)責(zé)劃分辦法 ” 的規(guī)定，呈請簽準(zhǔn)后，連同商品向倉管單位辦理商品進(jìn)倉。 第十四條 倉管人員于收到估回舊貨的商品時(shí)，應(yīng)依 “ 商品 (供應(yīng)品 )進(jìn)庫單 ” 上所載的內(nèi)容，辦理簽收入帳，第二聯(lián)交由原持貨人持回，交單位會(huì)計(jì)員附于當(dāng)日的貨報(bào)告上，一并送交財(cái)務(wù)部稽核，第三聯(lián)由倉庫部留存。 第十五條 凡營業(yè)單位于銷售商品時(shí)遇有銷貨退回情形發(fā)生時(shí)，應(yīng)即填制 “ 商品 (供應(yīng)品 )進(jìn)庫單 ” 同時(shí)在備 注欄內(nèi)注明 “ 銷貨退回 ” 字樣，并依 “ 權(quán)責(zé)劃分辦法 ” 的規(guī)定呈請簽準(zhǔn)后，連同商品向倉管單位辦理貨物進(jìn)倉。 企業(yè) ()大量管理資料下載 25 第十六條 倉管人員于收到銷貨退回的商品時(shí)，應(yīng)即行詳細(xì)檢查，如無毀損或附件短少情形者，應(yīng)即在 “ 商品 (供應(yīng)品 )進(jìn)庫單 ” 上予以簽收后同時(shí)登入 “ 商品登記簿 ” ，內(nèi)并將 “ 商品 (供應(yīng)品 )進(jìn)庫單 ” 的第一聯(lián)轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部入帳，第二聯(lián)交由原持貨人持回交單位會(huì)計(jì)員辦理銷貨退回手續(xù)后附于當(dāng)日的銷貨報(bào)告上一并送交財(cái)務(wù)部稽核，第三聯(lián)倉庫部留存。如商品經(jīng)倉管人員檢查發(fā)現(xiàn)有毀損或附件短少情形時(shí)，應(yīng)即依實(shí)際驗(yàn)收的情形另行填制 “ 商品 (附件 )毀損 賠償明細(xì)單 ” ，交由原持商品人簽認(rèn)后，第一聯(lián)由原持商品人留存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部扣款，第三聯(lián)由倉管人員留存。 第十七條 供應(yīng)品經(jīng)出貨后，如系耗用，則領(lǐng)貨人應(yīng)填具 “ 附件 (供應(yīng)品 )耗用單 ” ，并依， “ 權(quán)責(zé)劃分辦法 “ 規(guī)定呈報(bào)核準(zhǔn)后，交倉管單位憑以銷帳。 第十八條 各營業(yè)單位會(huì)計(jì)員于填制銷貨報(bào)告時(shí)，不得有漏填型號(hào)的事情發(fā)生。凡未經(jīng)出貨，各營業(yè)單位會(huì)計(jì)員不得擅自虛開發(fā)票。如因?qū)嶋H需要應(yīng)由該筆交易的經(jīng)辦人事先書面層呈所屬副總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得先行開立發(fā)票，惟該書面報(bào)告應(yīng)隨同銷貨報(bào)告轉(zhuǎn)送倉管單位保管之，如未經(jīng)附送書面報(bào)告者 ，一律不予核計(jì)實(shí)績。 第十九條 倉管人員應(yīng)每日根據(jù)銷貨報(bào)告分別銷帳，不得誤銷或漏銷。 第二十條 庫存商品如因不可避免的因素，致有所毀損或待料時(shí)，倉管人員應(yīng)填具 “ 商品送修單 ” 述明缺件或故障情形，連同商品送服務(wù)單位修護(hù)。分公司若無法自行克服時(shí)，亦應(yīng)填具 “ 商品送修單 ” ，并應(yīng)將貨物寄送倉庫部，統(tǒng)由倉庫部轉(zhuǎn)送服務(wù)部修護(hù)。 第二十一條 “ 商品送修單 ” 一式四聯(lián)，第一聯(lián)由送修單位倉管人員存查，第二、三聯(lián)由送修單位連同商品送倉庫部轉(zhuǎn)送服務(wù)部簽收后，第二聯(lián)由倉庫部留存，第三聯(lián)由服務(wù)部留存，第四聯(lián)由服務(wù)部填妥預(yù)定修妥 日期后，寄還送修單位交倉管人員收存。 第二十二條 服務(wù)部修妥送修的商品后，應(yīng)將原留存的 “ 商品送修單 ” 第三聯(lián)及商品一并持交倉庫部并由倉管人員簽收后收存，如該商品系分公司送修的商品，則倉管人員應(yīng)于兩日內(nèi)寄還送修單位。 第二十三條 分公司送修的待料商品，除非向倉庫部辦理調(diào)撥手續(xù)轉(zhuǎn)由倉庫部進(jìn)貨，否則一律視為存貨帳上的庫存商品。 第二十四條 倉管人員應(yīng)于每日自行清點(diǎn)所經(jīng)管的商品，分公司的倉管人員并應(yīng)于每周末及每月月底當(dāng)天清點(diǎn)后，填制 “ 商品存貨月報(bào)表 ” 及 “ 供應(yīng)品存貨月報(bào)表 ” 寄送總公司倉庫部及財(cái)務(wù)部核對，倉庫 部在核對無誤后，于次月 5 日前呈報(bào)迄上月底止全公司 “ 商品存貨月報(bào)表 ” 及 “ 供應(yīng)品存貨月報(bào)表 ” 。 □ 商品運(yùn)輸 第一條 本章所稱 “ 商品運(yùn)輸 ” 系指業(yè)經(jīng)抵達(dá)本公司倉庫部的一切商品其正式銷售前之運(yùn)送，凡新購商品其抵庫前的一切運(yùn)輸問題概由采購單位負(fù)責(zé)與供貨廠商洽辦。 第二條 凡有關(guān)倉庫部與各單位間的商品運(yùn)輸，包括運(yùn)輸人員、運(yùn)輸車輛、車輛調(diào)配、貨品包裝托寄、保險(xiǎn)、索賠等，概由倉庫部負(fù)責(zé)，并會(huì)同有關(guān)單位辦理。 企業(yè) ()大量管理資料下載 26 第三條 凡本公司庫存商品的運(yùn)輸，除由公司備置車輛輸送外，并視實(shí)際業(yè)務(wù)的需要，由倉庫部會(huì)同總務(wù)部洽請托運(yùn)處 托運(yùn)。 第四條 商品運(yùn)輸前，倉管人員應(yīng)妥善處理裝箱、包裝、搬運(yùn)等工作，以確保運(yùn)輸商品的安全。 第五條 商品交運(yùn)時(shí)，倉管人員除應(yīng)將交運(yùn)件數(shù)詳細(xì)登載于 “ 貨品交運(yùn)明細(xì)表 ” 上，交由運(yùn)送人員持往運(yùn)往單位憑以簽收外，并應(yīng)另行填制 “ 商品 (供應(yīng)品 )調(diào)撥單 ” 寄往運(yùn)往單位簽復(fù)，同時(shí)作為其進(jìn)貨的入帳憑證。 第六條 凡商品經(jīng)由公司車輛運(yùn)送時(shí)，有關(guān)車輛的調(diào)配等悉依 “ 車輛管理辦法 ” 辦理。企業(yè)部定貨單編號(hào)辦法 □ 附則 第一條 各分公司商品管理可本辦法辦理。 第二條 本辦法自呈奉總經(jīng)理核準(zhǔn)之日起實(shí)施。 公司產(chǎn)品的訂貨單編號(hào)及工程承攬的工作號(hào)，均依本辦法的規(guī)定編訂。 7 位數(shù)字組成，共分三段，其代表內(nèi)容如下： (1)合約號(hào)： 4 位數(shù)字，各企業(yè)部從 0001 依次與客戶所訂合約次序流水編號(hào)，每三年另從頭開始。 (2)項(xiàng)號(hào)：同一合約內(nèi)有多項(xiàng)不同工程須分別登記成本或分別計(jì)價(jià)者，又如同一合約內(nèi)有多項(xiàng)規(guī)范不同須分別登記成本，分別計(jì)價(jià)，分別發(fā)工制造者，均在同一合約號(hào)后附加兩位數(shù)字之流水編號(hào)，不同合約號(hào)之項(xiàng)號(hào)均從 01 開始，一合約只有一種二種工程或一種產(chǎn)品者，此項(xiàng)號(hào)乃為 01。 (3)變號(hào)：表某合約中某項(xiàng)遇設(shè)計(jì)變 更，規(guī)范變更，數(shù)量變更者依次編為 3?? 。 各上項(xiàng)變更則為 0。 、領(lǐng)料、成本等制造費(fèi)用均以此項(xiàng)編號(hào)歸戶登帳，工程及制造進(jìn)度的追蹤亦以此為準(zhǔn)。 注：此項(xiàng)編號(hào)雖各企業(yè)部重復(fù)，但領(lǐng)料單、發(fā)工單均載有部門編號(hào)與此聯(lián)合運(yùn)用，當(dāng)不致混淆。