【導讀】民幣活期存款賬戶。存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證?！堕_立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》原件；《銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書》原件；被授權(quán)人身份證件原件及復印件；上級法人法定代表身份證原件及復印件。辦事處同意其開立賬戶的批復書原件；登記證書》正本原件及復印件；如屬宗教組織應(yīng)同時出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明原件及復?？钯~戶開戶許可證原件及復印件和成立的批文原件及復印件；團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊。位開戶核準通知書》原件及復印件；民辦非企業(yè)組織?！督M織機構(gòu)代碼證》正本原件及復印件；業(yè)駐華代表處，應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證原件及復印件）；居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。

　　

【正文】 清賬戶余額。結(jié)清賬戶原則上只能轉(zhuǎn)賬處理（個人賬戶除外），如銷戶人確需提取現(xiàn)金，應(yīng)按照現(xiàn)金管理規(guī)定處理。 30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。 （ 1）超過一年（含）未發(fā)生收付活動（銀行計收利息除外）且未欠銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶； （ 2）有效期限屆滿的臨時 存款賬戶； （ 3）年檢時發(fā)現(xiàn)的不符合開戶條件的銀行結(jié)算賬戶。 被列入久懸未取專戶管理的款項其所有權(quán)仍屬存款人，當存款人需要重新啟用原賬戶時，應(yīng)向銀行出具合法擁有該賬戶支配權(quán)的證明文— 30— 件，經(jīng)開戶銀行確認后核對賬戶，補辦銷戶手續(xù)，結(jié)清余款后方可重新申請開立和使用賬戶。 存款人撤銷已被列入久懸未取專戶管理或其款項已列入營業(yè)收入的賬戶，經(jīng)辦人員須出具單位介紹信（或公函）、本人有效身份證件（開戶銀行審核原件，留存復印件）以及《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書》，并交回開戶許可證正本。 ，變更、撤 銷單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。 由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。 第六章 銀行結(jié)算賬戶的管理 1. 賬戶名稱與預(yù)留銀行印鑒管理 ，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預(yù)留銀行簽章中公章或財 務(wù)專用章的名稱應(yīng)保持一致。 自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。 ，其預(yù)留簽章為該單位的財務(wù)專用章或公章加其法定代表人（單位負責人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預(yù)留簽章為該個人的簽名或者蓋章。預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱依法可使用簡稱，并且在賬戶管理協(xié)議書上明確簡稱的約定，但賬戶名稱應(yīng)與其保持一致。 照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由 “個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。 其預(yù)留簽章中公章或財務(wù)專用章應(yīng)是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的姓名。 — 31— ，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書”或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱，其預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)是存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱。 存款人因注冊驗資開立的臨時存款賬戶時，應(yīng)預(yù)留出資人簽章。有多個出資人的，應(yīng)全部預(yù)留簽章，如不全部預(yù)留簽章，應(yīng)出具經(jīng)出資人簽章的書面授權(quán)書，出資人為個人的，還應(yīng)出 具出資人身份證件原件。 ，其預(yù)留簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)是主管單位名稱加獨立核算的附屬機構(gòu)名稱組成。 用存款賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)使用其隸屬單位的名稱。 ，其預(yù)留簽章為業(yè)主大會財務(wù)專用章（或公章）和業(yè)主委員會負責人二人（正主任和副主任）的簽章。 受托人為企業(yè)年金理事會的企業(yè)年金，其預(yù)留銀行簽章為企業(yè)年金理事會公章或財務(wù)專用章加其主 要負責人或授權(quán)的經(jīng)辦人名章。賬戶名稱應(yīng)與預(yù)留銀行簽章一致。 ，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留財務(wù)專用章或公章等相關(guān)證明材料。 留財務(wù)專用章或公章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。如無法取得司法部門證明的，應(yīng)由該單位存款人出具經(jīng)公證處公證的加蓋公章的書面證明，承諾原預(yù)留財務(wù)專用章確已遺失，并承擔由此引起的一切經(jīng)濟、法律 責任。 ，可由法定代表— 32— 人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。 ，應(yīng)向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認的書面申請，以及原預(yù)留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章 的變更。 ，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。 由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負責人的身份證件。 授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負責人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。 ，在舊印鑒卡片上注明 注銷日期，并要求申請人在新印鑒卡片上注明啟用日期。對申請人在啟用日前使用舊印鑒簽發(fā)的，且在提示付款期內(nèi)的票據(jù)仍予支付；對啟用當日及以后申請人用舊印鑒簽發(fā)的票據(jù)一律退票。舊印鑒卡片保存 10 天（遇節(jié)假日順延）后與變更印鑒申請書一并隨憑證裝訂保管。 開戶許可證是人民銀行依法準予申請人在銀行開立核準類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。 、副本，其中正本由開戶銀行交存款人留存，副本由開戶銀行留存。 銀行應(yīng)專夾保管開戶許可證票樣。開戶許可證應(yīng)載明： （ 1）“開戶許可證”字樣； — 33— （ 2）開戶許可證編號； （ 3）開戶許可證核準號； （ 4）中國人民銀行上海分行賬戶管理專用章； （ 5）核準日期； （ 6）存款人名稱； （ 7）存款人的法定代表人或單位負責人姓名； （ 8）開戶銀行名稱； （ 9）賬戶性質(zhì)； （ 10）賬號。 臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。 存款人應(yīng)妥善保管開戶許可證。 存款人遺失開戶許可證，應(yīng)在報刊媒體上進行遺失公告，宣布該開戶許可證作廢。存款人提出申請補發(fā)開戶許可證時，應(yīng) 填寫“補（換）發(fā)開戶許可證申請 書”，加蓋單位公章 ，出具遺失證明、已進行遺失公告的證明 以及 開立銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)出具的證明文件。開戶銀行對“補（換）發(fā)開戶許可證申請書”填寫的事項 和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查后，將 “補（換）發(fā)開戶許可證申請書”及相關(guān)證明文件復印件報送中國人民銀行上海分行辦理補（換）發(fā)開戶許可證手續(xù)。 開戶許可證破損的，存款人應(yīng)填寫“補（換）發(fā)開戶許可證申請書”，加蓋單位公章 ，并繳回原開戶許可證。開戶銀行對“補（換）發(fā)開戶許可證申請書”填寫的事項 和原開戶許可證進行認真審查后，將“補（換）發(fā)開戶許可證申請 書”、原開戶許可證報送中國人民銀行上海分行辦理補（換）發(fā)開戶許可證手續(xù)。 存 款人補（換）發(fā)開戶許可證，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。 由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，— 34— 除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。 存款人可到基本存款賬戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算 賬戶的相關(guān)信息。 存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼后，需要修改查詢密碼的，可到基本存款賬戶開戶銀行辦理查詢密碼變更手續(xù)。 存款人遺忘查詢密碼的，存款人應(yīng)提出書面申請，持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到人民銀行申請重置查詢密碼 。 — 35— 參考文件： 農(nóng)銀滬財 [2021]45 號“轉(zhuǎn)發(fā)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的通知（ 2021上 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]86 號“轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于開展銀行結(jié)算賬戶年檢有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 上 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]92 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于實施〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法〉有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 上 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]102 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于機關(guān)、事業(yè)單位開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶及年檢有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 中 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]155 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于規(guī)范銀行結(jié)算賬戶開銷戶手續(xù)的通知》的通知（ 2021 中 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]156 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于重申開立銀行賬戶提供開戶資料 的有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 中 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]158 號“轉(zhuǎn)發(fā)《人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 中 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]43 號“轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈上海市預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法〉的通知》的通知（ 2021 上 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]44 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于開展預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶年檢有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 上 ）” 農(nóng)銀滬財 [2021]97 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于 業(yè)主大會開立房屋維修資金賬戶有關(guān)問題的通知》的通知” 1農(nóng)銀滬財 [2021]80 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于預(yù)算單位開立和年檢專用存款賬戶有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 上 ）” 1農(nóng)銀滬財 [2021]95 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于加強臨時存款賬戶管理有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 上 ）” 1農(nóng)銀滬財 [2021]110 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈武警部隊單位銀行賬戶管理規(guī)定〉的通知》的通知（ 2021 上 ）” — 36— 1農(nóng)銀滬財 [2021]112 號“轉(zhuǎn)發(fā)人行上海 分行《關(guān)于加強開戶申請資料審查工作的通知》的通知（ 2021 上 ）” 1農(nóng)銀滬財 [2021]147 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于開展軍隊、武警部隊單位銀行結(jié)算賬戶年檢有關(guān)事項的通知》的通知（ 2021 上 ）” 1農(nóng)銀滬財 [2021]3 號“轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行上海分行《關(guān)于開展銀行結(jié)算賬戶年檢情況檢查的通知》的通知” 1農(nóng)銀滬財 [2021]61 號“關(guān)于《境外投資專用經(jīng)營受讓不良債權(quán)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶有關(guān)問題的通知》” 1農(nóng)銀滬財 [2021]106 號“關(guān)于制發(fā)《上海市預(yù)算單位銀行賬戶管理 暫行辦法》的補充規(guī)定的通知” 1農(nóng)銀滬機構(gòu)一 [2021]4 號“關(guān)于開展全員拓展商品維修基金業(yè)務(wù)專項獎勵的通知” 農(nóng)銀滬財 [2021]147 號“轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于人民幣結(jié)算賬戶管理業(yè)務(wù)處理有關(guān)事項的通知》通知” 2農(nóng)銀滬財 [2021]２號“轉(zhuǎn)發(fā)人行上海分行《上海市人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》的通知” 2農(nóng)銀滬財 [2021]8 號“轉(zhuǎn)發(fā)人行上海分行《關(guān)于開展異地銀行結(jié)算賬戶年檢有關(guān)事項的通知》的通知” 2農(nóng)銀滬財 [2021]48 號“轉(zhuǎn)發(fā)人行上海分行《關(guān)于進一步規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問 題的通知》的通知” 2農(nóng)銀滬財 [2021]49 號“轉(zhuǎn)發(fā)人行上海分行《上海市人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》的通知”