【導讀】建設規(guī)模：年產(chǎn)精煉茶油2020噸，年產(chǎn)茶粕12020噸。項目投資：總投資為2800萬元，其中固定資產(chǎn)投資2100萬元，鋪底流動資金700萬元。代油脂加工企業(yè)。貴州省、黔東南州、黎平縣關于加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見；工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃要求；方法與參數(shù)》(第三版);國家現(xiàn)行的行業(yè)規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、設計標準；縣等優(yōu)質(zhì)豐富的山茶油資源優(yōu)勢。經(jīng)濟、社會、環(huán)境效益評價等。農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題已經(jīng)越來越受到國家的高度重視。食用油是城鄉(xiāng)居民必需的食。源，在我國南方廣大丘陵山地有悠久的經(jīng)營歷史和良好的生產(chǎn)基礎，為我國食用植物油產(chǎn)量平衡發(fā)揮了重要作用。但較長時期以來，由于。為一項特色產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。目前，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活。和侗鄉(xiāng)茶油精品品牌。貿(mào)易，延伸拉長產(chǎn)業(yè)鏈?？h委、縣政府提出按照“依托優(yōu)勢資源開。本項目落戶黎平旅游生態(tài)工業(yè)園區(qū)，符合黎平縣的。發(fā)展規(guī)劃，將成為帶動黎平油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“龍頭企業(yè)”。貴州省又把黎平縣作為油茶示范基地。

　　

【正文】 善機床更換工、夾具的手工操作，改為氣動或油動等自動 夾緊處理。對操作人員進行安全教育，對存在可能出現(xiàn)的安全隱患采取措施，加強全員安全防范意識，以保證達到安全生產(chǎn)的目的。 在電氣工程設計中，認真貫徹執(zhí)行《建筑電氣設計技術規(guī)程》，根據(jù)電氣裝置所處環(huán)境的特征，選擇與環(huán)境相適應的電氣設備型號，嚴格做好設備的接地、接零，工作零線與專用接地保護線分開敷設，接地電阻滿足規(guī)程要求。 第六章 組織機構(gòu)與定員 管理模式 采用直線參謀制管理模式。 組織機構(gòu) 公司下設生產(chǎn)管理指揮中心、科研技術 和 油茶開發(fā)項目部 、人事勞資 部、 勞保福利后勤部、檔案資料文秘辦公室、機械運輸管理部、財務部、安全保衛(wèi)消防綜合部、 油茶籽的 曬烤車間、 預榨車間、油餅的浸出加工車間 、 油脂的精煉加工車間 、成品灌裝車間和包裝車間 等職能部門。 (1)編制原則 a、工序要求 ； b、生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工人按 2 班倒計算 ； c、非一線生產(chǎn)人員按正常班計算 。 (2)實際定員 （不包含季節(jié)性臨時工） 企業(yè)勞動定員 58 名，其中生產(chǎn)工人 34 人， 質(zhì)檢人員 2 人， 技術人員 4 人， 業(yè)務員 6 人，管理人員 5 人，后勤服務 2 人 ，安保人員2 人、 財務人員 3 人 。 員工上崗前均應根據(jù)崗位要求分別進行培訓 ， 其中生產(chǎn)線上設備操作人員由設備制造廠家負責培訓， 其他 人 員 由各 級主管 進行現(xiàn)場培訓。 第七章 項目實施進度 為縮短項目建設周期，盡快完成建 設 工程，要求設 計 、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在 開工 報告批準后 7 個月內(nèi)完成全部工程的建設工作。 項目實施進度計劃如下表 日期 項目名稱 2020 2020 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 項目批準立項 初設與審批 施工圖設計 主體土建施工 附屬土建 設備采購 設備安裝 竣工驗收 試投產(chǎn) 第八章 投資估算與資金籌 措 投資估算 （ 1） 建筑工程費根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式，采用類似工程估算指標造價估算 ； （ 2） 設備購置費和安裝費按廠家報計。 項目總投資估算為 2800 萬元，具體見投資估算表。 項目投資估算表 人民幣：萬元 序號 項目 名稱 投資金額 占項目總投 資比例（ %） 備 注 項目總投資 2800 1 建設投資 1850 工程費用 1300 建筑工程費用 700 設備及工器具購置費 500 安裝工程費用 100 工程建設其它費 300 含征地 預備費 用 250 基本預備費 100 漲價預備費 150 2 建設期利息 250 3 鋪底流動資金 700 資金籌措 承辦單位自籌 2020 萬元，申請貸款或招商 800 萬元。 第九章 項目財務 評價 基本數(shù)據(jù) 根據(jù)項目進度安排，該項目建設期為一年，第二年開始投入運行，按達產(chǎn)率 42%保守 計算， 主產(chǎn)品 精制山茶油 銷售 840 噸 ，第三年及 以后 按達產(chǎn)率 60%保守 計算， 精制山茶油 銷售 1200 噸 /年 。按照目前售價 精制山茶油 每公斤 60元 保守 估算，第二年實現(xiàn)銷售收 入 5040萬元，第三年及以后每年 7200 萬元。副產(chǎn)品收入占比重不大， 暫不計算 。 （ 1） 成本計算中原毛油 成本 目前為每噸 40000 元，消耗量為每 噸毛油精制成 1 噸精制油。 消耗溶劑 450 元；煤和水電費用 200元；工資及福利 530 元；車間管理費 290 元 ；其它費用 48 元 。則茶油的生產(chǎn)成本為 46488 元 /噸。 （ 2）固定資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設備類為 16— 18 年，房產(chǎn)類為35— 40 年 ， 殘值按 5%計算 。 折舊費為 70 萬元 /年。 （ 3）銷售費用和管理費用按銷售成本 3%和 1%計 。 （ 4）流動資金利 息 加上財務費用，正常年份按照 150 萬元 /年計算。 （ 5）稅費 840 元 /噸 。 經(jīng)計算企業(yè)總成本費用 為： 投產(chǎn)當年 4200 萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在 5905 萬元之間。 財務評價 企業(yè)利潤測算表 （ 人民幣：萬元 ） 年份 成本項目 合計 1 2 3至 20年 計算產(chǎn)量（噸） 840 1200 一、銷售收入 134640 5040 7200 二、 銷售成 本 110490 4200 5905 其中： 基本折舊 1330 70 70 流動資金利息 2805 105 150 銷售費 、管理費 3180 120 170 三、 銷售稅金及附加 1870 70 100 四 、銷售利潤 22280 770 1195 五 、所得稅 7352 254 394 六、 凈利潤 14928 516 801 現(xiàn) 金 流 量 表 （ 人民幣：萬元 ） 年份 項目 合計 1 2 3至 20年 計算產(chǎn)量（噸） 840 1200 一、現(xiàn)金流入 136060 5040 131020 135290 5040 130250 70 70 700 700 二、現(xiàn)金流出 113830 2800 4200 106830 2100 700 109160 4130 105030 1870 70 1800 三、凈現(xiàn)金流量 22230 2800 840 24190 從現(xiàn)金流量表可知，自第二年開始有現(xiàn)金流入，并 在達到目標產(chǎn)量后 趨于穩(wěn)定 。設項目壽命期（ 包括建設期 ）為 20 年，累計現(xiàn)金凈流量為 22230 萬元 ( 億元 )。 項目總投資利潤為 %，大于基準投資利潤率指標，項目可行。 靜態(tài)投資回收期 = 年，即 三年九 個月。 動態(tài)投資回收期（ i=10%），為 年，小于基準回收期 年，項目可行。 經(jīng)計算，該項目內(nèi)部收益率為 %，遠遠大于食品行業(yè)基準收益率 16%，項目可行。 財務內(nèi)部收益率計算表 年份 凈現(xiàn)金流量 萬元 折現(xiàn)率 40% 折現(xiàn)率 30% 折現(xiàn)系數(shù) 凈現(xiàn)值 折現(xiàn)系 數(shù) 凈現(xiàn)值 1 3000 2 840 3 1265 4 1265 5 1265 619 1265 ?? 累計 ?? 累計 20 2685 總計 25030 銷售量的盈虧平衡點 =328/（ ） =404（噸） 404247。 2020=% 由此可見，銷售量或銷售單價只要達到預測值 20%水平即可實現(xiàn)盈虧平衡，說明該項目抗風險能力較強。 第十章 社會效益分析 環(huán)境效益 本項目生產(chǎn)對環(huán)境影響較少，但可大大提高農(nóng)民種植油茶的積極性。油茶作為多年生木本常綠植物，對二氧化硫、氯類等污染物具有很強的吸收作用，能緩解酸雨的發(fā)生概率，為 黎平縣 建設生態(tài)模范城市作出一定的貢獻。 社會效益 該項目作為農(nóng) 副產(chǎn)品加工項目，以企業(yè)為龍頭，以龍頭帶基地，具有較好社會效益。一是 為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品深加工、科技農(nóng)業(yè)等方面在 黎平縣 作出示范，充分利用和轉(zhuǎn)化本地的特色資源； 二是為農(nóng)村解決更多農(nóng)民就業(yè)，新增就業(yè) 58 人；不離土離鄉(xiāng)就可增收。三是彌補市場高檔烹調(diào)油不足，改善人們生活。 經(jīng)濟效益 項目的直接經(jīng)濟效益體現(xiàn)在： 一是企業(yè)得利，利潤可 達 785 萬元/年；農(nóng)民受益，可增收 560 多萬元 /年 ；國家增收，年稅收 485 萬元/年 。 項目的間接經(jīng)濟效益體現(xiàn)許多方面，如企業(yè)解決茶農(nóng)的銷售問 題，降低運輸成本，帶動同類產(chǎn)品的技術創(chuàng)新和 質(zhì)量提高，豐富 黎平縣 的旅游產(chǎn)品、提高旅游品牌的知名度等。 第十一章 結(jié)論與建議 結(jié)論 （ 1）資源分布廣泛； （ 2）產(chǎn)品性能獨特，市場前景看好； （ 3）廠址地理位置優(yōu)越，交通運輸便利，建廠條件良好； （ 4）符合國家產(chǎn)業(yè)要求 ； （ 5）符合城市發(fā)展戰(zhàn)略。 根據(jù)研究比較，以建設年產(chǎn) 2020 噸精制山茶油生產(chǎn)線方案最優(yōu)，項目總投資 2800 萬元， 工 廠固定資產(chǎn)投資 2100 萬元， 鋪底 流動資金700 萬元。 生產(chǎn)精制純山茶油，采用半連續(xù) 式烹調(diào)油、色拉油精煉成套設備，通過脫磷、脫酸、脫水、脫色、脫臭、脫脂六道工序精煉出高檔食用油。投資小，見效快，不影響環(huán)境。 擴建后企業(yè)采用直線參謀式管理模式，定員 58 人 （不包含季節(jié)性臨時工） 。 指標 （ 1）項目總投資 2800 萬元，建設期 1 年 ； （ 2）凈利潤 方面， 投資第二年為 516 萬元，第三年開始為 801萬元 ； （ 3）項目壽命期為投產(chǎn)后 20 年，累計實現(xiàn) 凈 現(xiàn)金流量 22230 萬元 ； （ 4）項目投資利潤率為 %，靜態(tài)投資回收期三年四個月，內(nèi)部收益率 %； （ 5） 靜態(tài)投資回收期 = 年，動態(tài)投資回收期（ i=10%），為 年，小于基準回收期 年 ； （ 6）項目 銷售量的盈虧平衡點 %。 綜上所述，該項目是風險小，見效快，經(jīng)濟效益，社會效益良好項目，技術合理，經(jīng)濟可行。 存在問題與建議 （ 1）由于項目投資規(guī)模較大。應加強管理，合理安全工程進度，做到早建成早見效。 （ 2） 原材料需求量大， 季節(jié)性強， 經(jīng)營 期間應注意搞好原材料采購 供應 ，以防停工待料，盡量提高設備利用率。 （ 3）該項目產(chǎn)品單一，雖市場前景良好，但易受競爭對手打擊，故應多開發(fā)新產(chǎn)品，避免 單打一。