【正文】 總廠《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)暫行辦法》，結(jié)合本部門主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和《內(nèi)部控制手冊(cè)》控制目標(biāo)，對(duì)本部門截至2020年12月31日內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
三、本部門內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍及自查的主要內(nèi)容
本部門嚴(yán)格按照財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的要求，依據(jù)總廠《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)暫行辦法》，結(jié)合本部門主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和《內(nèi)部控制手冊(cè)》控制目標(biāo)，對(duì)本部門截至2020年12月31日內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括以下工作程序：
（1）成立評(píng)價(jià)工作組，制定評(píng)價(jià)工作方案。從職能部門中選配熟悉業(yè)務(wù)、參與日常監(jiān)控的業(yè)務(wù)骨干組成評(píng)價(jià)工作組，制定評(píng)價(jià)工作方案。
評(píng)價(jià)工作方案中明確了評(píng)價(jià)主體范圍、工作任務(wù)、人員組織與分工、進(jìn)度安排和費(fèi)用預(yù)算等相關(guān)內(nèi)容。
（2）發(fā)布評(píng)價(jià)通知。評(píng)價(jià)通知包括評(píng)價(jià)依據(jù)、評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)方式、評(píng)價(jià)工作組成名單及聯(lián)系方式、需要配合的事項(xiàng)。
（3）開(kāi)展自我評(píng)價(jià)工作。單位內(nèi)部按照評(píng)價(jià)通知開(kāi)展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，按要求編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送評(píng)價(jià)工作組。
（4）開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查測(cè)試工作。評(píng)價(jià)人員按照工作分工，綜合運(yùn)用個(gè)別訪談，記錄執(zhí)行評(píng)價(jià)工作的內(nèi)容。評(píng)價(jià)工作組負(fù)責(zé)人對(duì)評(píng)價(jià)工作底稿進(jìn)行了嚴(yán)格審核。
（5）匯總評(píng)價(jià)結(jié)果，編制內(nèi)部控制缺陷匯總表。評(píng)價(jià)工作組對(duì)評(píng)價(jià)工作底稿進(jìn)行了匯總分析，編制內(nèi)部控制缺陷匯總表。
（6）制定缺陷整改方案。根據(jù)內(nèi)部控制缺陷表，按職責(zé)分工制定了缺陷整改方案。
（7）編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。
（8）內(nèi)部控制缺陷整改與檢查。認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部控制缺陷整改措施，有內(nèi)部控制部門對(duì)內(nèi)部控制缺陷整改情況進(jìn)行督促和檢查。
（二）重點(diǎn)自查的業(yè)務(wù)
（1）工程設(shè)計(jì)
磨煤機(jī)控制柜、PLC、變頻器控制柜的工程設(shè)計(jì)，包括工程周期、工程造價(jià)、工程質(zhì)量方面進(jìn)行考察。
（2）產(chǎn)品調(diào)試
產(chǎn)品調(diào)試包括電能質(zhì)量產(chǎn)品調(diào)試和消弧線圈的調(diào)試，內(nèi)容包括調(diào)試環(huán)境、安全調(diào)試、調(diào)試隱患等方面。
（3）新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)包括有源電力濾波器、無(wú)功補(bǔ)償器和智能消弧線圈項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)工作。內(nèi)容包括開(kāi)發(fā)周期、資金投入、技術(shù)成果、設(shè)計(jì)工藝等方面。
（4）現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)
現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)主要是出差調(diào)試人員在出差期間遇到的問(wèn)題，包括出差效率、服務(wù)滿意情況。
四、 發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及認(rèn)定情況
結(jié)合自查情況，我們發(fā)現(xiàn)報(bào)告期內(nèi)存在2個(gè)內(nèi)部控制缺陷，其中設(shè)計(jì)缺陷2個(gè)，運(yùn)行缺陷 0個(gè)。分別為：
（1）研發(fā)周期過(guò)長(zhǎng)
研發(fā)周期過(guò)長(zhǎng)造成項(xiàng)目的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)減弱，人力物力占用量大，影響整個(gè)部門效益，產(chǎn)品系列化速度減慢。
（2）技術(shù)趨勢(shì)判斷錯(cuò)誤
技術(shù)趨勢(shì)的判斷錯(cuò)誤，對(duì)新產(chǎn)品市場(chǎng)成熟度的預(yù)測(cè)過(guò)早，技術(shù)轉(zhuǎn)換成本與產(chǎn)業(yè)化實(shí)施效益較慢。
五、 改進(jìn)建議及相應(yīng)的改進(jìn)措施
（1）針對(duì)設(shè)計(jì)缺陷研發(fā)周期過(guò)長(zhǎng)本部門整改的具體內(nèi)容是：增加研發(fā)團(tuán)隊(duì)力量，計(jì)劃在本年度改進(jìn)本缺陷由各項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)任務(wù)分配及研發(fā)計(jì)劃。
（2）針對(duì)技術(shù)趨勢(shì)判斷錯(cuò)誤，對(duì)新產(chǎn)品市場(chǎng)成熟度的預(yù)測(cè)過(guò)早，技術(shù)轉(zhuǎn)換成本與產(chǎn)業(yè)化較慢，首先在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)初期做好準(zhǔn)備工作，本措施實(shí)施由各組長(zhǎng)帶領(lǐng)全組成員與專家共同討論分析，于本年度完成。
六、 內(nèi)部控制自查結(jié)論
經(jīng)過(guò)自查，報(bào)告期內(nèi)，本部門對(duì)納入自查范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了總廠內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷，現(xiàn)有一般缺陷也已進(jìn)行改進(jìn)和良好控制。
部門負(fù)責(zé)人設(shè)計(jì)研究所
2020年3月13日
篇三：內(nèi)控合規(guī)管理中對(duì)存在問(wèn)題整改工作
內(nèi)控合規(guī)管理中對(duì)存在問(wèn)題的整改工作
摘要：加強(qiáng)內(nèi)部控制已成為銀行提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段，只有提高全員法制觀念和內(nèi)控意識(shí)，制訂和完善內(nèi)控責(zé)任制，層層抓落實(shí)，才能盡可能地堵塞各種漏洞和盲點(diǎn)，才能控制由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而誘發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。為此，合規(guī)整改是推進(jìn)建設(shè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作，更是提高內(nèi)控執(zhí)行力的保證條件之一。通過(guò)整改工作的開(kāi)展，一方面能促使規(guī)章制度得以有效落實(shí)，切實(shí)加強(qiáng)制度執(zhí)行力，營(yíng)造出良好的整體內(nèi)控管理環(huán)境。另一方面，通過(guò)問(wèn)題整改，能促使銀行的各級(jí)機(jī)構(gòu)及員工自覺(jué)按照內(nèi)控要求加強(qiáng)自覺(jué)自律，合規(guī)操作，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，防范風(fēng)險(xiǎn)。本文就銀行針對(duì)內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的合規(guī)整改工作進(jìn)行淺顯分析。
關(guān)鍵詞：內(nèi)部管理；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；問(wèn)題整改
中圖分類號(hào)： 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：a 文章編號(hào)：1001828x（2020）050001
一、整改工作中的不足
雖然問(wèn)題整改工作對(duì)保證銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展起到了一定的積極作用。但是，由于整改機(jī)制處于初步建立并漸進(jìn)的過(guò)程，尚存在合理性、健全性缺陷，整改工作對(duì)內(nèi)部控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平的促進(jìn)作用的提升空間還很大，需要落實(shí)的工作仍然還很多。筆者認(rèn)為主要存在以下不足：
（一）整改的措施似是而非
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