【正文】 案。② 分公司部門副經(jīng)理以上人員病事假、公出（差）須持請假單或公出（差）申請單由分公司總經(jīng)理簽字，送到人行部備案，分公司總經(jīng)理出差或病事假需經(jīng)集團總經(jīng)理批準。③ 集團員工病事假、公出（差）須持請假單或公出（差）申請單由部門經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理病事假、公出（差）須持請假單或公出（差）申請單由集團分管副總簽字或人力資源部門代簽。按審批權(quán)限審批后的請假單或公出（差）申請單應(yīng)在休息或公出前交到集團公司門衛(wèi)處，由門衛(wèi)轉(zhuǎn)至人力資源部備案。④ 集團部門經(jīng)理以上人員無集團分管副總經(jīng)理負責(zé)的（包括集團副總經(jīng)理），其病事假、公出（差）須持請假單或公出（差）申請單經(jīng)集團總經(jīng)理同意后，在請假單和申請單上標注總經(jīng)理同意字樣后，交由門衛(wèi)轉(zhuǎn)至人力資源部備案?？记诜绞剑焊鞑块T自行設(shè)立考勤員認真做好部門考勤記錄，月末經(jīng)本部門經(jīng)理審核后與公司人事部門核對后報財務(wù)部；部門副經(jīng)理以上人員的病事假由人事部門審核報備。當月考勤記錄不符合公司要求的，財務(wù)可推遲發(fā)放該部門工資的日期，直至符合要求。本規(guī)定自二零零四年一月一月起執(zhí)行。第三章 危機事件的處理規(guī)定為防止企業(yè)危機事件對企業(yè)造成嚴重的損害，現(xiàn)對危機事件的處理做出如下規(guī)定：一、危機事件的內(nèi)容：在原有的客訴處理內(nèi)容中投訴人反映強烈涉及到媒體的；衛(wèi)生防疫和技術(shù)監(jiān)督部門的聯(lián)合檢查結(jié)果要在報紙、電視、 廣播公布，對企業(yè)不利的；消費者因食用我公司產(chǎn)品導(dǎo)致人身損害的，并有醫(yī)療證據(jù)， 在媒體發(fā)布的；出現(xiàn)的假貨產(chǎn)品威脅企業(yè)形象并被媒體宣傳的；在媒體上出現(xiàn)對企業(yè)形象有詆毀的和失實報道的；企業(yè)有質(zhì)量問題產(chǎn)品流入市場的；相關(guān)部門檢查生產(chǎn)廠出現(xiàn)問題的。以上的內(nèi)容被列入危機事件管理程序中。二、危機事件處理的領(lǐng)導(dǎo)小組：組 長：劉平組 員：孫慧敏、金成年、韓爽、楊曉東、廉淑杰、楊曉軍、宋君鈴相關(guān)部門：與事件有關(guān)的部門三、危機事件處理的原則：所有的危機事件處理必須向總經(jīng)理匯報(具體時間見處理辦法中的時間規(guī)定)，總經(jīng)理在24小時內(nèi)及時批示。根據(jù)事件的大小市場部有權(quán)安排各級別人員進行事件的具體處理工作。對食用產(chǎn)品導(dǎo)致人身傷害的，處理人員必須冷靜對待，應(yīng)了解受害情況，確認有關(guān)的賠償損失?！叭说涝瓌t”是處理的大原則。對于危機事件媒體的詢問，集團統(tǒng)一由市場部對外發(fā)布信息，一般人不得對外隨意接受采訪，也不能簡單拒絕，而必須有禮貌的告訴他們企業(yè)對外傳播的人和對外新聞熱線。只有確切了解事故真相后，才能對外發(fā)布消息，不發(fā)布猜測和不準確的消息。在危機處理中，重要的原則是“導(dǎo)勢“，即通過引導(dǎo)勢局，使原來不利于企業(yè)的事情向著有利于企業(yè)的方向發(fā)展，這是企業(yè)的危機處理的重要原則。 危機發(fā)生要掌握報道的主動權(quán)，并保持與媒體的良好溝通，要保持傳播信息的一致性。在危機的減弱消散期，必須多刊登正面的消息，將負面影響降低到最小程度，樹立正面的影響。四、危機事件的處理辦法：市場發(fā)生危機事件必須由市場人員在四小時內(nèi)到達現(xiàn)場，了解情況電話向銷售總監(jiān)匯報，銷售總監(jiān)在一小時內(nèi)向總經(jīng)理和市場部說明情況，市場部專人負責(zé)與相關(guān)部門和人員協(xié)調(diào)，拿出解決辦法向總經(jīng)理請示，并將總經(jīng)理指示傳達到市場執(zhí)行，15天內(nèi)處理完畢。消費者因食用我公司產(chǎn)品導(dǎo)致人身損害的并有醫(yī)療證據(jù)的，各市場人員及相關(guān)部門人員必須在兩小時之內(nèi)將信息內(nèi)容傳遞給銷售總監(jiān)，由銷售總監(jiān)在一小時內(nèi)向總經(jīng)理和市場部說明情況，市場部專人負責(zé)與相關(guān)部門和人員協(xié)調(diào)，拿出解決辦法想總經(jīng)理請示，總經(jīng)理在24小時內(nèi)召集小組成員，確定事件的處理辦法，市場部將總經(jīng)理指示傳達到市場執(zhí)行，在10天內(nèi)處理完畢。如果已經(jīng)在媒體公布的，還必須由市場部專人負責(zé)與媒體溝通，發(fā)布新聞稿，向媒體說明情況，告訴新聞界將采取的措施。必要時企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)出面，向公眾表明企業(yè)對此事的重視態(tài)度，并加強可信度。對于受害者以“人道原則”處理，要冷靜傾聽他們的意見，了解受害情況，確認有關(guān)的賠償損失的要求。在媒體上出現(xiàn)對企業(yè)形象有詆毀或失實報道的，檢查部門檢查結(jié)果對企業(yè)不利并在媒體上公布的、假貨產(chǎn)品在媒體公布對企業(yè)不利的：公司所有人員都有責(zé)任將事件在兩小時內(nèi)告之市場部，市場部專人在兩個小時內(nèi)向總經(jīng)理匯報，由市場部專人負責(zé)與媒體溝通，并要求媒體更正。當不正確的新聞有向全國擴散的危險時，實在不得已，可以考慮向新聞出版部門仔細說明情況，向他們求救。在成熟時間召開記者招待會或新聞發(fā)布會，考慮周全并有合理的解釋和圓滿的答復(fù)，用事實說話。（法定檢查部門的結(jié)果原則上應(yīng)控制在媒體公布之前）企業(yè)有質(zhì)量問題流入市場：生產(chǎn)、品控部門發(fā)現(xiàn)有問題的產(chǎn)品流入市場，或市場人員在市場上發(fā)現(xiàn)大批量的產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題，必須在發(fā)現(xiàn)的兩小時內(nèi)通知銷售總監(jiān)和市場部，由市場部專人在兩個小時內(nèi)向總經(jīng)理匯報，拿出解決辦法，并將解決辦法告之市場人員。市場人員發(fā)現(xiàn)市場有大批量的產(chǎn)品質(zhì)量問題，首先應(yīng)將產(chǎn)品暫時封存，不要銷售，等待解決辦法。五、 危機事件的內(nèi)部責(zé)任認定：危機事件一旦發(fā)生處理后，市場部根據(jù)事件的具體情況，會同企管部和相關(guān)的部門按照責(zé)任歸屬認定具體的責(zé)任人及損失。最后由危機事件處理小組最終確定內(nèi)部處理辦法。第四章 財務(wù)制度一、借款程序㈠　差旅費用借款：公司職員因工作需要申請出差借款時，按希波集團公出人員借款規(guī)定執(zhí)行，經(jīng)辦人填寫借款單（寫清出差地點、時間、路線、預(yù)計出差天數(shù)，截止日期按標準計算借款金額）。借款金額在1000元以內(nèi)，由部門經(jīng)理簽字即可借款；借款金額超過1000元，由部門經(jīng)理簽字后，再由副總簽字；借款金額超過副總權(quán)限由總經(jīng)理簽字。借款流程：（借款人）填寫借款單權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)核批簽字（事實、權(quán)限金額）財務(wù)部門審核是否符合借款原則、借款單簽批人是否越權(quán)，票據(jù)合格，簽字不合格返回借款人重新簽批出納（復(fù)核是否手續(xù)齊全、支付款項） ㈡　日常零星采購借款：填寫借據(jù)，要求填寫借款用途、購買物品的數(shù)量。50元以內(nèi)的急用物品，經(jīng)部門經(jīng)理同意，可先購買后審批。借款金額在1000元之內(nèi)，由部門經(jīng)理簽字后即可到財務(wù)領(lǐng)款。㈢　大宗材料采購、廣告等超過1萬元的付款：事先填寫事項請示單；請示批準后詢問三家以上的合理價格后，報價管員批準；起草合同，并由我公司法律顧問簽字后簽訂正式合同；付款時填寫付款申請單，并由主管領(lǐng)導(dǎo)在權(quán)限內(nèi)簽字同意后，將付款請示單、事項申請單及合同一并交到財務(wù)，辦理付款。二、財務(wù)報銷制度要點㈠費用報銷審批流程：報銷人（代辦人）提供票據(jù)資料、簽字部門權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)核簽（事實、權(quán)限金額）（若需）其他相關(guān)權(quán)限人核簽（監(jiān)督事項或提供報銷輔助資料）財務(wù)審核人核簽（票據(jù)真實性、正確性、手續(xù)齊備、相關(guān)核簽權(quán)）不合格返回報銷部門重新辦理（不需）副總以上權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)核簽若需副總以上權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)核簽名冊（票據(jù)）合格移交報銷人出納復(fù)核付款（手續(xù)齊備、金額正確）㈡報銷的原始發(fā)票應(yīng)是正規(guī)的有效發(fā)票：單位名稱應(yīng)為 “佳木斯希波集團有限公司”。票面蓋章應(yīng)為財務(wù)章，或發(fā)票專用章。發(fā)票票面應(yīng)按規(guī)定填寫，不應(yīng)漏項。㈢經(jīng)辦人、領(lǐng)導(dǎo)審批，及其他有關(guān)人員在發(fā)票背面簽字時，應(yīng)一率使用藍黑或碳素墨水筆。㈣財務(wù)報銷注意事項：公司管理人員出差借支差旅費的，須于返回后三天內(nèi)報銷。對于已給予交通補助的公司員工，不予報銷月票同路車票。除總經(jīng)理、副總經(jīng)理以外的出差人員，在乘坐火車、輪船等長途交通工具時，發(fā)生訂票費、送票服務(wù)費、退票費，一律不予報銷。集團副總經(jīng)理（含享受副總待遇）因工作需要，凡乘坐飛機、軟臥、輪船一等艙，要請示集團總經(jīng)理同意后，方可乘坐。除銷售人員外的其他人員出差時，所發(fā)生的通訊費票據(jù)，需背書通話對方姓名、時間、事由，在不超標準的情況下報銷；如出差時購買了電話卡，應(yīng)在返回后將電話卡退回財務(wù)部。出差人員的車票、住宿費、電話費等報銷票據(jù)，均必須為國家正規(guī)發(fā)票，發(fā)票必須為報銷聯(lián)，且有正規(guī)發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。乘坐汽車的，報銷時要提供微機制出的、標明乘車時間的車票。廣告費報銷應(yīng)提供以下資料：請示單、合同、正式發(fā)票、電視廣告監(jiān)播單、戶外廣告照片位置標示圖、報紙廣告的報紙實樣、條幅標示牌照片、承辦單位名稱、聯(lián)系人及聯(lián)系方式。 四、稅法規(guī)定個人所得稅納稅說明（一）個人所得稅納稅義務(wù)人包括中國公民、個體工商戶、以及在中國有所得的外籍人員。（二）納稅方式：公民應(yīng)在當?shù)囟悇?wù)局主動交納或所在單位代扣代繳。（三）計算所得稅來源工資、薪資、所得（工資、薪金所得指個人因任職或者受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或者受雇有關(guān)的其他所得）；勞務(wù)報酬所得；利息、股息、紅利所得；（四）計稅比率應(yīng)付工資扣除計稅標準880元后余額：不超過500元以上的，稅率為5%；超過500元—2000元的部分，稅率為10%，速算扣除數(shù)為25元；超過2000元—5000元的部分，稅率為15%，速算扣除數(shù)為125元；超過2000元—20000元的部分，稅率為20%，速算扣除數(shù)為375元；第 25 頁 共 25 頁