【導(dǎo)讀】縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要；《中華人民共和國水污染防治法》；《山東省環(huán)境保護(hù)條例》；《山東省旅游發(fā)展總體規(guī)劃》；《聊城市旅游發(fā)展總體規(guī)劃》；《森林公園管理辦法》；《土地管理法》；《環(huán)境保護(hù)法》；《山東省旅游管理條例》；《旅游發(fā)展規(guī)劃管理辦法》；《野生動物保護(hù)法》；《水污染防治法》；高唐縣國營林場提供的相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；項目建設(shè)單位關(guān)于編制項目可行性研究的委托書。項目建設(shè)的背景及必要性；森林景觀資源特點與質(zhì)量評價；擬建項目位于魯西北平原高唐縣境內(nèi)，距高唐城區(qū)10公里，距322省道不足3公里。項目建設(shè)期計劃為2020年3月—2020年年底。建設(shè)為廣大人們?nèi)罕娞峁┝藠蕵返膱鏊?，有利于人們減輕壓力，國的總體目標(biāo)，這必將對旅游業(yè)的發(fā)展起到極大的促進(jìn)作用。高唐縣政府已把旅游業(yè)納入國民。項目實施后，對構(gòu)筑高唐縣“一塔。內(nèi)陸型度假城市，因此該項目的建設(shè)是必要的。

　　

【正文】 為保證清平森林公園建設(shè)項目的順利實施，高唐縣國營林場、清平鎮(zhèn)政府成立了專門的組織管理機(jī)構(gòu)。主要職責(zé)是貫徹實施國家的有關(guān)方針、政策；組織編制森林公園的保護(hù)管理細(xì)則。開發(fā)利用規(guī)劃及行動計劃；審定森林公園的重點工程項目方案，協(xié)調(diào)組織實施重點建設(shè)工程；組織實施公園的資源調(diào)查、檢測、統(tǒng)計和建檔；負(fù)責(zé)開展有關(guān)公園的宣教、科研和培訓(xùn)工作。 第二節(jié) 工程管理及項目招標(biāo) 一、計劃管理 高唐縣國營林場為該清平森林公園工程項目的管理單位，負(fù)責(zé)該工程計劃的組織 實施。在該工程計劃管理過程中，抓好以下幾個方面的工作：加大對該項目工程的配套資金的爭取力度，確保足額配套；加大對該工程計劃的監(jiān)管力度，以確保工程投資能夠按照計劃要求落實到實處，體現(xiàn)“慎用錢”的原則；維護(hù)該工程計劃的嚴(yán)肅性，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自更改工程任務(wù)。 二、工程管理 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《山東省 中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法＞實施辦法》、《山東省基本建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)工作的暫行規(guī)定》和國家有關(guān)項目建設(shè)規(guī)劃實施意見等規(guī)定，要加 強(qiáng)項目建設(shè)的管理。 該項目工程管理采用項目法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)承包制、工程建設(shè) 監(jiān)理制和合同管理制等四大管理機(jī)制。 項目法人負(fù)責(zé)制 實行項目法人責(zé)任制和責(zé)任追究制，由項目法定代表人對建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量負(fù)總責(zé)。 招標(biāo)承包制 實行項目招投標(biāo)制，按照“公開招標(biāo)、公平競爭、公平評標(biāo)”的原則，通過市場競爭機(jī)制，擇優(yōu)選擇施工隊伍，為避免決策失誤，委托中介機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)，聘請專家組進(jìn)行獨立評標(biāo)，并根據(jù)專家組評標(biāo)推薦意見，通過集體討論確定中標(biāo)單位，保證工程質(zhì)量。 工程建設(shè)監(jiān)理制 通過招標(biāo)聘請有資質(zhì)的監(jiān)理單位負(fù)責(zé)工程建設(shè)監(jiān)理。 監(jiān)理工程師是項目法人在施工現(xiàn)場的代表，全面負(fù)責(zé)施工過程中的質(zhì)量 、進(jìn)度、造價、安全等監(jiān)督和管理。 合同管理制 實行項目合同制，建設(shè)單位應(yīng)按照中標(biāo)結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與施工單位簽訂相關(guān)合同，認(rèn)真會審施工圖，明確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責(zé)、權(quán)，利及約束措施，以合同的方式將建設(shè)管理目標(biāo)與責(zé)任關(guān)系分解并延伸到施工承包商、工程監(jiān)理、設(shè)計單位。 三、資金管理 資金管理制度 為了加強(qiáng)建設(shè)項目的資金管理，提高工程的建設(shè)質(zhì)量，確保工程按進(jìn)度順利實施，需建立健全完善的資金管理辦法，明確規(guī)定項目的適用范圍，實行?？顚Ｓ茫毩⒑怂?，決不允許擠占挪用、截留拖欠或改變資金投 向。資金使用時，應(yīng)符合國家和山東省規(guī)定的有關(guān)資金合法使用的規(guī)定，各項收支都應(yīng)有明細(xì)賬。 資金報賬制度 嚴(yán)格執(zhí)行資金保障制度，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和會計要嚴(yán)格把關(guān)，杜絕不合理的支出入帳。對資金的來源、使用、節(jié)余及使用效率、成本控制、利益分配等作出詳細(xì)計劃、安排、登記及具體報告。先施工、后驗收、再資助，促使承建單位以質(zhì)量換效益，形成共同管理的良好局面。 資金審計和監(jiān)督 設(shè)立資金監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)對資金使用情況的核查、審計和監(jiān)督工作。監(jiān)督預(yù)算編制和執(zhí)行過程中財政法規(guī)、政策、制度的執(zhí)行情況；監(jiān)督財政資金運(yùn)用和管理過程是否符 合規(guī)定；保證各項資金使用的合法、合理，杜絕產(chǎn)生挪用、濫用資金狀況，提高資金的利用與使用效率。 四、信息管理 信息管理是建設(shè)工程管理十分必要的一種管理模式，隨著建設(shè)法規(guī)法系、國家建設(shè)管理體制的完善，我國的建設(shè)工程也將進(jìn) 入一個新的發(fā)展時期，對建設(shè)工程監(jiān)理信息的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求也會越來越高。要對工程的合同清單、單價、工程量、工程進(jìn)展、合同信息及物資材料等信息加強(qiáng)管理，建立工程信息管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，加強(qiáng)工程監(jiān)測和信息反饋。 第九章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、投資估算的范圍 本項目投 資估算范圍為固定資產(chǎn)、綠化工程投資、宣傳教育投資、其他投資和流動資金。 二、編制依據(jù) (1)《山東省建筑工程消耗量定額》； (2)《山東省安裝工程消耗量定額》； (3)《森林公園總體設(shè)計規(guī)范》； (4)《林業(yè)局總體設(shè)計概算方法》； (5)《全國市政園林概算定額》； (6)林業(yè)、旅游現(xiàn)行有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)； (7)當(dāng)前市場情況及現(xiàn)行政策規(guī)定； (8)建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。 三、編制說明 (1)規(guī)劃設(shè)計費按工程費用的 3%計??； (2)工程監(jiān)理費暫按工程費用的 %計取； (3)建設(shè)單位管理費暫按工程費 用的 2%計取； (4)招投標(biāo)費暫按工程費用的 %計取； (5)勞保統(tǒng)籌費暫按工程費用的 %計?。? (6)可研 、 環(huán)評費暫按市場價 萬元計入； (7)基本預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的 10%計?。? (8)流動資金暫按 500萬元計入。 四、投資概算 概算范圍包括：工程費用、其他費用、基本費用及流動資金。其中工程投資包括景點工程、綠化工程、基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施工程、保護(hù)工程和宣傳教育等。 公園開發(fā)建設(shè)分兩期進(jìn)行。根據(jù)計算，本項目總投資包括建設(shè)投資 萬元和流動資金 500 萬元。 第二節(jié) 資金籌措及年度使用計劃 一、資金籌措 生態(tài)旅游是一項新型的綠色產(chǎn)業(yè)，也是一項公益事業(yè)，具有明顯的生態(tài)效益和社會效益。為保證項目的順利實施，達(dá)到規(guī)劃要求的建設(shè)目標(biāo)，首先需要政府的支持，同時要建立多元化的投資開發(fā)體制，以加快園區(qū)的建設(shè)，早日形成旅游規(guī)模。再者，需要公園自我積累，滾動發(fā)展。由于公園旅游資源豐富，可以邊建設(shè)、邊開放，達(dá)到自我積累、滾動發(fā)展的目的。 根據(jù)承辦單位的意見，資金籌措方案如下： （ 1）地方政府投資 3000萬元 （ 2）申請國家、省財政扶持資金 9315萬元。 二、投資使用計劃 項 目建設(shè)年限： 2020 年 3 月 2020 年年底 本項目計劃建設(shè)期限 5 年，其中第 1 年投資 4726 萬元，占建設(shè)投資的 40%；第 2年投入 ，占建設(shè)投資的 30%；第 3年投入 ，占建設(shè)投資的 15%；第 4年投入 萬元，占建設(shè)投資的 30%；第 5 年投入 萬元，占建設(shè)投資的 5%。 流動資金在建設(shè)的第 4年、第 5年分別以 200萬元、 300萬元分期投入，以維持項目的正常營運(yùn)。 第十章 財務(wù)分析與評價 根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 (第 三版 )規(guī)定的建設(shè)項目評價原則，結(jié)合本項目的特點，盈利能力采用“直接劃分增量效益法”計算本項目投資的經(jīng)濟(jì)效益數(shù)據(jù)與財務(wù)評價指標(biāo)。 一、基本假設(shè) 所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)； 項目計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對價格變化。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本財務(wù)分析報告計算期 8 年，其中建設(shè)期 5 年，經(jīng)營期3 年。 勞動定員為前 3 年 50 人，第 4— 6 年 90 人，第 7— 8 年200人，每人年度工資按 10000 元測算。 基準(zhǔn)收益率按 12%計。 三、營業(yè)收入估算 為正確評價公園的實施效果，按照邊建設(shè)、邊開放、邊經(jīng) 營的原則，估算其經(jīng)濟(jì)效益。 人均消費水平預(yù)測，詳見附表 5。根據(jù)旅游規(guī)模預(yù)測， 8 年計算期內(nèi)的營業(yè)收入為經(jīng)計算， 8 年計算期內(nèi)的營業(yè)收入為70767萬元，詳見附表 6。 四、總成本費用估算表 經(jīng)測算，本項目計算期內(nèi)總成本費用為 54696萬元，其中可變成本 36512 萬元，固定成本 18184 萬元。 計算期內(nèi)經(jīng)營成本 43472 萬元。 經(jīng)營指標(biāo) 各指標(biāo)利潤設(shè)定如下： ①門票利潤設(shè)為 90% ②住宿利潤設(shè)為 70% ③餐飲營業(yè)利潤為 30% ④娛樂利潤 50% ⑤購物利潤 20% ⑥交通利潤 30% 工資及福利 管理人員每年支出 暫按 1 萬元計。 折舊、攤銷 固定資產(chǎn)折舊采用直線法，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，確定各類資產(chǎn)的折舊年限，分類計算折舊，殘值率按 5%考慮，則年折舊費為 1403萬元。 修理費 修理費按折舊費的 20%計取，每年 萬元。 其他費用 通過分析同行業(yè)各項費用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項目的具體情況，分 別預(yù)測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和其他營業(yè)費用； 其他制造費用、其他管理費用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利費計提； 其他營業(yè)費用按營業(yè)收入的 1%計提； 計算期內(nèi)其他費用估算為 2028萬元。 五、利潤估算 由于本項目 旅游資源豐富，建設(shè)期內(nèi)就有收入，根據(jù)預(yù)測第5 年就開始贏利，計算期內(nèi)累計利潤 12213萬元，累計營業(yè)稅金3857萬元，所得稅 3053 萬元。詳見附表 8 六、現(xiàn)金流量分析 現(xiàn)金流量表詳見附表 9 從表中可以看出，計算期內(nèi)所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 2922萬元，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年。 七、盈利能力分析 經(jīng)計算投資利潤率為 %。 八、財務(wù)評價結(jié)論 由以上數(shù)據(jù)可以看出：各項評價指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，表明本項目具有較強(qiáng)的財務(wù)盈利能力分析，規(guī)劃合理，項目可行。 第十一章 綜合效益分析 本工程項 目系社會旅游事業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，項目建成后，會產(chǎn)生較大的生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，主要效益分析如下： 一、生態(tài)效益分析 （ 1）公園的進(jìn)一步建設(shè)，可以有效的保護(hù)林場森林資源和野生動物資源，對維護(hù)并改善高唐縣的生態(tài)環(huán)境具有重要意義。旅游進(jìn)一步發(fā)展，旅游收入不斷增加，將使當(dāng)?shù)厝罕姀母旧险J(rèn)識到森林旅游資源的重要價值，從而使公園自然育林，進(jìn)一步提供森林群落的穩(wěn)定性，增強(qiáng)森林的各種防護(hù)效能，最終達(dá)到保護(hù)生態(tài)環(huán)境的目的。 （ 2）森林公園的建立和森林旅游的發(fā)展，實現(xiàn)了森林資源的游憩價值，為游人提供了一處舒適的游憩空間，通過 公園管理，還可以有效的防止游人無序的涌入林區(qū)帶來的環(huán)境污染、植被保護(hù)等問題。 二、社會效益分析 （ 1）公園的建設(shè)，使高唐縣的旅游景點進(jìn)一步網(wǎng)絡(luò)化，促進(jìn)該縣旅游業(yè)的發(fā)展。公園的建立和森林旅游的發(fā)展可以和其他景點構(gòu)筑高唐旅游新格局，使高唐縣旅游業(yè)盡快成為具有較強(qiáng)輻射帶動作用的重要支柱產(chǎn)業(yè)。 （ 2）公園的建設(shè)，可以促進(jìn)當(dāng)?shù)氐谌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加就業(yè)人員，規(guī)劃期末，直接就業(yè)人員 200多人。據(jù)統(tǒng)計估測，間接 就業(yè)人數(shù)可達(dá) 600 余人，旅游給其他相關(guān)行業(yè)每年會帶來 1000萬元的經(jīng)濟(jì)收入，公園初成規(guī)模以后，每年將有幾十萬游客前 來參觀游覽，而公園自身的服務(wù)接待能力有限，從而為發(fā)展旅游第三產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造了良機(jī)。 （ 3）森林旅游的發(fā)展，可以促進(jìn)信息交流，擴(kuò)大對外開放，帶動經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。據(jù)預(yù)測，公園的客源逐漸從周邊地區(qū)市場轉(zhuǎn)向到省內(nèi)和省外客源市場，由于省內(nèi)外游客以濟(jì)南、青島、京津滬發(fā)達(dá)的大中城市為主，還有多年來來高唐投資或考察項目的商人，他們可以促進(jìn)信息交流，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 （ 4）通過公園宣傳設(shè)施的建設(shè)，可以普及森林生態(tài)方面的科學(xué)知識，使游客充分認(rèn)識到愛護(hù)森林、保護(hù)環(huán)境的重要性，森林公園是一處集自然觀光、參與式科普教育的場所，建成后將產(chǎn)生顯著的社會效益。 三、經(jīng)濟(jì)效益 本項目建成后的直接經(jīng)濟(jì)收入主要來自生態(tài)旅游工程和多種經(jīng)營工程。為正確評價公園的實施效果，按照邊建設(shè)、邊開放、邊經(jīng)營的原則，估算其經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)估算，計算期內(nèi)的營業(yè)收入為70767萬元，建設(shè)期內(nèi)自第五年開始盈利，累計盈利 12213萬元，由此可見，項目直接經(jīng)濟(jì)效益較為可觀。同時，項目建成后，將帶來巨大的間接經(jīng)濟(jì)效益，主要體現(xiàn)在野生動植物種類和數(shù)量的增加，公園生態(tài)環(huán)境的增強(qiáng)所產(chǎn)生的間接經(jīng)濟(jì)效益?，F(xiàn)在正處于對生態(tài)公園開展量化研究的初級階段，難以對這些間接效益全面 量化，但可以保證其帶來 的間接經(jīng)濟(jì)效益無疑是巨大的。 綜上所述，高唐縣國營林場清平森林公園項目建設(shè)是一項重要的公益性和基礎(chǔ)性生態(tài)建設(shè)工程，項目實施后，將產(chǎn)生巨大的生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，是一項集保護(hù)、科研、宣教于一身，融生態(tài)、社會、經(jīng)濟(jì)效益為一體，功在當(dāng)代，利在千秋，蔭及子孫的事業(yè)。 因此，項目建設(shè)是必要的，也是可行的。