【正文】 《個人外匯管理辦法》和《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》《個人外匯管理辦法》自2007年2月1日起施行。《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》，對我國的個人外匯管理政策進(jìn)行了較為重大的調(diào)整和改進(jìn)?！秱€人外匯管理辦法》和個人理財相關(guān)的重要內(nèi)容（1）個人外匯業(yè)務(wù)的分類和管理 （2）經(jīng)常項目外個人外匯管理（3）資本項目個人外匯管理 （4）個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》和個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的重要內(nèi)容（1）結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理 （2）經(jīng)常項目個人外匯管理（3）資本項目個人外匯管理 （4）個人外匯帳戶及外幣現(xiàn)鈔管理第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理 　　 　 　 　　 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件（1） 具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度；（2） 有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；（3） 具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；（4） 信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；（5） 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：1． 關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置與業(yè)務(wù)申報材料（1） 管理體系管理部門 管理規(guī)章制度明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任（2） 向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料：① 申請書② 擬申請業(yè)務(wù)介紹③ 業(yè)務(wù)實施方案④ 審核意見⑤ 其他文件和資料2． 關(guān)于業(yè)務(wù)制度建設(shè)的要求（1） 綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度。（2） 建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序。（3） 建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系。（4） 明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施。（5） 市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。（6） 制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。（7） 與客戶簽訂合同。（8） 涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的。3．關(guān)于理財業(yè)務(wù)人員的要求（1） 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下資格要求：① 對相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等有充分的了解和認(rèn)識。② 遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則。③ 掌握產(chǎn)品的特性。④ 具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗。⑤ 具備行業(yè)資格。⑥ 其他資格條件。（2） 每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。 （3） 從業(yè)培訓(xùn)和考核。4．關(guān)于個人理財自檢使用與核算管理的條件（1） 理財資金。（2） 賬單。（3） 財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料。（4） 理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。（5） 采用適宜的會計核算和稅務(wù)處理方法。 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制實行審批適度和報告制度1. 關(guān)于個人呢理財業(yè)務(wù)神品與報告的政策監(jiān)督（1）商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn)：① 保證收益理財計劃。② 需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。（2）據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理問員會的意見對有關(guān)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行修改。（3）由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。（4） 在發(fā)售理財產(chǎn)品5日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。（5） 中資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行的授權(quán)開展相應(yīng)的個人理財業(yè)務(wù)。2. 關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管要求（1） 合規(guī)性審查。（2） 提高合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。（3） 應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置和應(yīng)急預(yù)案。（4） 制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃。（5） 收取適當(dāng)?shù)馁M用。（6） 涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。（7） 發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時向相關(guān)部門報告。3. 關(guān)于理財產(chǎn)品（計劃）的政策監(jiān)管要求（1） 其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離。（2） 商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)作理財計劃銷售。（3） 商業(yè)銀行不得無條件想客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。（4） 向客戶承諾保證收益的附加條件。（5） 設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。（6） 不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃。（7） 宣傳和介紹材料。（8） 建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。4. 關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管（1） 組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。（2） 按季度對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析。（3） 季度統(tǒng)計分析報告，（4） 每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任1. 關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定（1） 有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任（2） 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)規(guī)定實施處罰（3） 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)該按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任2. 關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定（1） 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。（2） 違反審慎經(jīng)營規(guī)則或者進(jìn)行不公平競爭的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)責(zé)令其限期改正。 個人理財也去風(fēng)險管理 個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險應(yīng)當(dāng)對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風(fēng)險管理。法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等主要風(fēng)險，也應(yīng)包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。 個人理財也去風(fēng)險管理的基本要求1．對各類個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，都應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理餓基本要求。2. 具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力。3. 應(yīng)當(dāng)制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施。 4. 建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度。5. 應(yīng)與客戶簽訂合同。6. 銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理。7. 保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄。 個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險控制措施體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。1． 設(shè)置風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)（1） 管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。（2） 內(nèi)部審計部門。2． 建立有效的規(guī)章制度（1） 確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和防線控制體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。（2） 制定相應(yīng)的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。（3） 建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度。（4） 個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度。（5） 保證配置足夠的資源支持所開展的個人理財顧問服務(wù)，并向客戶提供有效的服務(wù)渠道。3. 個人理財顧問服務(wù)管理（1） 對客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。（2） 確定向不同客戶群提高個人理財顧問服務(wù)的通道。（3） 明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限。（4） 業(yè)務(wù)人員應(yīng)了解所銷售的銀行產(chǎn)品、代理銷售產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險收益狀況及市場發(fā)展情況等。（5） 首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認(rèn)知和承受能力，評估客戶是否合適購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶。（6） 評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應(yīng)制定專門的文件。（7） 對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。（8） 應(yīng)使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。4. 商業(yè)銀行個人理財顧問業(yè)務(wù)內(nèi)部的審查與監(jiān)督管理 （1） 進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。（2） 內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。（3） 業(yè)務(wù)審計應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。（4） 評估報告應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。（5） 評估報告還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人審核。5. 個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險提示（1） 都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容。風(fēng)險揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確。（2） 提供個人理財顧問服務(wù)時，要向客戶進(jìn)行風(fēng)險提示。 綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理1. 設(shè)置綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)（1） 理財計劃風(fēng)險分析部門、研究部門應(yīng)當(dāng)與理財計劃的銷售部門、交易部門分開。（2） 內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應(yīng)當(dāng)獨立于理財計劃的運營部門。2. 建立自上而下的風(fēng)險管理制度體系（1） 建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運行情況進(jìn)行檢查。（2） 定期對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試。（3） 董事會和高級管理層應(yīng)慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。（4） 確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。（5） 確保理財計劃的風(fēng)險管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實施，并明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任，建立內(nèi)部獨立審計監(jiān)督機(jī)制。（6） 之地能高清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。3. 綜合理財產(chǎn)品（計劃）的風(fēng)險管理制度（1） 確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。（2） 建立必要的委托投資跟蹤審計制度。（3） 應(yīng)事前對擬銷售的理財計劃進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，制定主要風(fēng)險的管控措施。4. 綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制（1） 商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額。（2） 制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風(fēng)險限額。（3） 對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用風(fēng)險限額和結(jié)算信用風(fēng)險限額。（4） 根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理。（5） 應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易。（6） 對相關(guān)風(fēng)險的評估測算，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法。（7） 負(fù)責(zé)理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營交易的交易人員相分離。5. 綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險提示（1） 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。（2） 對于非保本浮動收益理財計劃，風(fēng)險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：詳見P264. 個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理1. 個人理財產(chǎn)品（計劃）銷售管理（1） 涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險處置能力進(jìn)行評估。（2） 要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提高詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風(fēng)險收益測算報告。（3） 商業(yè)銀行提高的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗證。（4） 銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開發(fā)部門提高產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。（5） 編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提高必要的舉例說明。2. 個人理財產(chǎn)品（計劃）的開發(fā)管理（1） 應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范。（2） 新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料應(yīng)當(dāng)按規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。（3） 新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告。（4） 建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度。3. 個人理財產(chǎn)品（計劃）的監(jiān)管要求（1） 名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性。（2） 設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性。（3） 風(fēng)險揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確。（4） 加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險的管理。 個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理明確從業(yè)人員的資質(zhì)條件、職業(yè)操守、相關(guān)限制及違法責(zé)任，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和推出機(jī)制，加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育；要建立問責(zé)制度，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 從業(yè)人員的基本構(gòu)成1. 個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員；商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。在綜合理財中，將不同的交易人員相分離。2. 理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理3. 資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理和助理理財經(jīng)理明確個人呢理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。 從業(yè)人員的基本條件個人理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行從“融資”服務(wù)拓展到“融智”服務(wù)的標(biāo)志。 從業(yè)人員職業(yè)操守要求1． 從業(yè)基本準(zhǔn)則（1） 誠實信用。（2） 守法合規(guī)。（3） 專業(yè)勝任。（4） 勤勉盡職。（5） 保護(hù)商業(yè)秘密和隱私。（6） 公平競爭。2. 從業(yè)人員與客戶（1） 熟知業(yè)務(wù)。（2） 監(jiān)管規(guī)避。（3） 崗位職責(zé)。（4） 利益沖突。（5） 內(nèi)幕交易。（6） 了解客戶。（7） 反洗錢。（8） 風(fēng)險提示。（9） 信息披露。3. 從業(yè)人員與同業(yè)人員（1） 同業(yè)競爭。（2） 商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。 從業(yè)人員的限制性條款向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)；從業(yè)人員對理財計劃的選床和介紹，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示；從業(yè)人員不得主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買產(chǎn)品的客戶 從業(yè)人員的違法責(zé)任1. 民事責(zé)任（1） 商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的。（2） 商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的。（3） 不具備理財業(yè)