保險(xiǎn)企業(yè)年金計(jì)劃建立流程講解教材(39頁(yè))-保險(xiǎn)培訓(xùn)-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】是多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的。度，充分發(fā)揮員工的潛能。用福利沉淀實(shí)現(xiàn)有效激勵(lì)，留住人才。第一階段為繳費(fèi)、增值期間。第二階段為領(lǐng)取期間，將保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)換為養(yǎng)。依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)；具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；已建立集體協(xié)商機(jī)制。業(yè)內(nèi)部設(shè)立，由企業(yè)代表和職工代表等人員組成的，企業(yè)年金理事會(huì)依法管理本企業(yè)的企業(yè)年金事務(wù)，企業(yè)年金理事會(huì)理事應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、無(wú)重大違法記。編制企業(yè)年金基金管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。接受委托人、受益人查詢，定期向委托人、受。發(fā)生重大事件時(shí)，及時(shí)向委托人、受益人。國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。以企業(yè)年金基金名義開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。根據(jù)投資管理人投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查投資管理。按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、其中，20％為退休員工，在職人員平均年齡為36歲。
【正文】 成員資格、利益種類／公式、繳費(fèi)金額／比例、繳費(fèi)方式、領(lǐng)取年齡及領(lǐng)取方式選擇、利益歸屬、離職處理、計(jì)劃轉(zhuǎn)換和投資選擇。 如何建立企業(yè)年金計(jì)劃 三、方案細(xì)則的制定 該企業(yè)經(jīng)過(guò)專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)其數(shù)據(jù)的詳細(xì)測(cè)算及分析，確定了以工資為繳費(fèi)基數(shù)的繳費(fèi)比例及歸屬比例。在確定年金方案的所有條款后，形成標(biāo)準(zhǔn)的書(shū)面文件并提交職工代表大會(huì)決議通過(guò)。 如何建立企業(yè)年金計(jì)劃 四、機(jī)構(gòu)的選擇 采取招標(biāo)的方式； 通過(guò)招投標(biāo)，選定了兩家有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)分別擔(dān)任四個(gè)管理機(jī)構(gòu)中的兩個(gè)機(jī)構(gòu)，市場(chǎng)上稱之為“ 2＋ 2模式”。 如何建立企業(yè)年金計(jì)劃 五、賬戶的建立 在受托機(jī)構(gòu)對(duì)合同報(bào)備的同時(shí)，企業(yè)對(duì)員工信息進(jìn)行整理核對(duì)，并與賬戶管理人就日常的溝通、數(shù)據(jù)的交換等各種流程進(jìn)行了詳細(xì)的商榷并形成操作手冊(cè)，作為企業(yè)、受托人以及賬戶管理人相關(guān)經(jīng)辦人員的備忘錄。 如何建立企業(yè)年金計(jì)劃 五、賬戶的建立 同時(shí)，受托人將企業(yè)員工的信息交給賬戶管理人，由賬戶管理人算出詳細(xì)的繳費(fèi)數(shù)據(jù)，并建立個(gè)人賬戶及企業(yè)賬戶所對(duì)應(yīng)的繳費(fèi)金額。受托合同報(bào)備通過(guò)后，企業(yè)在接到受托人的繳費(fèi)通知后，根據(jù)通知書(shū)上的資金賬號(hào)，將資金足額劃入該賬戶，至此，整個(gè)企業(yè)年金計(jì)劃建立工作初步完成。 課程大綱 企業(yè)年金的定義 企業(yè)年金的作用 建立企業(yè)年金的條件 如何建立企業(yè)年金計(jì)劃 建立企業(yè)年金的幾個(gè)核心問(wèn)題 建立年金計(jì)劃的幾個(gè)核心問(wèn)題 采用何種企業(yè)年金計(jì)劃方式： DB計(jì)劃還是DC計(jì)劃。 年金資金的來(lái)源。 年金的繳費(fèi)方式 年金計(jì)劃的對(duì)象 年金的分擔(dān)方式 年金分擔(dān)的基礎(chǔ)。 年金的管理和運(yùn)營(yíng) 建立年金計(jì)劃的幾個(gè)核心問(wèn)題 受益資格的確定。 稅收優(yōu)惠方面 多種靈活的領(lǐng)取方式 歷史補(bǔ)償問(wèn)題 示例 企業(yè)年金計(jì)劃范本 .doc 年金受托管理合同范本 .doc 年金托管合同范本 .doc 帳戶管理合同范本 .doc 年金投資管理合同范本 .doc
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