【文章內(nèi)容簡介】 編碼放在首位，所以，編碼有誤，直接影響盤點結(jié)果。因此，盤點前必須進(jìn)行編碼對應(yīng)處理，要以正確的商品編碼為基 準(zhǔn)，由采購部全面調(diào)整錯、混碼現(xiàn)像，部組對出現(xiàn)混碼銷售或是同時具有整箱碼和單個碼的商品銷售導(dǎo)致的的庫存差異進(jìn)行更正，保證本期盤點的正確性和下期營運的秩序。 盤前編碼對應(yīng)作業(yè)由營運部組主管負(fù)責(zé)，資訊、商檢等單位予以協(xié)助。 注意：混碼、錯碼，將直接破壞商品進(jìn)、銷、存、盤全面管理的結(jié)果（進(jìn)、退、存時，計算機(jī)只認(rèn)編碼，銷、盤時， POS 機(jī)也只認(rèn)編碼）。 例如：庫存為 100 個、售價為 15 元的甲商品，誤用庫存為 個、售價為 10 元的乙商品碼進(jìn)行進(jìn)、銷、存、盤時，其結(jié)果怎么能正確呢？ 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 20 / 77 第八章 商品 倉位管理程序 1. 0 目的 為明確倉位的倉位編碼原則及方法 ,以使盤點整理和盤點實施作業(yè)有據(jù)可依 ,特制定本規(guī)定。 2. 0 適用范圍 本規(guī)定適用于 公司各門店盤點 工作 。 3． 0 名詞解釋 倉位：存放、陳列商品實物的空間位置即為倉位，亦指存放、陳列商品實物 之設(shè)備所在的空間位置或區(qū)域。 4． 0 工作程序 4. 1 倉位的概念 存放、陳列商品實物的空間位置即為倉位，亦指存放、陳列商品實物之設(shè)備所在的空間位置或區(qū)域。例如： 商品倉位 ——商品單品的存放、陳列的位置。 貨架倉位 ——存放、陳列商品的設(shè)備所在位置。 賣場倉位 ——位于售賣場所的區(qū)域位置。 庫房倉位 ——位于存放場所的區(qū)域位置。 4. 2 倉位的管理 倉位管理是商品管理的基礎(chǔ)手段之一，通過倉位管理，可以提高商品管理效率，并使其他商品管理手段得以有效實施，進(jìn)而實現(xiàn)商品管理目的。 4. 3 商品倉位編號 根據(jù)商品倉位的劃分，商品倉位應(yīng)依下列原則進(jìn)行編號。 倉位編號的構(gòu)成 1) 倉位編號均由五位數(shù)構(gòu)成，從左向右數(shù)。 2) 第一位：營運部組別代號，與信息系統(tǒng)分組代碼相同。 3) 第三位至第四位，分別為倉位設(shè)施、區(qū)域的編號，其中： 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 21 / 77 a) 為賣場內(nèi)以貨架為編號單位的架內(nèi)陳列倉位順序號。 b) 301—599 為賣場內(nèi)以貨架為編號單位的架頂存放倉位順序號。 c) 601— 為賣場內(nèi)以堆頭棧板為編號單位的陳列倉位順序號。 d) 801—899 為店內(nèi)庫房商品存放倉位順序號（一般以品項為編號單位）。 e) 901—999 為店外庫房商品存放倉位順序號。 倉位編號的作業(yè) 1） 貨架（架內(nèi)）編號作業(yè) a) 賣場內(nèi)常規(guī)架、重型架、端架、異形架、冷船、風(fēng)幕柜等制式倉位設(shè)備均稱之為貨架。 b) 根據(jù)各營運部組所轄區(qū)域內(nèi)貨架的擺放順序、方向，由店長確定編號的起始（ 001）架和終止（ 299）架。一個貨架，一個編號。 c) 注意，沒有架頂?shù)呢浖?，編號時 要放在最后（例如冷船、風(fēng)幕柜、收銀區(qū)端架等），以保證架內(nèi)號與架頂號的對應(yīng)（只是第三位數(shù)字不一樣） 2） 貨架（架頂）編號作業(yè) 和架內(nèi)編號方法一樣，由于無架頂之貨架的編號放在了最后，所以，架頂編號與架內(nèi)編號是對應(yīng)的，只是第三位數(shù)字不一樣。 3） 貨架編號的表達(dá) a) 常規(guī)、重型架編號一律粘貼在貨架正面左上角。 b) 異形架、端架、冷船、風(fēng)幕柜編號，一律粘貼在貨架正面左上角位置或上面左端位置。（如果異形架帶有頂倉，也要粘貼）。 4） 堆頭倉位編號作業(yè) 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 22 / 77 a) 根據(jù)各營運部組所轄區(qū)域內(nèi)堆頭的陳列順序、方向，由店長確定編號起止點。 b) 堆頭倉位編號也應(yīng)粘貼 在堆頭的明顯易見、易保存的地點，例如貼在促銷臺左上角，棧板的左端等，沒有堆頭輔助設(shè)備的，可在盤前商品整理之后將編號寫在上層商品包裝物上。具體表達(dá)方法由營運部主管視實際情況確定。 5） 散倉、內(nèi)庫、外庫的倉位編號 根據(jù)散倉、內(nèi)庫、外庫之商品存放位置，由營運部組主管確定倉位編號起止點。 倉位編號作業(yè)注意事項 區(qū)域劃分在先，倉位編號在后。 區(qū)域劃分以賣場、庫房實際平面圖為依據(jù)，以營運部組為劃分單位，不能留死角。 編碼順序一般順時針、由左向右進(jìn)行，以便于按順序查找倉位。非萬不得已，不能跳躍編號。 編號必須依自然數(shù)為順序， 不能留有空碼（斷號），以防止統(tǒng)計困難。 4. 4 倉位調(diào)整與倉位編號 當(dāng)因故調(diào)整賣場 LAYOUT 或因商品流動致使貨架倉位、存放倉位發(fā)生變化時，其倉位編號亦應(yīng)在本期盤點日以前作相應(yīng)調(diào)整，以保證倉位管理的精準(zhǔn)率。 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 23 / 77 第九章 盤前作業(yè)計劃的擬定 1. 0 目的 為明確盤點作業(yè)計劃的擬訂工作，特制定本規(guī)定。 2. 0 適用范圍 本規(guī)定適用于 公司各門店盤點 工作 。 3． 0 工作程序 3. 1 盤點計劃的擬定 盤點計劃由公司營運部根據(jù)經(jīng)營管理的狀況及需要予以擬定，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)各相關(guān)盤點單位執(zhí)行。 店鋪或營運部組欲單獨進(jìn)行盤點的，須在盤點日十五天前將本店鋪的盤點計劃報公司營運部門審批，營運部門接到盤點計劃后，應(yīng)在兩天內(nèi)作出審批意見。 3. 2 盤點計劃的內(nèi)容 盤點計劃一般應(yīng)包括下列基本內(nèi)容： 盤點日期 ——多個盤點單位且不是同日盤點的，必須逐單位分別確定。 盤點時間 ——實物清點的開始時間如果不一樣的，應(yīng)具體到每一個單位或區(qū)域。必要時，應(yīng)分別確定實物存放倉位（庫房、頂倉、散倉倉位）和陳列倉位（賣場架內(nèi)、堆頭倉位）之實物清點的開始時間。 人員配置 ——主要是支援人員、監(jiān)盤人員人力配置、責(zé)任分工等有 關(guān)方面的具體安排與要求。 盤點的注意事項。 盤點監(jiān)督作業(yè)的注意事項。 不同以往的其他應(yīng)計劃的事項。 3. 3 盤點計劃的下達(dá) 經(jīng)批準(zhǔn)后的盤點計劃一般應(yīng)于本期盤點日十天前下達(dá)到盤點執(zhí)行單位、監(jiān)盤執(zhí)行單位和盤點支援單位。 年度盤點計劃一般應(yīng)提前一個月下達(dá)。 3. 4 盤點計劃的布置 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 24 / 77 盤點執(zhí)行單位接到盤點計劃后，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況擬定 “盤點計劃實施細(xì)則 ”并報公司營運部門備案。 組織本單位人員進(jìn) 行布置、說明，并對新員工進(jìn)行盤點作業(yè)程序的培訓(xùn)。 支援盤點和監(jiān)督盤點的單位接到盤點計劃后，應(yīng)按計劃組織人力，學(xué)習(xí)盤點計劃，并盡快與盤點執(zhí)行單位溝通，了解其盤點計劃實施細(xì)則。必要時，還要組織參與支援和監(jiān)盤人員進(jìn)行盤點作業(yè)培訓(xùn)。 3. 5 盤點計劃實施細(xì)則 盤點計劃實施細(xì)則由店長根據(jù)盤點計劃和本店實際情況予以擬定，實施細(xì)則的內(nèi)容應(yīng)包括： 盤點作業(yè)的時間安排 商品票據(jù)盤前清理起止時間。 商品帳目盤前整理起止時間。 商品倉位盤前確定起止時間。 商品實物盤前整理起止時間。 盤點表單制作、傳遞的時間。 盤點 日進(jìn)、退貨審核入帳的截止時間。 盤前作業(yè)全面稽核的時間。 存放倉位實物清點及監(jiān)盤的起止時間。 陳列倉位實物清點及監(jiān)盤的起止時間。 其它相關(guān)工作（如盤中及盤后處理作業(yè)）的時間要求。 盤點作業(yè)的人員安排 盤點作業(yè)絕非僅為實物負(fù)責(zé)單位的工作，而是全員都須參與并承擔(dān)相應(yīng)作業(yè)職責(zé)的綜合性任務(wù)。除了支援人員和監(jiān)盤人員由公司安排以外，盤點執(zhí)行單位應(yīng)根據(jù)盤點作業(yè)的需要，按照工作崗位，管理職責(zé)，明確各崗位人員在盤點作業(yè)中的任務(wù)（見DFGT—CS—PD—GF—006 《盤點崗位擔(dān)當(dāng)及職責(zé)》）。 在年度盤點時，還應(yīng)根據(jù)支援盤 點及監(jiān)盤人員的具體分工，制作盤點作業(yè)人員安排一覽表（見表 3），以保證人人各司其職，各負(fù)其責(zé)，順利完成盤點作業(yè)。 盤點作業(yè)各環(huán)節(jié)需注意的其他事項。 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 25 / 77 第十章 盤前準(zhǔn)備作業(yè)程序 1. 0 目的 為明確盤點作業(yè)的準(zhǔn)備過程，特制定本規(guī)定。 2. 0 適用范圍 本規(guī)定適用于 公司各門店盤點 工作 。 3． 0 工作程序 3. 1 盤前準(zhǔn)備作業(yè)的基本任務(wù) 自盤點計劃下達(dá)到開始清點被盤實物數(shù)量，視為盤前準(zhǔn)備作業(yè)，是順利進(jìn)行盤點作業(yè)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，其基本任務(wù)包括： 盤點計劃的布置 商品票據(jù)的盤前清理 商品帳目的盤前整理 商品倉位的盤前確定 商品實物的盤前整理 盤點表單的盤前制作 收銀系統(tǒng)的盤前準(zhǔn)備 信息系統(tǒng)的盤前準(zhǔn)備 后勤保障的盤前準(zhǔn)備 盤前準(zhǔn)備的全面稽核 盤點準(zhǔn)備作業(yè)的分工及程序 本部分所說各項工作，均應(yīng)在實物清點前全部完成 3. 2 商品票據(jù)的盤前清理 商品票據(jù)是管控商品實物的憑證，盤前對票據(jù)進(jìn)行認(rèn)真清理，是盤點作業(yè)的重要任務(wù)之一。 需重點清理的票據(jù) 入庫票（與供商之出庫票相對應(yīng)） 退貨票（與供商的退貨票相對應(yīng)） 調(diào)撥單（調(diào)入調(diào)出單據(jù)） 變價單（促銷變價和優(yōu)惠變價） 北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 26 / 77 報廢單 贈品單（贈品入 庫單等） 錯票及其更正的正確票單 各種 “補送 ”和需 “補送 ”的票據(jù) 各種借條收據(jù)欠條 與商品實物流動相關(guān)的其他票據(jù) 票據(jù)清理的作業(yè) 各營運部組主管為責(zé)任人，負(fù)責(zé)在盤點日以前將本組本期所有票據(jù)通過收貨部復(fù)核無誤后轉(zhuǎn)店鋪財務(wù)。 因故確實無法按時傳遞的票據(jù)，營運部組主管必須以書面形式說明原因并交店鋪財務(wù)備案，以防止因票據(jù)不清而影響盤點結(jié)果。 各營運部組主管為責(zé)任人，負(fù)責(zé)在盤點日以前將本組本期所有的制式訂貨單、退貨單、調(diào)撥單、借條收據(jù)欠條等票據(jù)按供商整理出來，以備盤點后進(jìn)行檢查。 收貨部主管和錄入員為責(zé)任人 ，負(fù)責(zé)在盤點日以前依贈品帳目將本期所有可賣贈品按營運部組以 元的未稅進(jìn)價和即時未稅進(jìn)價錄入計算機(jī)，并在其入庫單上標(biāo)明 “可賣贈品 ”字樣，交營運部組主管確認(rèn)簽字后傳遞給店鋪財務(wù)，以防止因贈品未入帳造成不當(dāng)盤長。 收貨部主管有責(zé)任督促、協(xié)助各營運部組主管進(jìn)行盤前票據(jù)整理作業(yè)。 店鋪財務(wù)主管和審核會計為責(zé)任人，負(fù)責(zé)在盤點日以前正確審核完畢本期所有應(yīng)審和能審的票據(jù)，對因故不能審或?qū)彸龅挠绣e票據(jù)必須迅速與相關(guān)營運部組主管交涉處理辦法。 店鋪財務(wù)主管有權(quán)督促、各營運部主管按時完成盤前票據(jù)整理作業(yè)。 對盤點當(dāng)日發(fā) 生的商品票據(jù)，一律根據(jù)其相應(yīng)實物是否參與本期盤點來決定該票據(jù)是否審核入帳。 商品票據(jù)清理時，務(wù)必遵循 “票據(jù)跟著實物走 ”的原則進(jìn)行。其中特別注意的一是退貨票問題：不論是否有供商的退貨票，只要商北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理篇 商品盤點管理作業(yè)規(guī)范 27 / 77 品實物已退出本店，即按退貨單審核入帳；二是盤點日來貨的審核、存放問題，只要參與盤點，必須在盤前審核入帳，以防不當(dāng)盤長，反之，不參與盤點的，不得審核入帳，以防不當(dāng)盤短。 特別票據(jù)的處理 錯誤票據(jù)的處理 1) 所謂錯票，是指已經(jīng)審核入帳的票據(jù)所載內(nèi)容與實際情況不一致。造成錯票的原因有錄入問題、收貨問題，也有營運部組的問題。當(dāng)發(fā)現(xiàn)錯 票時，須按下列方法進(jìn)行更正。 2) 一張有錯誤的票據(jù)中，只有某個或幾個項目（單品名稱、數(shù)量、金額、規(guī)格、供商名稱、編碼等）有錯誤，且已由財務(wù)人員審核進(jìn)入了計算機(jī)系統(tǒng)，此時，收貨錄入員必須將這張票據(jù)按原票整張沖掉（入庫票作退庫處理，退貨票做入庫處理）以后，再按正確數(shù)據(jù)及方向（入或退）重新出一張正確票據(jù)，并將用于對沖出的錯票和重新出的正確的票據(jù)一并交財務(wù)人員審核進(jìn)入計算機(jī)（錯 錯 +對 =對）。嚴(yán)禁僅調(diào)整錯票中錯誤項目，因為計算機(jī)將會認(rèn)為你又作了一張新的票據(jù)（對+錯 =錯）。 3) 票據(jù)本身無錯誤，但在審核時被重復(fù)審核的，則由收 貨錄入員作出對沖票后交財務(wù)審核。票據(jù)被重復(fù)了幾次，就對沖審核幾次。但注意不要把 “原始 ”票也沖掉了（對 +錯 錯 =對）。 4) 未經(jīng)財務(wù)審核進(jìn)入計算機(jī)進(jìn)銷存系統(tǒng)中的票據(jù)出現(xiàn)錯誤，可直接由錄入人員在原票上修改，將正確的票據(jù)交財務(wù)審核即可。 未達(dá)退貨票的處理 退貨已由供商提走，且已經(jīng)在退貨單上簽了字，但正式退貨票未能在本期盤點日前送達(dá)的，不影響退貨單的審核，財務(wù)人員照樣依退貨單核減庫存即可。 借據(jù)收條的處理 商品實物流動相關(guān)的借據(jù)收條、欠條等不是正式票據(jù)，不能進(jìn)行審核錄入。原則上不允許有借據(jù)，收條、欠條 等情況發(fā)生，北京東方國泰 商業(yè)顧問 有限公司 營運管理