【文章內容簡介】 他事 項； ● 審議公司單筆金額超過最近一期經審計凈資產總額 30%的對外投資、資產收 購、資產出售、資產租賃、資產承包、資 產抵押 (為公司自身貸款需要 )等資產運用的事 項； ● 審議公司與關聯(lián)人發(fā)生交易額高于三千萬元且高于占公司最近一期經審計 凈資產總額 5%的關聯(lián)交易事項。 (2)董事會行使下列職權 : ● 召集股東大會 ,并向股東大會報告工作； ● 執(zhí)行股東大會的決議； ● 決定公司的經營計劃和投資方案； ● 制訂公司的年度財務預算方案、決算方案； ● 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； ● 制訂公司增加或者減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案； 龍凈環(huán)保融資計劃書 11 ● 擬訂公司重大收購、收購本 公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的 方案； ● 決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財?shù)? 資產運用事項的資金不超過公司最近一次經審計之凈資產總額 30%的。決定公司與關聯(lián) 人發(fā)生交易額不高于三千萬元且不高于占公司最近一期經審計凈資產總額 5%的關聯(lián)交 易。 ● 決定公司內部管理機構的設置； ● 聘任或者解聘公司首席執(zhí)行官、總經理、董事會秘書；根據(jù)總經理的提名和首 席執(zhí)行官的考核意見，聘任或者解聘公司副總經理、財務負責人等高級管理人員，并決 定其報酬事項和 獎懲事項； ● 制訂公司的基本管理制度； ● 制訂本章程的修改方案； ● 管理公司信息披露事項； ● 向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所； ● 聽取公司首席執(zhí)行官、總經理的工作匯報并檢查首席執(zhí)行官、總經理的工作； ● 董事會發(fā)現(xiàn)控股股東及其附屬企業(yè)、實際控制人有侵占公司資產行為時， 應立即啟動對控股股東所持有公司股份“占用即凍結”的機制，即發(fā)現(xiàn)控股股東侵占公 司資產行為時應立即申請司法凍結控股股東所持有公司股份，凡侵占資產不能以現(xiàn)金清 償?shù)?，通過變現(xiàn)股權償 還。 (3)監(jiān)事會行使下列職權： ● 應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見； ● 檢查公司財務； ● 對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、 本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議； ● 當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予 以糾正； ● 提議召開臨時股東大會，在董事會不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大 會職責時召集和主持股東大會； ● 向股東大會提出提案； ● 依照 《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟； ● 發(fā)現(xiàn)公司經營情況異常，可以進行調查；必要時可以聘請會計師事務所、律師 事務所等專業(yè)機構協(xié)助其工作，費用由公司承擔。 質量管理體系認證情況 公司先后通過了 ISO9001： 2021 質量管理體系， GB/T240012021 環(huán)境管理體系，GB/T280012021 職業(yè)健康安全管理體系， CCC、 PCCC 等認證。產品銷售覆蓋了全國所有省、市、自治區(qū)，并出口到日本、巴西、伊朗、印度等二十多個國家和地區(qū)，國際著名公司如通用電氣、三菱、阿爾斯 通的專家到龍凈考察后均給予高度評價。 （五）財務分析 主要財務數(shù)據(jù) 龍凈環(huán)保融資計劃書 12 表 資產負債表主要數(shù)據(jù) 單位：萬元 2021331 20211231 2021630 20211231 2021630 20211231 2021630 應收賬款 預付款項 存貨 流動資產合計 非流動資產合計 資產總計 流動負債合計 非流動負債合計 負債合計 所有者權益合計 表 現(xiàn)金流量表主要數(shù)據(jù) 單位：萬元 表 利潤表主要數(shù)據(jù) 單位：萬元 近幾年主要財務指標比較 縱向比較 2021 年 2021 年 2021 年 流動比率 一般水平 速動比率 一般水平 資產負債率 (%) 一般水平 應收賬款周轉率 (%) 良性區(qū)間 應收賬 款周轉天數(shù) (天） 良性區(qū)間 2021331 20211231 2021630 20211231 2021630 20211231 2021630 經營活動現(xiàn)金流入 經營活動現(xiàn)金流出 投資活動現(xiàn)金流入 投資活動現(xiàn)金流出 籌資活動現(xiàn)金流入 籌資活動現(xiàn)金流出 2021331 20211231 2021630 20211231 2021630 20211231 2021630 營業(yè)總收入 營業(yè)總成本 營業(yè)利潤 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 利潤總額 凈利潤 少數(shù)股東損益 龍凈環(huán)保融資計劃書 13 存貨周轉率 (%) 一般水平 存貨周轉天數(shù) (天） 一般水平 總資產周轉率 (%) 一般水平 凈資產周轉率 (%) / 息稅前利潤率 (%) 一般水平 凈利率 (%) 一般水平 毛利率 (%) 一般水平 表中前 3 項為償債能力指標，第 49 項為營運能力指標，最后一項為獲利能力指標。 償債能力指標分析：流動比率逐年下降， 2021 年處于三年來最低。速動比率與流動比率保持同增同減態(tài)勢，同樣是逐年下降。資產負債率 2021 年小于 2021 年，但并非三年中最低水平。表明公司的償債能力相對前 2 年有所下降。 營運能力指標分析：從表中看到，公司各項周轉率也是逐年下降， 2021 年處于三年來最低。 表明公司今年的收賬速度減慢，平均收賬期變長，資產流動變慢。得出公司 2021 年的營運能力有所下降。 獲利能力指標分析：公司的各項 利潤率指標倒是處于三年來最高水平。表明公司的獲利能力有所提高。 另外，經過比較，龍凈環(huán)保的的應收賬款周轉率和周轉天數(shù)處于良性區(qū)間，但大多數(shù)財務指標處于一般水平。這主要是因為龍凈環(huán)保是一家環(huán)保公司，與一般銷售公司不同，主要是除塵、脫硫等大型設備進行的項目并取得營業(yè)收入。所以與其他行業(yè)的參考指標可比性不大。 所以，下面將龍凈環(huán)保與菲達環(huán)保（一家在環(huán)保行業(yè)處于領先地位的公司）兩家“環(huán)保企業(yè)”的財務指標進行比較，分析龍凈環(huán)保的在行業(yè)中的指標水平。 與其他公司財務指標比較 橫向比較 （ 1）償債能力 指標比較 表 流動比率比較 2021331 20211231 2021630 20211231 2021630 20211231 2021630 龍凈環(huán)保 菲達環(huán)保 表 速動比率比較 2021331 20211231 2021630 20211231 2021630 20211231 2021630 龍凈環(huán)保 菲達環(huán)保 表 資產負債率比較 2021331 20211231 2021630 20211231 2021630 20211231 2021630 龍凈環(huán)保 菲達環(huán)保 可以看到，龍凈環(huán)保的流動比率和速動比率都大于達菲環(huán)保，資產負債率則小于達菲龍凈環(huán)保融資計劃書 14 環(huán)保?？梢婟垉舡h(huán)保在同行業(yè)中的償債能力比較好。 （ 2）營運能