公司借款管理制度(編輯修改稿)
2025-06-18 23:05 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 一定要填寫好對(duì)方單位的名稱及金額，才能將支票交給對(duì)方，并且收款單位要與所收發(fā)票上注明的單位相符。 七、 按照誰(shuí)借款，誰(shuí)使用，誰(shuí)歸還的原則，不允許代替他人借款，或以他人名義借款。 八、 公派業(yè)務(wù)借款應(yīng)專款專用，嚴(yán)禁公款私用 。 九、 備用金應(yīng)專款專用，財(cái)務(wù)部有權(quán)檢查備用金的使用情況。備用金借款實(shí)行“前帳不清、后款不借”原則，報(bào)銷還款后仍有超周轉(zhuǎn)金額度借款的，財(cái)務(wù)部將拒 絕繼續(xù)借支（董事長(zhǎng)特批的除外）。所有借支備用金的部門員工，在年度終了前或離崗時(shí)應(yīng)將所借備用周轉(zhuǎn)金結(jié)清。 第六條 借款額度控制及管理： 一、 額度控制 （一） 因公出差人員借款限額，按預(yù)計(jì)出差天數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)核定： 車 船票、飛機(jī)票按預(yù)計(jì)金額借款； 如有特殊原因需增加款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在借款單上闡明理由。 （二）、 零星物資采購(gòu)，按計(jì)劃金額借款。 （三）、 周轉(zhuǎn)金、備用金的限額，按財(cái)務(wù)部核定的數(shù)額借款。 （四） 其他借款應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況填寫借款單，不得多借。 二、 其他 借款管理 規(guī)定 （一） 員工借支現(xiàn)金前必須預(yù)計(jì)合理的借支額度，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)進(jìn)行額度的審核，超出合理范圍的員工借款，財(cái)務(wù)部門不予借支。 （二） 一次借支現(xiàn)金 1000 元以上的部門，要提前 1 個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部。 （三） 特殊情況下超本制度規(guī)定的借款業(yè)務(wù)：?jiǎn)T工因公借款 及 員工備用周轉(zhuǎn)金借款業(yè)務(wù) ,如果業(yè)務(wù)已完成但因?qū)嶋H情況業(yè)務(wù)單據(jù)未能由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人部門領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)確簽 ,而不能報(bào)銷 ,又因工作需要新借款而超借款額度時(shí)，可 將 原業(yè)務(wù)單據(jù)簽名并交至財(cái)務(wù)部出納員處備存，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后辦理新借款，經(jīng)辦人要對(duì)交出納員處的單據(jù)做傳遞記錄，并及時(shí)簽字報(bào)銷處理。 （四） 借款單內(nèi)均應(yīng)注明借款、還款時(shí)間及借款用途。個(gè)人因私借款還款時(shí)間由財(cái)務(wù)核定，董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）批準(zhǔn)。 （五） 借條單原則上應(yīng)掛帳，鑒于公司實(shí)際情況，除備用金借條掛帳外，其它臨時(shí)因公借款及個(gè)人因私借款的借款單存于出納員處，不作入帳處理，由出納員在報(bào)銷時(shí)扣減借款，但對(duì)于月末仍未還款的借款單，財(cái)務(wù)部均予以掛帳，并按本規(guī)定相應(yīng)條款進(jìn)行處
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