公司借款管理制度-文庫吧
2025-04-23 23:05 本頁面
【正文】 人、總經(jīng)理審批后借支，且借款額不應(yīng)超過當(dāng)月 (未發(fā)放月 )應(yīng)得工 資額 。 六、 內(nèi)部單位借款 指公司與子公司、分公司間因流動資金不足，而發(fā)生的臨時往來借款。由用款單位財務(wù)以書面形式（含傳真件）通知對方單位財務(wù)部，經(jīng)財務(wù) 經(jīng)理 或 總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理借款手續(xù)。 七、 外部個人借款 公司財務(wù)原則上不向公司之外的私人提供借款，特殊情況下，由相關(guān)經(jīng)辦人提出申請，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人、董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)的可以辦理借款手續(xù)。 第四條 借款程序 一、 借款需辦理如下手續(xù)： （一） 借款人按借款限額填寫 “現(xiàn)金借款單” 或“支票借用單”并簽名、蓋章； （費用審批表呢） （二） 借款人所在部門負責(zé)人簽署意見； （三） 公司分管 經(jīng)理 及總經(jīng)理 批示； （四） 財務(wù)負責(zé)人審批。 （五） 、 借款人員根據(jù)簽字手續(xù)齊全的“現(xiàn)金借款單”到財務(wù)部門辦理借款，經(jīng)審核人員審核后由 出納 員支付現(xiàn)金。 二 、 職工借款必須按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并嚴格按限額借款，否則，財務(wù)部門不得付款。 三 、 財務(wù)部門對已支付的借款作如下處理： “現(xiàn)金借款單”為增加應(yīng)收款的憑證； “現(xiàn)金借款單”存根由出納人員留存，作為 催收借款和還款時的依據(jù)。 第五條 借款管理 一、公司借款單一律使用 三聯(lián)式 借款單，一聯(lián)作為財務(wù)掛賬依據(jù)，二聯(lián)作為 確認催款依據(jù)及 報銷還款附件，三聯(lián)由借款人留底。 （第二聯(lián)誰拿著） 二、 凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借 。 三、 試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工出具擔(dān)保書或簽認擔(dān)保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負有連帶責(zé)任 。 四、 為了減少現(xiàn)金的零星支付，現(xiàn)金借款最低限額為 500 元，低于 500 元的由個人墊付。能用支票結(jié)算的，應(yīng)盡量使用支票。 五、 借用支票應(yīng)取得收款單位全稱及精確金額，以 免丟失支票時造成損失。 六、 盡量控制空白支票的借用，有特殊需要時，每次借用空白支票不得超過 3 張，且支票上一定要注明日期、限額及用途。經(jīng)辦人在使用支票時，
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