【文章內(nèi)容簡介】 2項目后評價的目標評價和可持續(xù)發(fā) 展分析 目標評價： （ 1）目標評價的層次①宏觀目標層次②直接的建設目標（直接目的），即項目產(chǎn)生的直接作用和效果。（ 2）目標評價的內(nèi)容：①分析項目實施中或?qū)嵤┖笫欠襁_到在項目前評估中預定的目標，達到預定目標的程度，與預定目標產(chǎn)生偏離的主觀和客觀原因。②在項目實施或運行中，有哪些變化，應采取哪些措施和對策，以保證達到或接近達到預定的目標和目的。③必要時對項目的目標和目的進行分析和評價，確定其合理性、明確性和可操作性，提出調(diào)整或修改目標和目的的意見和建議。（ 3）目標評價的方法 目標評價的常用分析方法包括目標樹法、 層次分析法和邏輯框架法等，國際上常采用邏輯框架法。（ 4）項目目標適應性分析 項目目標適應性是指項目原定目標是否正確，是否符合全局和宏觀利益，是否得到政府政策的支持，是否符合項目的性質(zhì)，是否符合項目當?shù)氐臈l件等。 項目的持續(xù)性分析： （ 1）項目的持續(xù)性：指在項目建設資金投入完成后，項目既定目標是否還能繼續(xù)，項目是否可以繼續(xù)發(fā)展下去，接受投資的項目業(yè)主是否愿意并可能依靠自己的力量繼續(xù)下去實現(xiàn)既定目標。②要素：技術、財務、環(huán)保、管理、政策等。（ 2）可持續(xù)性分析①進行制約因素分析。列出制約項目可持續(xù)發(fā)展的主要因素， 并分析原因；②進行項目可持續(xù)發(fā)展的條件分析。根據(jù)上一步的因素分析，分析主要條件，區(qū)分內(nèi)外部條件，并提出合理的建議和要求；③根據(jù)制約因素解決方案，提出完善項目的具體的、詳細的措施建議，使之具有較強的持續(xù)發(fā)展的能力。建議包括內(nèi)部措施實施和外部條件創(chuàng)造的具體意見，重點是項目業(yè)主無法控制的外部條件，例如工藝技術創(chuàng)新、設備改進、價格、收費、擴建、政策性補助、立法等。 項目成功度評價： （ 1）項目成功度的標準。五個等級：①完全成功：全面實現(xiàn)或超越項目的預定目標，相對成本而言取得了巨大的效益和影響。②基本成功：大部分預定目 標得以實現(xiàn)，相對成本而言，項目取得了預期的效益和影響。③部分成功：部分目標得以實現(xiàn)，相對成本而言，項目只取得了一定的效益和影響。④不成功：項目的目標實現(xiàn)非常有限，相對于成本而言，項目幾乎沒有產(chǎn)生什么效益和影響。⑤失?。耗繕耸遣滑F(xiàn)實的，無法實現(xiàn)，相對成本而言，項目不得不終止。（ 2）項目成功度的測評： 五級或十級打分制。 2項目后評價的實施（掌握） 項目后評價工作程序： 1．接受后評價任務、簽訂工作合同或評價協(xié)議 2．成立后評價小組、制定評價計劃3．設計調(diào)查方案、聘請有關專家 4．閱讀文件、收集資料 5．開展調(diào)查、了 解情況 6．分析資料、形成報告 7．提交后評價報告、反饋信息。正式提交的報告有“項目后評價報告”和“項目后評價摘要報告”。 項目后評價報告的基本格式： 1．一般的后評價報告的格式（ 1）報告封面（編號、密級、評價者名稱、日期等）；（ 2）封面內(nèi)頁（匯率、權重指標及其他說明）；（ 3）項目基礎數(shù)據(jù)；（ 4）地圖；（ 5）報告摘要（ 6）報告正文；（ 7）主要附件和附表。 2．國資委 2020 年 5 月正式頒布的《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》，規(guī)定了其項目后評價的報告格式： 表 410 國資委固定資產(chǎn)投資項目后評價報 告目錄 編制單位資質(zhì)證書 項目后評價實施單位 參加項目后評價人員名單和專家組人員名單 附圖：項目地理位置示意圖 報告摘要 報告正文： 一、項目概況 1．項目情況簡述 概述項目建設地點、項目業(yè)主、項目性質(zhì)、特點，以及項目開工和竣工時間。 2．項目決策要點 項目建設的理由，決策目標和目的。 3. 項目主要建設內(nèi)容 決策批準規(guī)模、能力，實際建成規(guī)模、能力。 4. 項目實施進度 項目周期各個階段的起止時間，時間進度表，建設工期。 5. 項目總投資 項目立項決策批復投資、初步設計批復概算及調(diào)整概算、竣工決 算投資和實際完成投資情況。 資金來源計劃和實際情況。 項目運行現(xiàn)狀，生產(chǎn)能力實現(xiàn)狀況，項目財務經(jīng)濟效益情況等。 二、項目實施過程的總結與評價 1．項目前期決策總結與評價 項目立項的依據(jù)，項目決策過程和程序。項目評估和可研報告批復的主要意見。 2. 項目實施準備工作與評價 項目勘察、設計、開工準備、采購招標、征地拆遷和資金籌措等情況和程序。 3．項目建設實施總結與評價 項目合同執(zhí)行與管理情況，工程建設與進度情況，項目設計變更情況，項目投資控制情況， 工程質(zhì)量控制情況，工程監(jiān)理和竣工驗收情況。 4．項目運營情況與評價 項目運營情況，項目設計能力實現(xiàn)情況，項目運營成本和財務狀況，以及產(chǎn)品結構與市場情況。 三、項目效果和效益評價 1．項目技術水平評價 項目技術水平（設備、工藝及輔助配套水平，國產(chǎn)化水平，技術經(jīng)濟性）。 2．項目財務經(jīng)濟效益評價 項目資產(chǎn)及債務狀況，項目財務效益情況，項目財務效益指標分析和項目經(jīng)濟效益變化的主要原因。 3．項目經(jīng)營管理評價 項目管理機構設置情況，項目領導班子情況，項目管理體制及規(guī)章制度情況，項目經(jīng)營管理策略情況，項目技術人 員培訓情況。 四、項目環(huán)境和社會效益評價： 1．項目環(huán)境影響評價 項目環(huán)保達標情況，項目環(huán)保設施及制度建設和執(zhí)行情況，環(huán)境影響和生態(tài)保護。 2．項目的社會影響評價 項目主要利益群體，項目的建設實施對當?shù)兀ê暧^經(jīng)濟、區(qū)域經(jīng)濟、行業(yè)經(jīng)濟）發(fā)展的影響，對當?shù)鼐蜆I(yè)和人民生活水平提高的影響，對當?shù)卣呢斦杖牒投愂盏挠绊憽? 五、項目目標和可持續(xù)性評價： 1．項目目標評價 項目的工程目標；技術目標；效益目標（財務經(jīng)濟）；影響目標（社會環(huán)境和宏觀目標）。 2. 項目持續(xù)性評價 根據(jù)項目現(xiàn)狀，結合國家的政策、資源條件和市場環(huán)境對項目的可持續(xù)性進行分析，預測產(chǎn)品的市場競爭力，從項目內(nèi)部因素和外部條件等方面評價整個項目的持續(xù)發(fā)展能力 六、項目后評價結論和主要經(jīng)驗教訓： 1．項目成功度評價 2．評價結論和存在的問題 3．主要經(jīng)驗教訓 七、對策建議 1．對項目和項目執(zhí)行機構的建議 2．對中央企業(yè)的對策建議 3．宏觀對策建議 2項目后評價需要提供的資料目錄有： （ 1）項目前期文件（項目建議書、環(huán)境影響評價報告、項目可行性研究報告、項目評估報告，以及相關的批復文件）；（ 2）項目實施文件（初步設計文件、開工報告、招投標文件、主要合同、工程概算 調(diào)整報告、監(jiān)理報告、竣工驗收報告及其相關的批復文件與資料）；（ 3）項目自我總結評價報告； （ 4）其他資料（項目運行和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務報表以及其他相關資料等；與項目有關的審計報告、稽查報告和統(tǒng)計資料等）。 2工程項目管理的內(nèi)容： 1．項目范圍管理 2．項目采購管理 3．項目職業(yè)健康安全管理 4．項目合同管理 項目合同管理是項目管理的核心內(nèi)容，合同管理的程序：合同的訂立、實施計劃、實施控制、合同的終止和評價。 5．項目進度管理 6．項目費用管理 7．項目質(zhì)量管理 8．項目資源管理。資源管理的全過 程應包括資源計劃、配置、控制和處置。 9．項目環(huán)境管理 ：包括文明施工、環(huán)境保護和現(xiàn)場管理。 10．項目信息管理，包括建立信息管理體系，確定信息管理目標、信息管理策劃、信息收集、信息處理、信息運用、信息安全及信息管理評價等。 11．項目風險管理 12．項目溝通管理 13．項目收尾管理。 2工程項目管理制度： 1．項目法人責任制： 國有單位經(jīng)營性大中型建設工程必須在建設階段組建項目法人。 貫徹執(zhí)行誰投資，誰決策，誰承擔風險的市場經(jīng)濟下的基本原則。 2．投資項目資本金制度： 要求各種經(jīng)營性投資項目，包括國有單位的基本建設 、技術改造、房地產(chǎn)開發(fā)項目和集體投資項目，試行資本金制度。公益性投資項目不實行資本金制度。個體和私營企業(yè)的經(jīng)營性項目參照執(zhí)行。 3．建設項目招標投標制度 4．工程建設監(jiān)理制度 5．建設工程合同制度 6．項目經(jīng)理責任制： 項目經(jīng)理是指受企業(yè)法定代表人委托對工程項目施工過程全面負責的項目管理者，是建筑施工企業(yè)法定代表人在工程項目上的代表人。大、中型工程項目施工的項目經(jīng)理必須由取得建造師注冊證書的人員擔任；但取得建造師注冊證書的人員是否擔任工程項目施工的項目經(jīng)理，由企業(yè)自主決定。 7．代建制 “ 對非經(jīng)營性政府投資項目加快推 進代建制 ” 。 2工程項目管理模式： （ EPC）交鑰匙模式。在這種模式下，通常采用總價合同方式。 ： 代理管理（ Project Management, PM）模式 ,是項目管理公司代表業(yè)主對項目施行全過程管理。負責為業(yè)主編制可行性研究報告，提供招標代理，設計管理、采購管理、施工管理、竣工驗收和試生產(chǎn)等咨詢服務，使項目達到預定的功能和目標。 ： （ Project Management Contract, PMC） ,是業(yè)主將項目委托給一家工程管理公司進行管理。在項目決策階段，編制可行性研究報告，協(xié)助業(yè)主進行項目融資，并完成初步設計，在此基礎上進行招標，確定（總）承包商；在項目實施階段，由承包商完成施工圖設計，并負責工程物資的采購和工程施工。管理公司代表業(yè)主對承包商進行監(jiān)督管理和必要的協(xié)調(diào)工作，直至工程竣工驗收并達到設計要求。 模式 ： BOT是英文 BuildOperateTransfer的縮寫，即建造 — 運營 — 移交，主要用于投資規(guī)模較大的基礎設施建設。這種方式是指一國財團或投資 人作為項目的發(fā)起人從一個國家的政府獲得某項基礎設施的建設特許權，然后由其獨立或聯(lián)合其他方組建項目公司，負責項目的融資、設計、建造和運營，整個特許期內(nèi)項目公司通過項目的運營來償還債務并獲得回報。在特許期滿之時，整個項目由項目公司無償或以極少的名義價格移交給東道國政府。 2工程項目代建制： “代建制”的 核心 是代建單位按照合同約定代理項目建設的法人責職。實行“代建制”的 關鍵 是通過公開競爭方式選擇具有專業(yè)素質(zhì)的代建單位、用經(jīng)濟和法律手段來約束代建單位嚴格按照代建合同實施代建任務。 代建制的作用 ： 的轉(zhuǎn)變 2．提高項目管理水平 3．克服“三超”現(xiàn)象 4．遏制違法違規(guī)行為。 代建單位的服務內(nèi)容： 1．前期工作階段 (1)會同使用單位，依據(jù)項目建議書批復內(nèi)容組織編制項目可行性研究報告； (2)組織開展工程勘察、規(guī)劃設計等招標活動，并將招標投標書面情況報告和中標合同報政府主管部門備案； (3)組織開展項目初步設計文件編制修改工作； (4)辦理項目可行性研究報告審批、土地征用、房屋拆遷、環(huán)保、消防等有關手續(xù)報批工作。 2．建設實施階段 (1)組織施工圖設計； (2)組織施工、監(jiān)理和設備材料選購招標活動，并將招標投標書面情況報告和中 標合同報有關政府主管部門備案； (3)負責辦理年度投資計劃、建設工程規(guī)劃許可證、施工許可證和消防、園林綠化、市政等工程開工前的有關手續(xù)； (4)負責工程合同的洽談與簽訂工作，對施工和工程建設實行全過程管理；(5)按項目進度向有關政府主管部門提出投資計劃申請，報送項目進度用款報告，并按規(guī)定向有關政府主管部門及使用單位報送工程進度和資金使用情況； (6)組織工程中間驗收，會同政府主管部門、使用單位共同組織竣工驗收，對工程質(zhì)量實行終身負責制； (7)編制工程決算報告，報有關政府主管部門審批，負責將項目竣工及有關技術資 料整理匯編移交，并按批準的資產(chǎn)價值向使用單位辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。 項目使用單位的主要職責 ： 1．根據(jù)項目建議書批準的建設性質(zhì)、建設規(guī)模和總投資額，提出項目使用功能配置和建設標準； 2．協(xié)助代建單位辦理計劃、規(guī)劃、土地、施工、環(huán)保、消防、園林、綠化及市政接用等審批手續(xù)； 3．參與項目設計的審查工作及施工、監(jiān)理招標的監(jiān)督工作； 4．監(jiān)督代建項目的工程質(zhì)量和施工進度，參與工程驗收； 5．監(jiān)督代建單位對政府資金使用情況； 6．負責政府差額撥款投資項目中的自籌資金的籌措，建立項目專門賬戶，按合同約定撥款。 2 調(diào)查法和對比法： 調(diào)查法 ： 調(diào)查法是工程咨詢評估中最常用的方法，可用于項目周期的各個階段。常用的調(diào)查方法主要有以下幾種：（一）問卷調(diào)查：這種調(diào)查法在項目立項過程和社會評價中多用，一般是一次性完成的。（二）專家調(diào)查：專家調(diào)查法也稱德而菲法（ Delphi）。這種調(diào)查法在經(jīng)濟評價中采用。（三）現(xiàn)場調(diào)查：現(xiàn)場調(diào)查是工程咨詢最重要的調(diào)查方法。現(xiàn)場調(diào)查可以采取兩種形式：問卷調(diào)查與訪談調(diào)查。工程設計、可行性研究評估、中間評價與后評價都要用現(xiàn)場調(diào)查。（四）現(xiàn)場測量（五）歷史資料調(diào)查（六）文案調(diào)查：也稱二手調(diào)查。 對比法 ： 對比法是工程咨詢最常 用的方法之一，它是分析問題的基本方法。主要的對比方法有以下幾種：（一）有無對比：是投資項目咨詢評估最重要的法則。（二）前后對比（三）橫向?qū)Ρ龋ㄋ模┮?guī)制對比（五）標準對比：標準對比是將項目的可驗證指標與規(guī)范性文件進行對比，以檢驗項目的合法性、合理性、科學性和有效性。在投資項目中常用的標準有以下幾類： 1．工程建設規(guī)范， 2．設備或產(chǎn)品標準。 3．工程量清單計價與預算定額計價規(guī)范。（六）方案對比。 2系統(tǒng)分析法 系統(tǒng)分析的第一步就是系統(tǒng)研究。系統(tǒng)設計是第二步。系統(tǒng)量化是第三步。經(jīng)過量化以后，一般來說，系統(tǒng)特征還 需要經(jīng)過必要的修改和簡化工作。下一個步驟是系統(tǒng)評價。如果決策者不滿意輸出的評價信息，就需要對結果作進一步的協(xié)調(diào)分析，并作必要的反饋研究。 2 邏輯框架法的基本結構： 邏輯框架的邏輯關系分為垂直邏輯和水平邏輯。垂直邏輯關系，闡述各層次的目標內(nèi)容及其上下間的因果關系，從下往上 或從上往下進行四個層次的分析，其中關鍵在于層次綱要與假定條件的關系分析；水平邏輯分析的目的是通過主要驗證指標和