【文章內(nèi)容簡介】 結(jié)算需求 貴公司作為大型集團(tuán)性公司，生產(chǎn)和銷售網(wǎng)絡(luò)遍布全國，資金流量大、流動頻繁、結(jié)算方式多樣，同時(shí)生產(chǎn)經(jīng)營季 節(jié)性強(qiáng)，對資金的及時(shí)支付、歸集和管理提出了較高的要求。 根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部的組織管理模式，貴公司結(jié)算需求分為兩個部分。 飲料事業(yè)部實(shí)行的是統(tǒng)收統(tǒng)支的財(cái)務(wù)管理模式，其基本需求是： 訂貨款實(shí)時(shí)到賬，縮短資金在途時(shí)間 快速、準(zhǔn)確傳遞訂貨信息，提高貨物周轉(zhuǎn)速度 優(yōu)質(zhì)資金結(jié)算服務(wù) 配合客戶建立集中統(tǒng)一的資金管理體系 JLB 飲料集團(tuán)有限公司 全面金融解決方案 中國農(nóng)業(yè)銀行 第 7 頁 其對金融產(chǎn)品的要求是：提高資金使用效率，降低財(cái)務(wù)成本，實(shí)現(xiàn)資金流、物流、信息流的同步。 包裝事業(yè)部和綜合事業(yè)部實(shí)行的相對獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理模式，其基本需求主要表現(xiàn)為賬戶資金查詢和對大額支付的監(jiān)控，其目 的在于實(shí)時(shí)了解控股子公司財(cái)務(wù)狀況，便于集團(tuán)總部管理決策。其對金融產(chǎn)品的要求是準(zhǔn)確和及時(shí)。 JLB 飲料集團(tuán)有限公司 全面金融解決方案 中國農(nóng)業(yè)銀行 第 8 頁 第二部分 農(nóng)業(yè)銀行的全面服務(wù)方案 融資需求解決方案 針對貴公司不同的融資需求，和農(nóng)業(yè)銀行的金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，本著節(jié)約成本，效率優(yōu)先的原則，我們?yōu)橘F公司設(shè)計(jì)了融資方案。 分類 產(chǎn)品名稱 適用范圍 特點(diǎn) 備注 項(xiàng)目融資方案 統(tǒng)貸統(tǒng)還 子、 分公司 獨(dú)立性不強(qiáng) 資金使用效率高， 貸款利息低 由集團(tuán)公司 統(tǒng)一承貸 聯(lián)合貸款 子、分公司分布在不同行政區(qū)域 信息傳遞迅速，資 金到位及時(shí) 對集團(tuán)公司授信， 由子、分公司承貸 直接項(xiàng)目融 資 所有項(xiàng)目貸款 資金軌跡清晰，便 于項(xiàng)目獨(dú)立核算 對子、分公司授信， 子、分公司承貸 短期 融資 方案 流動資金貸款 一般性融資 適用面廣 集團(tuán)公司、子公司 均可授信、承貸 簽發(fā)承兌匯票 支付原材料、機(jī) 器設(shè)備等款項(xiàng) 成本低廉 不占用銀行資金 承兌匯票貼現(xiàn) 減少應(yīng)收賬款和 應(yīng)付賬款占用 手續(xù)簡便， 利率較低 銀行風(fēng)險(xiǎn)較小 應(yīng)收賬款買斷 下游企業(yè) 相對固定， 提高資產(chǎn)流動性 和變現(xiàn)能力 可長期循環(huán)使用 賬戶透支 突發(fā)情況 靈活、便捷 可減少資金占用 項(xiàng)目融資 從整個飲料行業(yè)和貴公司的經(jīng)營現(xiàn) 狀來看，分散和廣泛JLB 飲料集團(tuán)有限公司 全面金融解決方案 中國農(nóng)業(yè)銀行 第 9 頁 是生產(chǎn)布局的主要特點(diǎn)，新建基地往往距離總部有一定的距離。為此，我們設(shè)計(jì)了三個項(xiàng)目融資方案，可以根據(jù)不同的項(xiàng)目來進(jìn)行抉擇。 一、統(tǒng)貸統(tǒng)還 統(tǒng)貸統(tǒng)還是針對集團(tuán)性客戶提供的一種貸款模式，對象是母公司實(shí)力較強(qiáng)，對子公司的生產(chǎn)經(jīng)營和資金動作有較大支配權(quán)的集團(tuán)公司。結(jié)合貴公司的情況，異地的項(xiàng)目可以由集團(tuán)公司統(tǒng)一進(jìn)行項(xiàng)目融資。這樣可以打破項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營的周期來調(diào)度資金，根據(jù)集團(tuán)公司的整體資金狀況來安排借款計(jì)劃和還款計(jì)劃，從而達(dá)到提高資金的使用效率，控制總項(xiàng)目融資的規(guī)模，減少貸款的占用時(shí)間，降低資金成本的 目的。 二、聯(lián)合貸款 聯(lián)合貸款是我行針對集團(tuán)性客戶推出的一種新的貸款模式，對象是母公司實(shí)力較強(qiáng)，分支機(jī)構(gòu)分散于不同行政區(qū)域的集團(tuán)公司。從貴公司的情況來看，可以由集團(tuán)總部所在地的農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)對集團(tuán)公司進(jìn)行評級和授信，集團(tuán)公司根據(jù)各項(xiàng)目的資金需求對授信額度進(jìn)行分配，由項(xiàng)目所在地的農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)向具體項(xiàng)目發(fā)放貸款。這種貸款方式最大的特點(diǎn)就是信息和資金的傳遞環(huán)節(jié)少，十分的方便快捷。 JLB 飲料集團(tuán)有限公司 全面金融解決方案 中國農(nóng)業(yè)銀行 第 10 頁 三、直接項(xiàng)目融資 直接項(xiàng)目融資就是由項(xiàng)目所在地的銀行直接向具體實(shí)施項(xiàng)目的子公司或項(xiàng)目法人提供項(xiàng)目貸款。 這種方式的特點(diǎn)在于資金運(yùn)行軌跡清晰，便于項(xiàng)目的獨(dú)立核算。但與前兩種方式相比，在貸款辦理手續(xù)、資金利用效率和融資成本等方面存在明顯不足。 短期融資 目前我行在短期融資方面的金融產(chǎn)品較多，除了傳統(tǒng)的流動資金貸款、簽發(fā)銀行承兌匯票、銀行承兌匯票貼現(xiàn)外，我們還可以根據(jù)貴公司的需要，提供應(yīng)收賬款買斷（國內(nèi)保理）和賬戶透支等金融新品。賬戶透支業(yè)務(wù)我們將在我行現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)一介紹，這里著重介紹我行的業(yè)務(wù)。 應(yīng)收賬款買斷業(yè)務(wù) 起源于 19 世紀(jì) 的 歐洲，是銀行 針對貿(mào)易雙方在賒銷方式下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款設(shè)計(jì)的一種連續(xù)的綜合性金融服務(wù)。 服務(wù)內(nèi)容包括應(yīng)收賬款融資、應(yīng)收賬款賬戶管理、應(yīng)收 賬 款催收和信用擔(dān)保等服務(wù)。 我行的應(yīng)收賬款買斷業(yè)務(wù)分為無追索和有追索兩種。具體而言，無追索 是指銀行受讓供應(yīng)商應(yīng)收賬款債權(quán)后，即放棄對供應(yīng)商追索的權(quán)利，銀行獨(dú)力承擔(dān)買方拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。 有追索 是指銀行受讓供應(yīng)商應(yīng)收賬款債權(quán)后，如果買方拒絕付款或無力支付，銀行有權(quán)要求供應(yīng)商回購應(yīng)JLB 飲料集團(tuán)有限公司 全面金融解決方案 中國農(nóng)業(yè)銀行 第 11 頁 收賬款。 我行將根據(jù)買方的情況選擇提供無追索或有追索應(yīng)收賬款買斷。 融資優(yōu)惠服務(wù) 在融資過程中，我們將采取以下措施來降低貴公司的融資成本，提高融資效率： 項(xiàng)目貸款利率優(yōu)惠，在基準(zhǔn) 利率的基礎(chǔ)上適當(dāng)下浮。 對在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)新建的項(xiàng)目，爭取匹配扶貧貸款，以降低公司的財(cái)務(wù)費(fèi)用（ 1 億的扶貧貸款年利息比常規(guī)貸款少 280萬元）。 在對外支付原材料和設(shè)備等款項(xiàng)時(shí)，我們還可以配合部分票據(jù)業(yè)務(wù)，來降低貸款的利息支出。 在項(xiàng)目建設(shè)前期，我行還可以先發(fā)放短期過橋貸款，以加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，并降低項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用。 對集團(tuán)的整體融資需求，我行可以進(jìn)行整體授信，以簡化貸款手續(xù)，提高融資效率。 融資結(jié)構(gòu)建議 經(jīng)我行測算，公司新建分廠的項(xiàng)目融資及短期融資需求，如果全部依靠銀行貸款解決，公司的資產(chǎn)負(fù)債率 將上升至 70%以上，這會造成公司的財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重、向銀行進(jìn)一步融資的可能性降低、融資成本上升等問題。因此，公司JLB 飲料集團(tuán)有限公司 全面金融解決